人力資本語境教育投資范文
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近十幾年來，關(guān)于“教育產(chǎn)業(yè)化”的紛爭(zhēng)一直就沒有停止過，然而，伴隨著這場(chǎng)爭(zhēng)論，我國(guó)教育事業(yè)的發(fā)展真可謂是“兩岸猿聲蹄不住，輕舟已過萬重山”。我們認(rèn)為，“教育產(chǎn)業(yè)化”的理論爭(zhēng)鳴與實(shí)踐摩擦內(nèi)蘊(yùn)著巨大的學(xué)術(shù)價(jià)值和思想空間。我們既要正確地認(rèn)識(shí)教育對(duì)人與社會(huì)的全面發(fā)展的功能，又要清醒地認(rèn)識(shí)教育對(duì)人與社會(huì)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)功能；既要防止經(jīng)濟(jì)學(xué)話語霸權(quán)無視教育活動(dòng)豐富的人文底蘊(yùn)而對(duì)教育圣地的庸俗化、簡(jiǎn)單化，又要警惕一些教育理論家們抹殺一線教育工作者教育實(shí)踐智慧的空洞無物的“理想”鼓噪以及對(duì)教育的經(jīng)濟(jì)功能的熟視無睹。其實(shí)，任何理論的分析視角、任何行動(dòng)的價(jià)值取向都與特定的語境相關(guān)聯(lián)。當(dāng)越來越多的文化現(xiàn)象、社會(huì)現(xiàn)象使我們見仁智時(shí)，當(dāng)越來越多的理論爭(zhēng)鳴、思想交鋒讓我們莫衷一是時(shí)，我們需要厘清語言的內(nèi)涵與意義，澄清語言混亂所引起的思想混亂，在特定的語境中找尋問題解決的進(jìn)路與方法。從教育投資的語境世界出發(fā)，我們認(rèn)為，教育是既是當(dāng)代和未來最具普遍性和需求擴(kuò)張性的宏偉事業(yè)，又是市場(chǎng)十分廣闊、開發(fā)潛力巨大、投資收益較高的文化產(chǎn)業(yè)。
一、教育投資的語境
由于語言一旦形成穩(wěn)定的制度，便具有了自己的特性和功能，它不僅僅屬于個(gè)人的范疇，更具有了社會(huì)的范疇。換言之，對(duì)我們而言，“重要的是學(xué)會(huì)在語言中棲居”。隨著我國(guó)對(duì)教育與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展關(guān)系的研究日益深入，由美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家西奧多·W·舒爾茨(TheodoreW.Schultz)教授等人在20世紀(jì)五六十年代創(chuàng)立的“人力資本理論”在我國(guó)逐步受到重視。這也為我們的研究提供了具體的語境。人力資本理論認(rèn)為，無論實(shí)物形態(tài)的資本還是科學(xué)進(jìn)步都不能解釋生產(chǎn)力提高的全部原因，只有人力獲得的能力是生產(chǎn)力提高的重要的源泉。人力資本是指人們花費(fèi)在教育、健康、訓(xùn)練、移民和信息取得方面的開支所形成的資本。這些資本會(huì)長(zhǎng)時(shí)間地提高資本所有者的收入，或改善所有者的健康，或增加所有者欣賞藝術(shù)的能力，或提高獲取信息、加工信息的能力。他指出，“人們獲得的有用的技能和知識(shí)是一種資本形態(tài)，這種資本在很大程度上是慎重投資的結(jié)果，這種結(jié)果同其它人力投資結(jié)合一起，是造成技術(shù)先進(jìn)國(guó)家生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)的重要原因”，“這種新型資本比特定的舊式資本更有效，教育（包括普通教育和高等教育）主要是一項(xiàng)投資活動(dòng)，是一種創(chuàng)造資本的方法……國(guó)民收入增長(zhǎng)中很大一部分，指現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中實(shí)際增長(zhǎng)率大大高于總投入增長(zhǎng)的那一部分，可以歸根于這種資本的形成”。
西方經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，凡是用于生產(chǎn)、擴(kuò)大生產(chǎn)能力以及提高生產(chǎn)效率的物資均稱為“資本”。這個(gè)定義認(rèn)同資本能夠長(zhǎng)時(shí)間帶來有用的產(chǎn)品和收入，按照社會(huì)發(fā)展對(duì)“產(chǎn)品”的延伸理解，應(yīng)該還包含知識(shí)、技能等無形資產(chǎn)，而“收入”還應(yīng)延伸到人的感覺愉悅、身心健康、自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)等非貨幣報(bào)酬。
教育投資作為人力資本投資中的一種重要方式，甚至是人力資本投資中內(nèi)容最廣、意義最深遠(yuǎn)的一項(xiàng)投資，它不僅能夠產(chǎn)生收益，而且這種收益放大到社會(huì)層面，即通過個(gè)體的文化水平提高，來提高人力資源對(duì)信息、知識(shí)、技術(shù)的獲取、運(yùn)用和轉(zhuǎn)化能力，從而大大提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，推動(dòng)國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)。舒爾茨曾指出，國(guó)民收入的某些重要增長(zhǎng)是由于增加了教育投資這種人力資本促成的，教育所帶來的是文化與經(jīng)濟(jì)上的雙重效益。教育投資是人力資本投資，是生產(chǎn)性投資的觀點(diǎn)已經(jīng)在實(shí)踐中已得到證明。
人類對(duì)自身的投資一直是很大的。但按照傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)解讀，它屬社會(huì)消費(fèi)的范疇，而只有把這些開支看作是人力資本投資，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的許多難題才能迎刃而解。它有助于我們重新審視現(xiàn)有的人力資源開發(fā)利用觀念及采取相應(yīng)的對(duì)策，并將其轉(zhuǎn)化為人力資本，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展提供源源不斷的高質(zhì)量的人力資本要素。
其次，關(guān)于教育投資的效益核算一直受到世界各國(guó)的關(guān)注和重視。由于教育投資所獲得的產(chǎn)出——人力資源知識(shí)存量的特殊性質(zhì)，使得人們對(duì)于教育投資的經(jīng)濟(jì)分析難度加大，也使得運(yùn)用傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)方法無法計(jì)量與核算教育投資的雙重效益。
舒爾茨把積累在勞動(dòng)者身上的教育投資量稱為教育成本，這種教育成本是以知識(shí)存量和技能存量形式凝結(jié)在勞動(dòng)者身上，并給勞動(dòng)者帶來一定貨幣和非貨幣收益，形成一定量的人力資本。他認(rèn)為人力資本存量的大小取決于使勞動(dòng)者獲得這些資本而耗費(fèi)的教育費(fèi)用的多少，全社會(huì)的人力資本總量應(yīng)是不同學(xué)歷勞動(dòng)者人數(shù)與各自不同學(xué)歷的人均教育費(fèi)用的乘積之總和。按照這一思路，根據(jù)1929—1957年追加的教育投資對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響，直接計(jì)算出教育投資對(duì)國(guó)民收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率大致為33％，而另一位經(jīng)濟(jì)學(xué)家丹尼森在他1961年出版的《美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)因素和我們面臨的選擇》一書中也運(yùn)用自己的方法，對(duì)美國(guó)1929年—1957年的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)因素作了分析，并進(jìn)行了定量計(jì)算，得到由于教育投入而引起的國(guó)民收入增長(zhǎng)占整個(gè)國(guó)民收入增長(zhǎng)23％的數(shù)據(jù)。雖然兩者通過定量分析計(jì)算出的數(shù)值不盡相同，但是兩者通用一種新的教育投資分析方法，計(jì)量了教育投資增長(zhǎng)對(duì)國(guó)民收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率，從而進(jìn)一步肯定了教育投資對(duì)GDP增長(zhǎng)的重要作用。
