小微企業(yè)信貸風(fēng)險論文2篇范文

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第一篇

1小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

1.1信用風(fēng)險信用風(fēng)險是商業(yè)銀行對小微企業(yè)實(shí)行信貸時主要面臨的風(fēng)險.主要是指小微企業(yè)未能及時或足額地償還貸款的風(fēng)險.主要分為兩種：（1）道德風(fēng)險.由于信息的不對稱，商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信用情況不很清楚，也對小微企業(yè)的實(shí)物財富及償債能力了解不足，而且小微企業(yè)的財務(wù)制度都是自己制定的，本身就是為自己的企業(yè)服務(wù)的，對銀行進(jìn)行的信用評級幫助很小，從而造成小微企業(yè)的違約成本很低.所以小微企業(yè)一旦遇到財政的困難，容易選擇躲避償債的行為，引起道德風(fēng)險（.2）小微企業(yè)的長期經(jīng)營理念不足.大多數(shù)的小微企業(yè)都只是追求短期的利潤，目光較為短淺，誠信意識缺乏，對違約的成本意識也不足.造成了有些企業(yè)故意或惡意躲避債務(wù)，甚至用虛假的信息來騙取銀行的貸款.尤其是當(dāng)下，外部的經(jīng)濟(jì)形勢不甚樂觀，不確定的因素也在日益增多，越來越多的小微企業(yè)遇到了經(jīng)營的困難，信用風(fēng)險日益嚴(yán)重，成為了影響商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的主要因素.還有就是，小微企業(yè)的決策機(jī)制與大企業(yè)也不同，大企業(yè)的決策機(jī)制具有嚴(yán)格的層級結(jié)構(gòu)和嚴(yán)密的程序，但小微企業(yè)的決策主要是以個人決策為主，部門相互之間的制衡力較弱，業(yè)主個人的信用在很大程度上就相當(dāng)于是企業(yè)的信用.所以，對小微企業(yè)的信用評價是非常困難的.對財務(wù)指標(biāo)的選舉一定要有代表性并力求準(zhǔn)確，對非財務(wù)指標(biāo)的選取，一定要多關(guān)注小微企業(yè)的成長潛力、創(chuàng)新能力和適應(yīng)能力等能力的考量.

1.2擔(dān)保風(fēng)險擔(dān)保風(fēng)險主要是指小微企業(yè)在銀行的擔(dān)保物和抵押物的風(fēng)險.雖然大多數(shù)的小微企業(yè)在商業(yè)銀行的擔(dān)保物價值足夠，但其資產(chǎn)容易受到變化，且變現(xiàn)能力和流通能力也總是受到客觀因素的影響而變化.此外，部分企業(yè)抵押的有效性不易落實(shí)，造成企業(yè)之間相互擔(dān)保，客戶之間相互擔(dān)保，行業(yè)鏈之間相互擔(dān)保.這在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好時問題不大，一旦經(jīng)濟(jì)增速減緩，行業(yè)生存壓力增大，其中一個企業(yè)出現(xiàn)問題，極易造成“多米諾骨牌效應(yīng)”，一損俱損，從而對整個社會的經(jīng)濟(jì)造成極大的破壞.

1.3操作風(fēng)險商業(yè)銀行由于自身的原因，例如：人員的缺失，監(jiān)控系統(tǒng)不嚴(yán)密，內(nèi)部程序的混亂，系統(tǒng)的失靈或失效，以及外部的意外事件都會造成一定的損失.在實(shí)踐中，員工的道德素質(zhì)低下和業(yè)務(wù)水平不熟練都會引發(fā)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險.更為嚴(yán)重的是，由于我國對小微企業(yè)的金融業(yè)務(wù)尚處于起步階段，商業(yè)銀行很少有專門的部門來負(fù)責(zé)小微企業(yè)群體，大多數(shù)都是個人信貸的部門臨時調(diào)配的人員，其專業(yè)化程度不高，也使得對小微企業(yè)的操作風(fēng)險更加嚴(yán)重.像北部灣銀行，在成立微貸中心之初，開展業(yè)務(wù)時幾乎是面臨著“千軍萬馬”的景象，在巨大的客戶群面前，專業(yè)服務(wù)的人員數(shù)量跟不上業(yè)務(wù)的開展.所以，在當(dāng)下主要的課題就是怎樣實(shí)現(xiàn)服務(wù)人員的專業(yè)化以及團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性.