二、我國(guó)教育投資狀況的國(guó)際參照
近百年來，世界各國(guó)主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家都先后實(shí)現(xiàn)了工業(yè)革命并開始向信息社會(huì)轉(zhuǎn)型。生產(chǎn)的機(jī)械化、社會(huì)化、信息化程度極大地提高，社會(huì)生產(chǎn)力迅速發(fā)展，必然要求社會(huì)能夠提供大批熟練的勞動(dòng)力和各類專門人才，進(jìn)而要求教育的普及與提高。因此，世界各主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的教育隨著各國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷增長(zhǎng)而增長(zhǎng)，不僅表現(xiàn)在教育投資絕對(duì)量的增長(zhǎng)上，而且其教育投資的相對(duì)量也在增長(zhǎng)。發(fā)達(dá)國(guó)家教育投資的變動(dòng)大體經(jīng)歷了以下發(fā)展歷程：
第一階段，20世紀(jì)初至第二次世界大戰(zhàn)前。這期間世界各主要資本主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度比較快，對(duì)教育培養(yǎng)人才的需求量大，因而教育投資隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而增長(zhǎng)。第二次世界大戰(zhàn)期間，各參戰(zhàn)國(guó)由于把財(cái)力主要用于戰(zhàn)爭(zhēng)上，教育投資比重出現(xiàn)波動(dòng)和下降。
第二階段，第二次世界大戰(zhàn)后至1980年代初。在這期間，世界經(jīng)濟(jì)恢復(fù)很快，各國(guó)教育事業(yè)費(fèi)和教育基本建設(shè)投資的絕對(duì)量和相對(duì)量都呈現(xiàn)大幅上升趨勢(shì)。主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家1950年代到1970年代中期，教育投資的增長(zhǎng)率高于國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率。以美國(guó)為例，1966年至1970年，教育投資的增長(zhǎng)率為13.76％，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率7.13％;1971年至1975年，教育投資的增長(zhǎng)率為10.16％，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率9.59％。然而自1970年代中期至1980年代初，世界各主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家公共支出的教育經(jīng)費(fèi)絕對(duì)量是隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而增長(zhǎng)的，但其占國(guó)民生產(chǎn)總值比例出現(xiàn)緩慢增長(zhǎng)或處于相對(duì)穩(wěn)定狀態(tài)。
第三階段，1980年代初至1990年代中期。隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，教育在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用日益突現(xiàn)。教育對(duì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代不足10％，工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代后期達(dá)到40％以上，到知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代達(dá)到80％以上。發(fā)達(dá)國(guó)家清楚地認(rèn)識(shí)到教育已成為重要的生產(chǎn)性投資，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中起著基礎(chǔ)作用和推動(dòng)作用。以美國(guó)為例，1982年至1994年，美國(guó)教育經(jīng)費(fèi)由占其國(guó)民生產(chǎn)總值的6.8％上升到7.9％，達(dá)到歷史最高紀(jì)錄。克林頓總統(tǒng)在第二任期內(nèi)，他突出強(qiáng)調(diào)把發(fā)展教育列為最優(yōu)先政策目標(biāo)，1998年撥款510億美元作為教育經(jīng)費(fèi)。
從發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和教育發(fā)展歷程中，我們可以明顯看出主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家教育先行的投資理念。教育在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力方面發(fā)揮越來越大的作用，出現(xiàn)這種趨勢(shì)，一方面是因?yàn)樵诳茖W(xué)技術(shù)迅速發(fā)展的條件下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)教育的需求提出更高的要求，對(duì)熟練勞動(dòng)力和專門人才的素質(zhì)要求也日益增多，教育已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略重要部門，對(duì)教育的投資必然隨之增長(zhǎng)。另一方面，隨著各國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，綜合國(guó)力的增強(qiáng)，各國(guó)所承擔(dān)的教育投資也在不斷增加。統(tǒng)計(jì)資料表明，當(dāng)國(guó)民生產(chǎn)總值和教育水平達(dá)到一定高度的階段，如果沒有重大科技突破，教育投資超前增長(zhǎng)的幅度逐漸減落，并趨于同步增長(zhǎng)。
長(zhǎng)期以來，我國(guó)政府堅(jiān)持從國(guó)情出發(fā)，積極發(fā)展教育事業(yè)。但“窮國(guó)辦大教育”，教育經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重短缺的情況日益突出，已成為阻礙我國(guó)發(fā)展教育事業(yè)的瓶頸。2000年我國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值達(dá)100000億元，2000年全國(guó)的教育經(jīng)費(fèi)總量為3849億元，國(guó)家財(cái)政性支出為2562.6億元，僅占GNP（國(guó)民生產(chǎn)總值）的2.56％。而美國(guó)早在1990年公共教育經(jīng)費(fèi)支出總額就已達(dá)到2929.44億美元，占GNP的5.3％;1996年，總額達(dá)到3283.96億美元，占GNP的5.4%。據(jù)聯(lián)合國(guó)教科文組織提供的資料，目前人均GNP在400美元以下的低收入37個(gè)國(guó)家中，平均教育經(jīng)費(fèi)占GNP比例4％的國(guó)家已有12個(gè);據(jù)聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署另一組有關(guān)教育狀況的數(shù)據(jù)表明，1994年100多個(gè)國(guó)家和地區(qū)公共教育投資占國(guó)民生產(chǎn)總值的百分比，我國(guó)的水平相當(dāng)?shù)停瑑H有2.2％，而世界平均水平為5.2％，就連發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家也分別達(dá)到3.9%和3％。可見，即便我們與其他發(fā)展中國(guó)家相比，我國(guó)教育投入的水平也是偏低的。
1993年頒布的《中國(guó)教育改革和發(fā)展綱要》明確提出：“到本世紀(jì)末，國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)民生產(chǎn)總值的比例應(yīng)達(dá)到4％”的目標(biāo)。之后，又在《教育法》中以法律形式做出相應(yīng)規(guī)定，以保障“國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)民生產(chǎn)總值的比例應(yīng)當(dāng)隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和財(cái)政收入的增長(zhǎng)逐步提高”。教育部制定的《面向二十一世紀(jì)振興教育行動(dòng)計(jì)劃》又重申了“4％”目標(biāo)，可是實(shí)際情況不容樂觀。其中首要原因歸根于窮國(guó)辦大教育。我國(guó)還屬于發(fā)展中國(guó)家，以占世界公共教育經(jīng)費(fèi)總數(shù)1.4％的財(cái)力，支撐著占世界學(xué)歷教育人口22.9％的龐大教育體系，政府承擔(dān)的壓力之大可想而知。盡管我國(guó)明確提出了“科教興國(guó)”的發(fā)展戰(zhàn)略，把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的地位，但教育投資狀況與其他國(guó)家相比較，差距還是明顯的。因此，我國(guó)在今后相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)都將面臨著教育供求的矛盾。
教育投資主體的確定至關(guān)重要。教育投資的主體通常包括中央政府、地方政府、企業(yè)團(tuán)體、社會(huì)組織以及居民個(gè)人等。美國(guó)是教育投資體系極為成熟的國(guó)家，其教育投資主體最顯著的特點(diǎn)在于“多元性”。美國(guó)教育投資不僅有來自美國(guó)政府（包括地方政府）支付的部分，還包括社會(huì)各部門和社會(huì)團(tuán)體、組織及私人等的資助或直接投資，受教育者繳納的學(xué)費(fèi)。科研、教學(xué)成果及其相關(guān)銷售服務(wù)收入，學(xué)校產(chǎn)業(yè)及其他經(jīng)營(yíng)勞動(dòng)收入等幾個(gè)方面。而我國(guó)教育投資主體從1980年代后期至今，正從單一主體向多元主體過渡，即以政府投資占絕對(duì)地位逐步向主導(dǎo)地位調(diào)整，在調(diào)整過程中也折射出了一些現(xiàn)實(shí)問題。
據(jù)教育部財(cái)務(wù)司編寫的《教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)資料》，我們可以得到以下分析數(shù)據(jù)：教育投資主體的主渠道——預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)占教育經(jīng)費(fèi)總量的比例，從1990年的68.97％下降到2000年的54.19％，下降幅度21.42％。與此同時(shí)，教育稅費(fèi)所占比例也在波動(dòng)中呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，從1990年的8.87％下降到2000年的7.38％，下降幅度16.79％。勤工儉學(xué)及社會(huì)服務(wù)收入從1992年的5.39％下降到2000年的1.48％，下降幅度72.54％。除了上述屬于財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)的渠道所占比例下降以外，社會(huì)捐資、集資的經(jīng)費(fèi)所占比例也從1990年的8.60％下降到2000年的2.96％，下降幅度65.58％。教育經(jīng)費(fèi)總量中，占比例明顯增長(zhǎng)的是學(xué)雜費(fèi)，從1990年的4.96％上升到2000年的15.45％，上升幅度211.49％;社會(huì)團(tuán)體及個(gè)人辦學(xué)經(jīng)費(fèi)所占比例雖然也在上升，但在總量分析中卻顯得微不足道。值得注意的是，不明原因的其他經(jīng)費(fèi)所占比例上升很快，從1992年的3.69％上升到2000年的12.78％，上升幅度246.34％。通過對(duì)教育投資主體構(gòu)成的分析，表明我國(guó)近10年教育投資渠道逐漸變窄，政府教育投入相對(duì)量減少，教育稅費(fèi)下降、社會(huì)服務(wù)收入、社會(huì)捐資、集資所占比例的大幅下降，只有個(gè)人教育投入在增加。
與國(guó)際成熟的教育投資體系相比較來看，這種調(diào)整趨勢(shì)并不利于我國(guó)教育投資主體的多元化發(fā)展，這是由教育產(chǎn)業(yè)自身的特殊性所決定的。例如，美國(guó)政府為保證教育經(jīng)費(fèi)來源的穩(wěn)定，實(shí)施了多種多樣的教育經(jīng)費(fèi)籌措方法，主要有以下幾種：第一，立法。法律具有無條件執(zhí)行的強(qiáng)制性，是美國(guó)保證教育投資穩(wěn)定來源與穩(wěn)定增長(zhǎng)的最有效手段。美國(guó)實(shí)行分權(quán)制，教育經(jīng)費(fèi)也分聯(lián)邦、州、地方三部分撥款，并且自上而下確定教育經(jīng)費(fèi)總額，同時(shí)制定許多專門法律，如《國(guó)際教育法》、《高等教育設(shè)備法》等；第二，稅收。教育是一項(xiàng)公共事業(yè)，故而其發(fā)展也以稅收為主要來源。采取的方法，一是將其他稅收轉(zhuǎn)為教育投資，這主要包括三個(gè)部分：一是將政府稅收的一部分劃給教育，如美國(guó)的財(cái)產(chǎn)稅系由地方政府征收，主要用于教育，其中學(xué)區(qū)教育經(jīng)費(fèi)的99％來自財(cái)產(chǎn)稅；二是直接向國(guó)民征收教育費(fèi)；三是征收教育特別稅。采取的方法是，減少學(xué)校的稅負(fù)。第三，設(shè)立教育基金。主要來源于政府撥款、機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)、銀行、金融單位貸款，國(guó)際組織資助。第四，發(fā)行教育公債。如美國(guó)41個(gè)州都曾為解決校舍資金等問題發(fā)行過教育公債。第五，鼓勵(lì)捐贈(zèng)以及提供優(yōu)惠借貸等。從美國(guó)政府一系列的舉措中，我們可以看出，美國(guó)“多元化”的教育投資體系中政府仍然占據(jù)主導(dǎo)地位，而我國(guó)目前在教育經(jīng)費(fèi)、教育稅費(fèi)、個(gè)人所得稅、社會(huì)捐贈(zèng)的相互關(guān)聯(lián)性和相關(guān)立法方面還很薄弱。
上述分析數(shù)據(jù)還直觀地表明，在我國(guó)教育投資體系中，存在著政府投資的消極性與群眾投資積極性的現(xiàn)實(shí)矛盾。同時(shí)其他統(tǒng)計(jì)資料也反映了上述矛盾。1997年公布的全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況公告顯示，全國(guó)預(yù)算內(nèi)教育撥款的增速低于財(cái)政收入的增速4.67個(gè)百分點(diǎn)；1999年全國(guó)14個(gè)省（市、自治區(qū)）沒有依法完成教育投入，甚至個(gè)別省份還出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。與此相反地是，群眾的教育投資積極性高漲。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局和中國(guó)經(jīng)濟(jì)景氣監(jiān)測(cè)中心的一份調(diào)查顯示，我國(guó)有90％的家長(zhǎng)希望子女能接受高等教育，60％的人表示為孩子上學(xué)即使舉債也在所不惜。在個(gè)人和家庭眼中，教育并不全是一種公共產(chǎn)品，投資教育的目的是為了獲取將來個(gè)人的回報(bào)，這種回報(bào)在個(gè)人利益上是獨(dú)自占有的。在這里，我們必須強(qiáng)調(diào)，決不能因?yàn)閭€(gè)體利益的獨(dú)占性，而縱容政府財(cái)政投資的惰性。恰恰相反，政府更應(yīng)該登高望遠(yuǎn)，站在全局的高度，保持在教育投資體系中的主導(dǎo)性地位。