2小微企業(yè)信貸風(fēng)險對策及建議

2.1商業(yè)銀行成立專門的小微金融部門就如上文所提到的，大多數(shù)商業(yè)銀行并沒有專門的小微金融部門，這也是小微企業(yè)信貸風(fēng)險無法解決的重要根源.有了專門的部門之后，必須還得進(jìn)入如下努力：（1）為小微企業(yè)“量身定做”，不斷地進(jìn)行產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，尋找和開發(fā)合適的金融產(chǎn)品和服務(wù)（.2）時刻分析市場的形勢，對市場的新形勢能夠靈活做出反應(yīng)，并且對相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行控制（.3）加強(qiáng)專業(yè)化的管理和培訓(xùn)，不斷激勵，發(fā)掘人才，為以后的小微金融培養(yǎng)一批可靠、專業(yè)、穩(wěn)定的業(yè)務(wù)人員.

2.2大力推進(jìn)服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新當(dāng)下服務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新主要是兩個方向：一是將信貸、投資、現(xiàn)金管理、企業(yè)理財、等各種金融產(chǎn)品綜合起來加以運(yùn)用.即傳統(tǒng)的銀行服務(wù)與新開發(fā)的投行服務(wù)有效結(jié)合，充分利用傳統(tǒng)銀行的渠道優(yōu)勢和新型投行的創(chuàng)新優(yōu)勢，為客戶交流溝通搭建平臺，探出索物流產(chǎn)業(yè)客戶與產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)金融業(yè)務(wù)的新模式.探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通+聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款+租賃權(quán)質(zhì)押貸款+PoS+信用卡+個人網(wǎng)上銀行+手機(jī)銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標(biāo)準(zhǔn)廠房抵押借款+固定資產(chǎn)購置貸款+母公司擔(dān)保貸款+聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小徽企業(yè)金融業(yè)務(wù).二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上為小微企業(yè)提供便利.充分利用應(yīng)收賬款池與票據(jù)池使其適合小微企業(yè)客戶的保理，努力解決小微企業(yè)的資金短缺問題，人才不足問題，市場風(fēng)險問題，為小微企業(yè)的發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的保障.另外，我們可以擴(kuò)展服務(wù)，大力推行信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù).主要目的就是，通過各種金融工具，盡力滿足小微企業(yè)的金融需求，千方百計為小微企業(yè)降低融資成本和運(yùn)營成本，為小微企業(yè)增加風(fēng)險抵抗的能力，目的是防范和化解小微企業(yè)信貸中的業(yè)務(wù)風(fēng)險.

2.3改變風(fēng)險管理理念當(dāng)前，大多數(shù)商業(yè)銀行對小微企業(yè)的資產(chǎn)度量和風(fēng)險評估都是參考的大中型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，并沒有對其形成特有的門檻準(zhǔn)入制度和經(jīng)營理念.再加上銀行對其實(shí)施貸款時財務(wù)分析復(fù)雜，授信流程也及其繁瑣，擔(dān)保條件也很是苛刻，致使很多急需資金且發(fā)展?jié)摿^好的小微企業(yè)都不能貸款成功.這些小微企業(yè)由于融資渠道缺乏，需求長期不能滿足，從而影響接下來的經(jīng)營，甚至面臨破產(chǎn)的境地.所以商業(yè)銀行在做好小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，要在把握好風(fēng)險與收益的原則下，盡量簡化程序，節(jié)省時間.同時重新認(rèn)識“收益覆蓋風(fēng)險”原則，不能只是考慮單個客戶的收益和風(fēng)險能否覆蓋，而是要充分考慮綜合的收益能否覆蓋總風(fēng)險.另外就是，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的融資渠道很少，致使融資的需求很難得到充分的滿足，即存在剛性需求.所以，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵在于控制好風(fēng)險與收益的平衡.如果風(fēng)險門檻控制的太高，就會使大部分的客戶被拒之門外；而如果風(fēng)險門檻太低，就會使風(fēng)險過大，容易造成損失.所以，要科學(xué)地控制好風(fēng)險，才能把握好收益，從而使小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)長期發(fā)展.