自我國(guó)改革開放以來，我國(guó)財(cái)政性教育投入經(jīng)費(fèi)總量的增長(zhǎng)是非常快的。1989年至2000年，無論是教育經(jīng)費(fèi)總量還是財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)都至少翻了兩番。1989年，全國(guó)財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入為503.93億元，全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總計(jì)為578.26億元，財(cái)政性教育投入占全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總額的87.15％;經(jīng)過5年時(shí)間，至1994年，全國(guó)財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入首次突破1000億元達(dá)到1174.74億元，全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總額達(dá)到1488.78億元，財(cái)政性教育投入占全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總額的78.91％;又經(jīng)過3年的時(shí)間，至1998年全國(guó)財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入再次翻番突破2000億元，達(dá)到2032.45億元，全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總額也翻一番為2949.06億元，財(cái)政性教育投入占全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總額的68.92％;2000年財(cái)政性教育投入占全國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總額的66.58％。
雖然我國(guó)無論是教育經(jīng)費(fèi)總量還是財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入的絕對(duì)數(shù)都在大幅上升，但是我國(guó)財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)占教育經(jīng)費(fèi)總量的比例卻在逐年下降，從1989年的87.15％下降到2000年的66.58％，降幅達(dá)23.60％。
該數(shù)據(jù)同時(shí)表明，我國(guó)財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)的增長(zhǎng)速度低于教育經(jīng)費(fèi)總量的增長(zhǎng)速度，即教育投資的最大投資主體國(guó)家財(cái)政對(duì)教育經(jīng)費(fèi)投入的增長(zhǎng)速度低于全社會(huì)教育經(jīng)費(fèi)總量的增長(zhǎng)速度。這是應(yīng)當(dāng)引起我們注意的一個(gè)重要趨勢(shì)，這表明政府財(cái)政預(yù)算內(nèi)的教育撥款與其他撥款存在長(zhǎng)期性矛盾。長(zhǎng)期以來，我國(guó)財(cái)政預(yù)算內(nèi)的教育撥款的數(shù)量極為有限。一方面與我國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值的總量不高有關(guān)，但更與國(guó)家財(cái)政性支出占國(guó)民生產(chǎn)總值的比例過低有關(guān)。與經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)部門的投資水平相比，我國(guó)的教育投資水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后，在有限的政府財(cái)政預(yù)算內(nèi)，教育撥款常常為其他工程項(xiàng)目的撥款所擠占。
其二，長(zhǎng)期以來，我國(guó)實(shí)行的幾乎是免費(fèi)的教育政策，教育投資一直被視為政府行為。在實(shí)行九年義務(wù)教育制后，我國(guó)政府才開始逐步對(duì)其他階段的教育實(shí)行收費(fèi)制度。從國(guó)家預(yù)算內(nèi)教育投資經(jīng)費(fèi)在各級(jí)各類教育之間的分配數(shù)據(jù)中（見表1)，我們可以客觀地看出，1996年—2000年我國(guó)預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)在各級(jí)各類教育之間的分配比例變化，呈現(xiàn)普通高校和普通高中經(jīng)費(fèi)所占比例上升，義務(wù)教育、職業(yè)中學(xué)和成人教育經(jīng)費(fèi)所占比例下降的趨勢(shì)。義務(wù)教育呈下降趨勢(shì)是應(yīng)當(dāng)引起高度警惕的問題。
近年來，雖然我國(guó)政府撥款有向義務(wù)教育傾斜的趨向，但總的來說，我國(guó)還存在義務(wù)教育與非義務(wù)教育之間的投資倒掛的矛盾。數(shù)據(jù)表明，1997年我國(guó)大學(xué)生均教育成本為6800元，其中個(gè)人支付僅占38％;而同一年，我國(guó)義務(wù)教育階段的教育成本中，個(gè)人所支付的費(fèi)用卻占了52％—58％。面對(duì)這一矛盾，有專家提出，應(yīng)當(dāng)把義務(wù)教育與高等教育、精英教育與大眾教育區(qū)別開來，國(guó)家必須將有限的財(cái)力收縮到基礎(chǔ)教育、義務(wù)教育領(lǐng)域和少數(shù)國(guó)立重點(diǎn)大學(xué)，將非義務(wù)教育投資市場(chǎng)化，使教育經(jīng)費(fèi)的投入形成以政府財(cái)政撥款為主導(dǎo)，社會(huì)多渠道籌措經(jīng)費(fèi)的新機(jī)制，教育成本由政府、社會(huì)和學(xué)生共同分擔(dān)。
表1預(yù)算內(nèi)教育投資經(jīng)費(fèi)在各級(jí)各類教育之間的分配
年份19961997199819992000
總計(jì)100.00100.00100.00100.00100.00
1.普通高校18.9819.4821.4023.2724.18
2.基礎(chǔ)教育60.6361.0560.2259.4659.61
其中：義務(wù)教育53.754.0352.9052.1452.00
高中6.937.037.327.337.61
3.職業(yè)中學(xué)11.9910.479.749.258.43
4.成人教育2.642.682.372.222.15
5.其他5.766.316.275.795.63
相應(yīng)地，教育投資體系中經(jīng)費(fèi)管理問題又是一個(gè)重要的問題。教育投資經(jīng)費(fèi)不足，一直是困擾我國(guó)教育事業(yè)發(fā)展的一個(gè)“瓶頸”。過去集中而又統(tǒng)一的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制以及主觀上對(duì)國(guó)情認(rèn)識(shí)的錯(cuò)位，造成教育經(jīng)費(fèi)投資主體的單一化，政府幾乎是唯一的教育投資主體。其結(jié)果是，既導(dǎo)致國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)的不斷加重，又造成教育經(jīng)費(fèi)投入的嚴(yán)重不足。教育投入的短缺，一方面制約了教育事業(yè)的發(fā)展，影響了經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展；另一方面，為了促進(jìn)和保證經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，必須發(fā)展教育，而國(guó)家卻拿不出足夠的錢辦教育，教育投入的不足又抑制了經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，導(dǎo)致問題陷入惡性循環(huán)。我國(guó)雖然在1990年代在教育投資來源方面已初步形成多元化的投資格局，企業(yè)投資、個(gè)人及家庭投資和其他社會(huì)投資在整個(gè)教育投資中占有一定的份額和地位，但政府投資在整個(gè)教育投資中所占比重呈下降趨勢(shì)，社會(huì)捐資、教育投資的社會(huì)服務(wù)性收入偏低。
同時(shí)我國(guó)財(cái)政體制實(shí)行地是“分灶吃飯”的體制，各級(jí)財(cái)政的決定權(quán)在同級(jí)人大，執(zhí)行權(quán)在同級(jí)政府，各級(jí)人大審議各級(jí)財(cái)政，上級(jí)人大和政府對(duì)下級(jí)政府財(cái)政支出的約束力不強(qiáng)，對(duì)預(yù)算和執(zhí)行中出現(xiàn)的問題不能及時(shí)監(jiān)督，對(duì)于違反《教育法》規(guī)定的依法投入的行為也沒有規(guī)定具體的處罰辦法。雖然《教育法》有明文規(guī)定：各級(jí)人民政府的教育經(jīng)費(fèi)支出，按照事權(quán)和財(cái)權(quán)相統(tǒng)一的原則，在財(cái)政預(yù)算中單獨(dú)列項(xiàng)，但目前全國(guó)只有北京市這樣實(shí)施。
在經(jīng)費(fèi)投入不足、監(jiān)控不力的同時(shí)，又存在著嚴(yán)重的浪費(fèi)性行為，其主要表現(xiàn)在結(jié)構(gòu)性浪費(fèi)。近年來，我國(guó)對(duì)高等院校的組織層次、學(xué)科和專業(yè)結(jié)構(gòu)等問題作了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)高等教育結(jié)構(gòu)不經(jīng)濟(jì)的問題依然很嚴(yán)重。我國(guó)現(xiàn)行的高等教育管理體制，由于條塊分割，產(chǎn)生了不少類似經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的低水平重復(fù)建設(shè)，造成人才，物力的浪費(fèi)。我國(guó)為盡可能提高教育資源的有效利用率，最大限度地避免各種浪費(fèi)和損失，進(jìn)行了高校合并等一系列高等教育管理體制的改革。在進(jìn)入國(guó)際教育市場(chǎng)以后，這類問題應(yīng)會(huì)得到較好改觀。
我國(guó)自古以來就崇尚教育、尊重知識(shí)，倡導(dǎo)通過教育“修齊治平”。人民群眾最舍得花錢的就是子女的教育，相當(dāng)一部分老百姓都將教育投資列為最重要的家庭投資。關(guān)于我國(guó)居民家庭教育投資盲目性現(xiàn)象需要關(guān)注。
現(xiàn)象之一：隨著留學(xué)熱的不斷升溫，沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市出國(guó)留學(xué)已呈現(xiàn)低齡化趨勢(shì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)目前每年至少有數(shù)十億元資金流向國(guó)外的各級(jí)辦學(xué)機(jī)構(gòu)。澳大利亞教育經(jīng)濟(jì)占國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入的30％，仍然還在不斷吸引各國(guó)學(xué)生赴澳留學(xué)。赴英國(guó)學(xué)習(xí)的中學(xué)生，需要出具家庭80萬元人民幣的存款單，每年用費(fèi)不少于10萬元人民幣，一個(gè)大學(xué)生四年的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)不下四五十萬元。這些原本可以用于國(guó)內(nèi)的教育投資，卻成了國(guó)外的辦學(xué)經(jīng)費(fèi)。這一方面說明國(guó)內(nèi)的教育環(huán)境已無法滿足一部分家庭的教育需求，另一方面也反映出城鄉(xiāng)居民原本打算用于教育的消費(fèi)難以在國(guó)內(nèi)得到實(shí)現(xiàn)，國(guó)內(nèi)教育市場(chǎng)真正啟動(dòng)。
調(diào)查表明，在家庭消費(fèi)排序中，教育消費(fèi)排在第一，第二位的家庭達(dá)68.8％，90％的家庭希望子女能接受高等教育。家庭儲(chǔ)蓄的目的，子女的教育高居榜首，居民儲(chǔ)蓄用于教育的支出占10％，遠(yuǎn)高于用于購(gòu)房支出的7％的比重。估計(jì)全國(guó)居民潛在的教育費(fèi)用支出每年約2500億人民幣，相當(dāng)于全國(guó)財(cái)政性教育總經(jīng)費(fèi)。這種教育需求的旺盛有著深刻的社會(huì)經(jīng)濟(jì)原因。我國(guó)老百姓手中掌握著近60000億的存款，且不談大款，就小康之家或富裕人家，他們有諸多的需求，買房、買車、防病、養(yǎng)老，但放在第一位的還是對(duì)子女教育的投資。
國(guó)家在保證一般工薪階層的孩子、農(nóng)民的子弟有學(xué)上的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)允許老百姓根據(jù)孩子的狀況，選擇市、區(qū)重點(diǎn)校及準(zhǔn)重點(diǎn)校，讓他們出一定數(shù)額的資助辦學(xué)款。不少家長(zhǎng)認(rèn)為三年或六年之后，學(xué)生們之間的差異，更多顯示的不是孩子智力的差異，而是所受教育環(huán)境的差異，這種對(duì)優(yōu)質(zhì)教育的需求遲早要打破現(xiàn)行的某些人為規(guī)定的升學(xué)政策。
現(xiàn)象之二：過分追求高學(xué)歷而造成無效投資和過度消費(fèi)日益突出。家庭對(duì)教育的投資，已不是單純的消費(fèi)性支出，應(yīng)是一種資本性支出，是一種能夠帶來未來收益的支出，因此家庭教育投資必然要追求收益的最大化。眾多家庭出于對(duì)教育投資的私人收益考慮，如個(gè)人未來的收入增量、個(gè)人未來更大的擇業(yè)機(jī)會(huì)而增加的就業(yè)收入或減少的失業(yè)損失、個(gè)人未來為家庭其他成員所創(chuàng)造的收入機(jī)會(huì)等等，這些都推動(dòng)著家庭對(duì)其子女人力資本的前期投入。針對(duì)當(dāng)前高學(xué)歷者容易找工作并且有較高的勞動(dòng)報(bào)酬和較好的生活待遇的社會(huì)現(xiàn)實(shí)，家庭投資傾向于高學(xué)歷，而不愿意投資中等職業(yè)技術(shù)教育。
現(xiàn)象之三：家庭教育投資忽視了精神和情感投資。不少家長(zhǎng)認(rèn)為對(duì)孩子的教育，是學(xué)校的事；有些家長(zhǎng)忙于工作，無暇顧及孩子，忽略孩子的思想、性格、情感等，使得家庭代溝和隔閡越來越深，導(dǎo)致了大量的社會(huì)問題。
此外，我國(guó)教育投資體制問題亟待理順。從與教育投資相配套的體制來看，我國(guó)的教育投資主要存在以下兩種制約因素：其一，教育法律法規(guī)的限制。我國(guó)現(xiàn)行的教育法律法規(guī)都明文規(guī)定不得進(jìn)行以營(yíng)利為目的的辦學(xué)活動(dòng)。如《中華人民共和國(guó)高等教育法》第規(guī)定：“任何組織和個(gè)人不得以營(yíng)利為目的舉辦學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)”；同時(shí)又規(guī)定“設(shè)立高等學(xué)校，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家高等教育發(fā)展規(guī)劃，符合國(guó)家利益和社會(huì)公共利益，不得以營(yíng)利為目的”。中華人民共和國(guó)《社會(huì)力量辦學(xué)條例》規(guī)定：“社會(huì)力量舉辦教育機(jī)構(gòu)，不得以營(yíng)利為目的”；同時(shí)又規(guī)定：“教育機(jī)構(gòu)的積累只能用于增加教育投入和改善辦學(xué)條件，不得用于分配，不得用于校外投資”。其二，投資領(lǐng)域狹窄。當(dāng)前社會(huì)投資辦學(xué)項(xiàng)目主要集中在中小學(xué)義務(wù)教育及現(xiàn)有高等院校二級(jí)學(xué)院上，而這些領(lǐng)域一方面其公共產(chǎn)品特性較強(qiáng)，另一方面受國(guó)家教育法規(guī)限制較嚴(yán)，主要由政府進(jìn)行投資興辦。