2.4推行合適的風(fēng)險定價模型小微企業(yè)有其自身的特點(diǎn)：規(guī)模小、實(shí)力弱、對外部變化反應(yīng)強(qiáng)烈、經(jīng)營模式和發(fā)展路徑單一.所以要求商業(yè)銀行不僅要改變風(fēng)險管理理念，在擔(dān)保、資金使用、還款方式上進(jìn)行創(chuàng)新，同時也要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，針對小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)“量身定做”為其推行風(fēng)險定價模型.在為小微企業(yè)制定或選擇風(fēng)險定價模型時，要充分考慮到企業(yè)所處的行業(yè)與發(fā)展階段，不僅要從財務(wù)、信用等方面，更要從經(jīng)營模式、市場前景、管理水平等方面來進(jìn)行考核，確定風(fēng)險級別，也要考慮到企業(yè)的資金需求和風(fēng)險特征，最終確定企業(yè)的擔(dān)保方式和風(fēng)險價格.對于商業(yè)銀行貸款風(fēng)險定價理論的模型有很多，當(dāng)下最為流行的是RAROC貸款定價模型.RAROC(RiskAdjustedReturnOnCapital)即風(fēng)險調(diào)整資本收益，它是指凈收益與預(yù)期損失的差與經(jīng)濟(jì)資本的比值，也就是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的實(shí)際資本收益率.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)的本身特征，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，在上面模型的基礎(chǔ)上建立起小微企業(yè)獨(dú)有的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險定價模型.該模型必須考慮到小微企業(yè)特有的風(fēng)險特征和資金需求特征，所處的行業(yè)以及發(fā)展階段.定性方面要從財務(wù)、管理、經(jīng)營模式、發(fā)展前景多方面考慮，而不單單是只考慮小微企業(yè)的信用狀況.定量方面要從風(fēng)險計量模型出發(fā)，評價小微企業(yè)的信用風(fēng)險，進(jìn)而確定風(fēng)險級別，最后確定小微企業(yè)的擔(dān)保方式以及價格.原則上一定要保證“風(fēng)險與收益相匹配”，在該原則的基礎(chǔ)上，充分考慮客戶資金的結(jié)算等綜合貢獻(xiàn)的情況，看與使用的風(fēng)險水平是否匹配，而不是將客戶的風(fēng)險水平和貸款收益單個考量.

2.5加強(qiáng)貸后管理能力加強(qiáng)貸后管理能力主要包括三個方面：一是提高賬戶管理能力.對每個申請授信的客戶都開立專門的結(jié)算賬戶，對銷售資金的歸集工作一定要實(shí)時落實(shí)，一定要全面掌握客戶資金流的變動情況，對第一還款來源一定要加強(qiáng)監(jiān)控.二是提高貸款支用管理.對不同類型的小微企業(yè)的約定的不同種類的貸款支用方式，一定要實(shí)時監(jiān)控，確保其款項(xiàng)使用合規(guī).同時要建立貸款支用臺賬，規(guī)范支用層級審核制度，明確貸款支用逐級的審核權(quán)限.三是抵押管理能力的增強(qiáng).在選擇質(zhì)押物時不僅要考慮形式也要考慮其品質(zhì)，并及時了解國際與國內(nèi)的政策以及市場的變化對質(zhì)押物的影響.對質(zhì)押物的價值評估一定要謹(jǐn)慎，并對質(zhì)押物定期進(jìn)行檢查，從而充分地緩解風(fēng)險.在選擇第二還款來源時，嚴(yán)防關(guān)聯(lián)擔(dān)保.建立對抵質(zhì)押品的動態(tài)檢測機(jī)制，及時對質(zhì)押品的風(fēng)險信息進(jìn)行分析、處理.適時對質(zhì)押品的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估，并進(jìn)行有效的提示和控制，實(shí)施持續(xù)的監(jiān)管.最后還要實(shí)現(xiàn)管理的自動化，充分運(yùn)用科技，開展小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，使得對私業(yè)務(wù)系統(tǒng)和對公業(yè)務(wù)系統(tǒng)能夠有效的對接，大力拓寬信息采集的渠道，實(shí)現(xiàn)信息的全面準(zhǔn)確，為貸后管理的決策提供充分的信息支持.