雖然教育法規(guī)定教育不能以營(yíng)利為目的，學(xué)校按教育法的規(guī)定屬于非營(yíng)利性質(zhì)，但是假若學(xué)校經(jīng)營(yíng)管理有方，實(shí)際財(cái)務(wù)指標(biāo)盈余，教育法并沒有規(guī)定此舉違法。教育投資的法律法規(guī)則應(yīng)遵循市場(chǎng)規(guī)則。逐步拓寬教育投資領(lǐng)域，既有利于充分發(fā)揮政府投資主體的作用，又有利于拓寬教育投資渠道，使教育投資與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)。
三、我國(guó)教育投資的機(jī)遇把握與路徑探詢
眾所周知，我國(guó)已經(jīng)正式成為WTO大家族的正式成員，這就要求我國(guó)教育必須與國(guó)際教育接軌。我國(guó)教育加入教育全球化的行列已是大勢(shì)所趨，因?yàn)閃TO總協(xié)議把教育作為服務(wù)產(chǎn)業(yè)，所有WTO成員國(guó)均有權(quán)參與教育服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，它覆蓋了高等教育、成人教育和職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等領(lǐng)域（除去各國(guó)政府徹底資助的教學(xué)活動(dòng)，如軍事院校、中央黨校等），指向凡收取學(xué)費(fèi)、帶有商業(yè)性質(zhì)的教育活動(dòng)均屬于教育貿(mào)易服務(wù)的范疇。加入WTO后有利于我國(guó)進(jìn)一步加強(qiáng)和明確政府在國(guó)家教育投資主體的核心地位，有利于我國(guó)政府進(jìn)一步調(diào)整教育投資經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)性短缺問題。在我國(guó)加入WTO以后，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制將更加成熟，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行也更加規(guī)范化、法制化，政府在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)的宏觀調(diào)控作用將進(jìn)一步加強(qiáng)而不是弱化。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，受教育自身屬性和特征的影響，個(gè)人、企業(yè)和政府一般都有其特定的投資領(lǐng)域和范圍。根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮個(gè)人和企業(yè)對(duì)教育投資的積極作用，這也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下應(yīng)當(dāng)遵循的一個(gè)重要準(zhǔn)則。
在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，教育已成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全局性基礎(chǔ)，與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和發(fā)展息息相關(guān)，它全方位輻射性地制約著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。由于教育自身的特殊規(guī)律，決定了對(duì)教育投資效益的評(píng)價(jià)不能僅僅以經(jīng)濟(jì)效益為準(zhǔn)，而應(yīng)該綜合考慮教育投資的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
1992年，中共中央頒發(fā)的《關(guān)于加快發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)的決定》中就明確地將教育作為“對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有全局性、先導(dǎo)性影響的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)”。因此，我們?cè)谟^念上應(yīng)認(rèn)識(shí)到教育是一個(gè)具有先導(dǎo)性、全局性、戰(zhàn)略性、后發(fā)性的基礎(chǔ)知識(shí)產(chǎn)業(yè)和關(guān)鍵的基礎(chǔ)設(shè)施，應(yīng)擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位。教育產(chǎn)業(yè)是一個(gè)龐大的知識(shí)服務(wù)產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)，它的核心是以提供學(xué)校教育、課堂教育和專業(yè)授受的專門服務(wù)為主體產(chǎn)業(yè)，以對(duì)主體產(chǎn)業(yè)起到支持保障作用功能的其他服務(wù)或生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)組成輔助產(chǎn)業(yè)。教育的輔助產(chǎn)業(yè)包括教育教學(xué)設(shè)施建設(shè)、教材教具生產(chǎn)供應(yīng)、教育物業(yè)管理、學(xué)生公寓、營(yíng)養(yǎng)配餐、健康飲水、學(xué)生交通安全服務(wù)，教育基金、儲(chǔ)蓄、貸款、保險(xiǎn)等金融支持，對(duì)高校科研成果技術(shù)轉(zhuǎn)化的風(fēng)險(xiǎn)投資，以及考試、留學(xué)、升學(xué)、就業(yè)指導(dǎo)服務(wù)等等。教育投資，就是要對(duì)教育主體產(chǎn)業(yè)和輔助產(chǎn)業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)化的開發(fā)經(jīng)營(yíng)，以達(dá)到為受教育者、教育者和教育機(jī)構(gòu)提供功能完備的綜合性全程服務(wù)。
巨大的“賣方市場(chǎng)”給教育投資發(fā)展提供了空間。目前我國(guó)消費(fèi)品市場(chǎng)有效需求不足，但教育市場(chǎng)卻是“賣方市場(chǎng)”，供給嚴(yán)重不足。根據(jù)教育行業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)現(xiàn)在只有74％的小學(xué)生能夠升入初中，只有48％的初中生能夠升入高中，只有47％的高中生能夠升入高校。日本早在1978年中等教育入學(xué)率便已達(dá)到96.2％。截止到2000年，我國(guó)高等教育的入學(xué)率僅為10.5％，大學(xué)生在同齡青年中的比例只有6％。而與此對(duì)應(yīng)的美國(guó)早已普及了中等教育，高等教育實(shí)現(xiàn)了大眾化（能夠容納適齡人口50％以上）。與國(guó)際市場(chǎng)相比，我國(guó)與世界的平均水平也還有一段距離，這與我國(guó)的國(guó)際地位極不相稱。
供給不足的主要原因，是政府的教育資源有限，而市場(chǎng)和社會(huì)資源沒有充分利用。因此增加教育供給，既可提高勞動(dòng)力素質(zhì)，又可滿足社會(huì)需求，具有多方面的意義。我國(guó)教育供給有很大潛力，近年來居民已經(jīng)普遍認(rèn)識(shí)到教育程度與其將來的收益之間具有顯著的相關(guān)性，個(gè)人愿意在受教育上花費(fèi)和投資，多年來民間形成的大量財(cái)富，需要增加投資領(lǐng)域；只要采取適當(dāng)政策，把教育供給潛在需求開發(fā)出來，我國(guó)教育市場(chǎng)必將得到發(fā)展。
教育內(nèi)容的多樣性促使教育投資的發(fā)展。教育的內(nèi)容需要隨著社會(huì)進(jìn)步不斷完善。一方面，隨著物質(zhì)生活水平的提高，人們對(duì)于藝術(shù)、文化等關(guān)系到審美和生活質(zhì)量的教育內(nèi)容及適應(yīng)生活環(huán)境差異化、生活方式多樣化等非學(xué)歷教育、特色教育的需求日益突出，而我國(guó)以學(xué)歷教育為主的教育投入很難滿足這些領(lǐng)域的發(fā)展需要；另一方面，完成了學(xué)校教育的人，在參加工作后仍需不斷接受各種形式的職業(yè)教育、素質(zhì)教育、知識(shí)更新教育。聯(lián)合國(guó)教科文組織提出，教育已擴(kuò)展到一個(gè)人的一生，唯有全面的終身教育才能培養(yǎng)完善的人。近年來，終身教育已經(jīng)逐漸被各國(guó)認(rèn)為是最適合知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的教育方式，成為各國(guó)教育的發(fā)展重點(diǎn)。我國(guó)終身教育處于剛剛被認(rèn)識(shí)階段。因此教育內(nèi)容的多樣性使教育投資成為必然，這里存在著我國(guó)教育投資的又一熱點(diǎn)。具有巨大隱形資產(chǎn)的學(xué)校可以面向社會(huì)舉辦終身教育培訓(xùn)，如外語、心理咨詢、職業(yè)指導(dǎo)等，學(xué)校有形資產(chǎn)的充分利用既可以抵消無形損耗的程度，提高物資的利用效率，又可為在職人員提供終身教育的場(chǎng)所。
教育經(jīng)費(fèi)的不足客觀上促進(jìn)了教育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。我國(guó)全日制在校生2.3億，占全球教育總?cè)藬?shù)的20％，規(guī)模居世界第一，而我國(guó)每年的政府教育投入僅占到世界各國(guó)教育經(jīng)費(fèi)總數(shù)的2％。我國(guó)教育經(jīng)費(fèi)投入的長(zhǎng)期不足使人們對(duì)投資教育回報(bào)問題產(chǎn)生了極大的興趣。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在教育部直屬的重點(diǎn)大學(xué)中，每年國(guó)家財(cái)政撥款只占全部學(xué)校支出的60％左右，其余則通過各種社會(huì)服務(wù)等渠道獲得，以彌補(bǔ)教育經(jīng)費(fèi)的不足，近年來發(fā)展的民辦學(xué)校，絕大多數(shù)是通過投資回報(bào)來實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)發(fā)展的。因此，無論是公辦學(xué)校，還是民辦學(xué)校，缺乏回報(bào)，必然步履維艱，教育經(jīng)費(fèi)的不足客觀上刺激了教育投資的發(fā)展。
區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性決定了教育投資非均衡發(fā)展。我國(guó)實(shí)行改革開放政策20多年來，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展極不平衡，教育水平在區(qū)域間的差異十分明顯，中心城市和東部地區(qū)教育發(fā)展得較快，居民平均受教育程度也較高，而中西部地區(qū)和偏遠(yuǎn)地區(qū)教育發(fā)展速度則較慢。在西部貧困地區(qū)，一些孩子依然因經(jīng)濟(jì)原因而無法完成學(xué)業(yè)。通過調(diào)動(dòng)?xùn)|部經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快地區(qū)和中西部大中城市教育方面可以利用的人力、物力和財(cái)力支援貧困地區(qū)，幫助貧困地區(qū)改善辦學(xué)條件，更新教育教學(xué)觀念，此舉對(duì)普及九年義務(wù)教育、促進(jìn)中西部貧困地區(qū)教育水平的提高將起到重要作用。
關(guān)于義務(wù)教育能否投資多元化的問題，理論界爭(zhēng)議很大。目前大多是從公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理來對(duì)教育產(chǎn)品進(jìn)行界定，認(rèn)為義務(wù)教育是公共產(chǎn)品，而非義務(wù)教育則是私人產(chǎn)品或者是準(zhǔn)公共產(chǎn)品。熟悉教育史的人知道，歷史上最早的義務(wù)教育法（又稱強(qiáng)迫教育法）產(chǎn)生于16世紀(jì)的德國(guó)。至今，全球的192個(gè)國(guó)家或地區(qū)，已有170個(gè)國(guó)家或地區(qū)宣布實(shí)施義務(wù)教育。隨著社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，對(duì)勞動(dòng)者知識(shí)水平的要求不斷提高，義務(wù)教育的標(biāo)準(zhǔn)也隨之提高，一些國(guó)家不僅普及了中學(xué)教育，而且正在實(shí)施免費(fèi)的，或低學(xué)費(fèi)的，或有補(bǔ)貼的大學(xué)教育。
世界各國(guó)在普及義務(wù)教育的過程中，遇到種種困難與挑戰(zhàn)，其中一個(gè)最棘手的問題就是義務(wù)教育投資，主要涉及義務(wù)教育投資制度、教師工資制度以及特別扶持制度等三大方面。各國(guó)在長(zhǎng)期推行義務(wù)教育的實(shí)踐中，逐步積累了經(jīng)驗(yàn)，并且形成了各自的具有豐富內(nèi)涵的義務(wù)教育投資體制。這對(duì)于我國(guó)完善義務(wù)教育投資體制、推進(jìn)普及義務(wù)教育目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，具有積極的意義。
在世界各國(guó)，以全民性、平等性、普及性為特征的義務(wù)教育作為各國(guó)公共教育制度的基石，一般均由政府直接組織、管理和投資，但投資主體的構(gòu)成卻有三種模式。第一種模式，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)的投資主體是由中央或聯(lián)邦一級(jí)的最高政府為核心構(gòu)成，最典型的國(guó)家有葡萄牙、新西蘭和土耳其，中央政府投資達(dá)到100％;第二種模式，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)的投資主體由省、邦、州等高層次地方當(dāng)局為核心構(gòu)成，典型的國(guó)家有比利時(shí)（占到90％以上）、德國(guó)（占到
76％)，美國(guó)、日本、印度、瑞士等國(guó)均屬于這一類模式；第三種模式，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)的投資主體由市鎮(zhèn)、縣鄉(xiāng)、學(xué)區(qū)及其以下基層地方政府構(gòu)成，最典型的國(guó)家是英國(guó)（占到92.5％)，中國(guó)、丹麥、挪威屬于這一模式。
以政府公共經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)義務(wù)教育重要意義，在于能夠通過政府公共資源的再分配，排除各種因素對(duì)義務(wù)教育的制約和干擾，切實(shí)保證一國(guó)范圍內(nèi)義務(wù)教育的實(shí)際需要和均衡發(fā)展，并為每個(gè)適齡兒童接受義務(wù)教育創(chuàng)造較為平等的機(jī)會(huì)。
義務(wù)教育公辦學(xué)校在政策上主體部分還不應(yīng)產(chǎn)業(yè)化，但作為補(bǔ)充部分的民辦學(xué)校、民辦公助、公助民辦學(xué)校及圍繞基礎(chǔ)教育的教育邊緣產(chǎn)業(yè)如藝術(shù)學(xué)校、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)學(xué)校等仍然是有潛力的產(chǎn)業(yè)。