作者：張端單位：鄭州大學(xué)商學(xué)院

第二篇

一、小微企業(yè)不良貸款原因淺析

(一)擔(dān)保類貸款的風(fēng)險(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險大多小微企業(yè)缺乏抵押物，因此一般都樂于和擔(dān)保公司合作，這樣一來，導(dǎo)致小微企業(yè)貸款過度依賴擔(dān)保機(jī)構(gòu)。但由于國內(nèi)信用擔(dān)保公司整體規(guī)模較小、出資比較分散、監(jiān)管制度也不夠健全等諸多原因，商業(yè)銀行與信用擔(dān)保公司的合作業(yè)務(wù)面臨著一些風(fēng)險。銀行對擔(dān)保公司與小企業(yè)處于信息不對稱狀態(tài)，銀行很難完全掌握客戶真實(shí)信息，其資金鏈斷裂之時風(fēng)險立即完全暴露。(2)擔(dān)保圈貸款風(fēng)險近年來，銀行采取內(nèi)部制度控制的方式有效扼制了傳統(tǒng)上的互保現(xiàn)象，但企業(yè)將互保形式轉(zhuǎn)為連環(huán)擔(dān)保，即甲為乙擔(dān)保，乙為丙擔(dān)保，丙為丁擔(dān)保……這樣在一定區(qū)域內(nèi)就形成了擔(dān)保圈，連環(huán)擔(dān)保極易引發(fā)不同程度的擔(dān)保圈系統(tǒng)性風(fēng)險。擔(dān)保圈貸款問題形成情況比較復(fù)雜、涉及面廣、區(qū)域之間差異較大，部分客戶群體問題突出。目前，各商業(yè)銀行對擔(dān)保圈貸款的管理在日常管理流程中未能有所體現(xiàn)。

(二)銀行信貸經(jīng)營管理存在的問題值得反思(1)各種考核倒逼小微貸款的發(fā)放帶來不少隱患商業(yè)銀行面臨考核的困境，出于業(yè)務(wù)拓展的需要，業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)遍地開花，業(yè)務(wù)競爭非常激烈。在相關(guān)利益驅(qū)動機(jī)制下，為了業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成，某些銀行信貸業(yè)務(wù)員甚至為中小微企業(yè)違規(guī)發(fā)放貸款，授信額度超過企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營需求的過度授信現(xiàn)象并不鮮見，得到貸款支持的企業(yè)主往往盲目擴(kuò)張或?qū)①J款挪作他用。(2)單從產(chǎn)品設(shè)計來看，銀行現(xiàn)有信貸產(chǎn)品是比較完美的，但實(shí)際工作中多個環(huán)節(jié)客戶經(jīng)理及相關(guān)人員無法做到產(chǎn)品設(shè)計時的要求;信息不對稱問題尤為突出。比如需由信貸客戶經(jīng)理進(jìn)行貿(mào)易背景真實(shí)性核查，同時隨時監(jiān)控客戶銷售款、應(yīng)收賬款回籠情況，但在實(shí)際工作中，虛構(gòu)貿(mào)易背景、開立的回款專用賬戶被繞開入賬的情況時有發(fā)生。(3)傳統(tǒng)貸款還款模式下貸款到期必須先還后貸，這就給小微企業(yè)帶來還款時點(diǎn)資金周轉(zhuǎn)壓力忽然增大的問題。部分借款期限和經(jīng)營資金回籠周期不一致的小微企業(yè)無奈之中求助于地下錢莊、高利貸等非法金融活動，籌措資金度過還款時點(diǎn)這個難關(guān)，大大增加了小微企業(yè)的財務(wù)成本。甚至有些金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用企業(yè)還款時點(diǎn)資金周轉(zhuǎn)壓力大的機(jī)會介紹非法金融活動從中牟利，這在很大程度上增加了非法金融活動存在的需求，擾亂了正常的金融秩序，給小企業(yè)經(jīng)營資金的周轉(zhuǎn)帶來風(fēng)險隱患。

(三)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險控制能力較低近年來，P2P網(wǎng)貸平臺各種模式競相發(fā)展，開辟了小微企業(yè)融資的新渠道，小微企業(yè)融資難融資貴的瓶頸問題似乎有望得到緩解。但互聯(lián)網(wǎng)金融并不是看上去那么美好，許多在P2P平臺上申請貸款的企業(yè)都是不符合銀行對借款人的資質(zhì)要求的，其利潤率也無法覆蓋在網(wǎng)貸平臺融資的高額成本。而且P2P平臺大多風(fēng)控體系與能力不如銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，所以壞賬風(fēng)險比較大。截至2014年11月底，網(wǎng)貸行業(yè)運(yùn)營平臺達(dá)到1540家，貸款余額達(dá)896.41億元，目前已發(fā)生多起P2P網(wǎng)貸平臺實(shí)際控制人詐騙、跑路事件，問題平臺達(dá)到257家。