教育的一個(gè)重要特征是培養(yǎng)人才周期長(zhǎng)，因此，教育投資的周期也比較長(zhǎng)，這就要求教育和教育投資必須先行，教育投資的增長(zhǎng)速度要快于國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)率。我們希望政府采取財(cái)政擴(kuò)張性政策，加強(qiáng)對(duì)教育的投資，把教育投資作為像高速公路、水利設(shè)施一樣的基礎(chǔ)設(shè)施來建設(shè)，這是推進(jìn)教育投資進(jìn)程的必要條件。眾所周知，我國(guó)的證券市場(chǎng)經(jīng)過十年的發(fā)展和完善，市場(chǎng)交易品種日趨豐富，交易系統(tǒng)已達(dá)到世界先進(jìn)水平，我們認(rèn)為，發(fā)行教育債券正是時(shí)機(jī)，教育債券對(duì)居民投資偏好來說，是當(dāng)前一項(xiàng)能吸引上萬億居民儲(chǔ)蓄的投資品種。同時(shí)，中央政府應(yīng)加強(qiáng)教育財(cái)政立法，這是保障教育經(jīng)費(fèi)來源的重要手段。我國(guó)的教育經(jīng)費(fèi)來源，在《教育法》的“教育投入與條件保障”條款中作了規(guī)定，即“國(guó)家建立以財(cái)政撥款為主，其他多渠道籌措為輔的體制”，“各級(jí)人民政府教育經(jīng)費(fèi)支出按照事權(quán)和財(cái)權(quán)統(tǒng)一的原則，在各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算中單獨(dú)列項(xiàng)”，以及教育財(cái)政撥款“三個(gè)增長(zhǎng)”的重要準(zhǔn)則。立法工作還應(yīng)該針對(duì)教育投資體系的實(shí)際發(fā)展需要，從教育稅收、社會(huì)捐贈(zèng)、境內(nèi)外投資基金、企業(yè)資助辦學(xué)、民間集資辦學(xué)、中外合作辦學(xué)等多角度的給予政策支持和保障。
我國(guó)現(xiàn)階段教育投資經(jīng)費(fèi)呈現(xiàn)嚴(yán)重結(jié)構(gòu)性短缺特征，即存在著巨大的地區(qū)差距與城鄉(xiāng)差距。根據(jù)我國(guó)西部大開發(fā)戰(zhàn)略的最新界定，1998年，全國(guó)小學(xué)生人均教育事業(yè)費(fèi)支出為370.79元，東部是西部的1.8倍，西部以貴州、陜西、廣西的投入水平最低；全國(guó)初中生人均教育事業(yè)費(fèi)支出為610.65元，東部是西部的1.38倍。全國(guó)人大常委會(huì)執(zhí)法檢查組1999年對(duì)《義務(wù)教育法》實(shí)施情況的調(diào)查顯示存在三方面問題：政府財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款比例嚴(yán)重偏低，1998年僅為55％;城鄉(xiāng)教育費(fèi)附加不能足額征收，農(nóng)村則更低，1998年僅有50％左右；農(nóng)村教育集資不能依法進(jìn)行。
我國(guó)政府從城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)差距的實(shí)際情況出發(fā)，在加強(qiáng)對(duì)西部基礎(chǔ)教育的投入的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村義務(wù)教育工作。同時(shí)，加入WTO有利于網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育的投資。網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育是現(xiàn)代教育的最重要形式之一。1984年，國(guó)家教育部和廣播電視部為適應(yīng)形式的需要，成立了我國(guó)第一座沒有圍墻的大學(xué)——中央廣播電視大學(xué)，開創(chuàng)了我國(guó)遠(yuǎn)程教育的先河。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，從1984年到1994年間，全國(guó)電大畢業(yè)生共有500萬人之多，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了重要的貢獻(xiàn)。雖然廣播電視教育有著投資少、見效快的長(zhǎng)處，但也存在著批改作業(yè)難、考試難、教師輔導(dǎo)難的缺陷。1996年，國(guó)家教育部正式實(shí)施網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育，確定清華大學(xué)、浙江大學(xué)等4所高等院校為我國(guó)第一批開展網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育的試點(diǎn)大學(xué)，在全國(guó)范圍內(nèi)招收本科生和碩士研究生。國(guó)家教育部還決定在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)取消對(duì)網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育招生計(jì)劃的限制，將發(fā)展網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育作為面向21世紀(jì)的重要基礎(chǔ)性工程列入議事日程。網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育的迅速升溫與教育投資資金不足的問題愈來愈突出。網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育為境外辦學(xué)機(jī)構(gòu)迅速搶灘我國(guó)生員市場(chǎng)創(chuàng)造了極為便利的條件，但是網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育需要對(duì)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備線路進(jìn)行先期投資，因此，境外教育投資基金將隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的開放而大舉進(jìn)入，可以多角度地補(bǔ)充我國(guó)教育投資資金的不足。
借鑒國(guó)際上比較成熟的幾種融資方式，將會(huì)對(duì)發(fā)展我國(guó)的教育投資帶來有益的啟示。
啟示之一：在證券市場(chǎng)發(fā)行可自由轉(zhuǎn)讓的教育債券，以供發(fā)展教育之需，由于教育債券是國(guó)家發(fā)行的，該債券的本息是由政府償還，市場(chǎng)信用度較高，易為社會(huì)公眾所接受；國(guó)家教育債券品種可以是綜合性的，也可以是專業(yè)性的，如義務(wù)教育債券、高等教育債券、職業(yè)教育債券等等。
啟示之二：發(fā)展實(shí)力成熟的上市公司，利用資本市場(chǎng)募集資金，創(chuàng)辦行業(yè)性職業(yè)教育中心。職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)工作已是我國(guó)迫在眉睫，正急于從市場(chǎng)角度來解決和提升的問題。一方面我國(guó)現(xiàn)有職業(yè)技術(shù)學(xué)校畢業(yè)的學(xué)生已不能滿足現(xiàn)代化新型機(jī)械裝備的企業(yè)需求，另一方面企業(yè)從市場(chǎng)中招募不到熟練技術(shù)工人。這一矛盾不及時(shí)疏導(dǎo)解決，不僅會(huì)影響到我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的順利實(shí)施，也不利于我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)。
啟示之三，建立和發(fā)展教育投資基金。教育投資基金屬于產(chǎn)業(yè)投資基金中的一種，屬公共投資基金。教育投資基金的設(shè)立與運(yùn)作必須嚴(yán)格按照資本市場(chǎng)基金的運(yùn)作模式和管理模式，要講究投資基金的使用效率。教育投資基金的投資范圍非常廣泛，既可直接投資于高校高科技產(chǎn)業(yè)公司，也可投資學(xué)生公寓、教學(xué)實(shí)驗(yàn)設(shè)備、教育建筑工程、教學(xué)圖書出版、傳媒產(chǎn)業(yè)等等。只要投資方向選擇恰當(dāng)，投資者與教育事業(yè)都會(huì)受益。此外，積極爭(zhēng)取國(guó)際援助型教育基金的支持，也是一條可選路徑，如我國(guó)西藏自治區(qū)就從中受益匪淺。
總而言之，我們要轉(zhuǎn)變觀念，通過體制改革、資產(chǎn)重組，增強(qiáng)教育投資領(lǐng)域的企業(yè)活力，使其在競(jìng)爭(zhēng)中生存與發(fā)展，并努力做大做強(qiáng)。隨著我國(guó)資本市場(chǎng)與國(guó)際資本市場(chǎng)的逐步接軌，將有利于我國(guó)進(jìn)一步拓寬教育投資的融資方式、拓寬教育投資的市場(chǎng)領(lǐng)域，解決我國(guó)當(dāng)前教育投資經(jīng)費(fèi)總量性短缺問題。