二、化解信貸風(fēng)險對策與建議

本著“減額、緩釋、化解”的基本思路，信貸人員應(yīng)保持與借款人、擔(dān)保單位、當(dāng)?shù)卣推渌麄鶛?quán)銀行之間的溝通和聯(lián)系，從以下幾個方面穩(wěn)妥有序地推進(jìn)化解信貸風(fēng)險工作:

(一)督促借款企業(yè)向政府及主要股東尋求財務(wù)援助，加大力度與下游客戶協(xié)商，務(wù)求盡快收回應(yīng)收款項(xiàng)。在企業(yè)具備還貸能力時，應(yīng)壓縮授信風(fēng)險敞口，提前收回貸款。同時銀行要密切關(guān)注政府的態(tài)度和動作，確保政府的態(tài)度一致性和連續(xù)性;密切關(guān)注市政府稅費(fèi)優(yōu)惠政策落實(shí)情況，確保政府稅費(fèi)返還用于歸還貸款本息。

(二)高度關(guān)注借款企業(yè)和擔(dān)保單位的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)和現(xiàn)金流狀況，密切關(guān)注企業(yè)包括企業(yè)水、電、氣變動等非財務(wù)信息，判斷其是否能夠依舊保持正常訂單和生產(chǎn)。如發(fā)現(xiàn)借款人不能持續(xù)經(jīng)營，就要抓住其資產(chǎn)尚未流失的時機(jī)，迅速利用其現(xiàn)有資產(chǎn)如存貨、土地使用權(quán)、短期投資、固定資產(chǎn)等抵償貸款。密切關(guān)注擔(dān)保人的誠信和履約情況;為防止企業(yè)和擔(dān)保單位逃廢銀行債務(wù)，信貸經(jīng)營人員應(yīng)及時通過各種途徑掌握企業(yè)股東個人資產(chǎn)情況，爭取追加其個人資產(chǎn)抵押;同時應(yīng)積極采取多項(xiàng)措施，促使授信敞口有所下降。

(三)逐步化解存量擔(dān)保圈貸款風(fēng)險，降低存量擔(dān)保圈風(fēng)險敞口、減少損失，對形成擔(dān)保圈風(fēng)險的主要保證關(guān)系進(jìn)行切割，追加有效的抵(質(zhì))押品，加大對重要資產(chǎn)的監(jiān)控。將保證類流動資金貸款置換為貿(mào)易融資等產(chǎn)品或采用動產(chǎn)質(zhì)押。為避免擔(dān)保圈風(fēng)險惡化引發(fā)連鎖反應(yīng)，可考慮暫時延續(xù)存量保證擔(dān)保類信貸業(yè)務(wù)原有授信條件。

(四)關(guān)注企業(yè)或有負(fù)債質(zhì)態(tài)，企業(yè)對外擔(dān)保可能存在一定的代償風(fēng)險，需密切關(guān)注擔(dān)保鏈形成的風(fēng)險狀況，密切關(guān)注可能出現(xiàn)的突發(fā)事件，關(guān)注其他債權(quán)人對涉及擔(dān)保鏈企業(yè)的處置方案及進(jìn)展情況，如其他債權(quán)人采取法律措施、實(shí)質(zhì)性收回、增加抵押、質(zhì)押等，應(yīng)及時做好預(yù)判和采取對應(yīng)措施，及時調(diào)整信貸策略。

(五)采取相應(yīng)措施防止企業(yè)通過非正常交易抽逃資金，取得企業(yè)不增加對外擔(dān)保和對外投資的承諾，防止企業(yè)過度負(fù)債和代償能力變化。對于授信到期30天后仍然無法歸還貸款、或涉及民間高利借貸、或?qū)︺y行加快授信回收的要求態(tài)度不明朗不配合的企業(yè)，應(yīng)在強(qiáng)化授信管理工作的同時，還要同步啟動強(qiáng)制回收。

(六)各金融機(jī)構(gòu)一般都有不良率要求，基層信貸人員往往會用到期轉(zhuǎn)貸、借新還舊等方式，將歸入次級類、可疑類的貸款歸入關(guān)注類甚至正常類，以降低不良貸款率及賬面風(fēng)險，從而貸款分類很難完全反映不良資產(chǎn)真實(shí)情況。因此，信貸風(fēng)險管理人員應(yīng)注重提高貸款分類準(zhǔn)確性和掌握資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性，把握風(fēng)險暴露的金額和時間點(diǎn)避免引發(fā)新的風(fēng)險和問題。

作者：曹曉燕單位：中國建設(shè)銀行股份有限公司江蘇省分行