公司治理現(xiàn)行破產(chǎn)法研究范文

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摘要：破產(chǎn)管理人制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要法律制度。在外國(guó)破產(chǎn)法中，破產(chǎn)管理人的法律地位由官方理論、破產(chǎn)財(cái)團(tuán)的代表等人來(lái)概括，他說(shuō)，將破產(chǎn)管理人的法律地位放在人身上是為了履行其作為人的職責(zé)。破產(chǎn)程序能否公平、高效、和諧地進(jìn)行，與破產(chǎn)管理人有著密切的關(guān)系。可以說(shuō)，所有的破產(chǎn)模式都是以破產(chǎn)管理人作為中心進(jìn)行的，破產(chǎn)管理人在所有破產(chǎn)模式中發(fā)揮著重要的作用。破產(chǎn)模式能否在公平、公正和高效的基礎(chǔ)上順利進(jìn)行的問(wèn)題與破產(chǎn)管理人的活動(dòng)密切相關(guān)。一般來(lái)講，破產(chǎn)管理人的制度是一種重視不同國(guó)家的制度，特別是英美法系國(guó)家破產(chǎn)法的制度。這一系統(tǒng)的目的是試圖接管破產(chǎn)人財(cái)產(chǎn)，破產(chǎn)所有權(quán)，并由熟悉破產(chǎn)企業(yè)的專(zhuān)業(yè)人士在破產(chǎn)過(guò)程中處理破產(chǎn)所有權(quán)案件。本文對(duì)我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)法中破產(chǎn)管理人制度進(jìn)行分析探討，指出現(xiàn)行破產(chǎn)管理人制度中存在的問(wèn)題，并基于公司治理對(duì)破產(chǎn)管理人制度的完善提出對(duì)策，以供參考。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)管理人；現(xiàn)行破產(chǎn)法；公司治理

破產(chǎn)管理人制度是我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要法律制度，為《破產(chǎn)法》的規(guī)范化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要貢獻(xiàn)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家破產(chǎn)法中最為完善的制度就是破產(chǎn)制度，其目的是試圖從債務(wù)人的資產(chǎn)中奪取債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，并在破產(chǎn)程序中處理與債務(wù)人財(cái)產(chǎn)有關(guān)的問(wèn)題。新的破產(chǎn)法引入跨國(guó)界破產(chǎn)制度和專(zhuān)門(mén)章節(jié)，是新破產(chǎn)法的重大變革和突破。破產(chǎn)受托人的概念有廣義和狹義的區(qū)別，在狹義的意義上，破產(chǎn)管理人指的是在接受破產(chǎn)申請(qǐng)后接管債務(wù)人資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，并負(fù)責(zé)管理破產(chǎn)清算程序中破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理、價(jià)格變動(dòng)、處理和分配。破產(chǎn)管理人的不同說(shuō)法不僅是由于不同國(guó)家和地區(qū)不同的法律文化傳統(tǒng)，而且也是由于破產(chǎn)管理人制度的不同理解和翻譯方式和方法上的差異。破產(chǎn)管理人制度在快速發(fā)展中逐漸完善，但目前仍存在不少問(wèn)題，特別是在服務(wù)于公司治理上，還有巨大的發(fā)展空間。

一、我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)法中破產(chǎn)管理人制度及存在的問(wèn)題

破產(chǎn)管理人是對(duì)破產(chǎn)案件進(jìn)行全面清算工作的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，《破產(chǎn)法》的頒布使我國(guó)破產(chǎn)法由清算組進(jìn)入管理人時(shí)期。法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后需要指定特定的機(jī)構(gòu)或個(gè)人對(duì)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管、清理、估值、分配以及開(kāi)展其他輔助活動(dòng)，這個(gè)專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)或個(gè)人即破產(chǎn)管理人。破產(chǎn)管理人在破產(chǎn)案件中負(fù)責(zé)物資處理，維護(hù)各個(gè)主體的權(quán)益，是企業(yè)治理和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。破產(chǎn)管理人必須在其職責(zé)范圍內(nèi)行事，所有不屬于其任務(wù)范圍的活動(dòng)不應(yīng)妨礙破產(chǎn)、所有債權(quán)人和其他有關(guān)各方，破產(chǎn)管理人必須承擔(dān)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理和處分行為超出其任務(wù)規(guī)定的后果。即使啟動(dòng)了破產(chǎn)手續(xù)受理開(kāi)始主義，也啟動(dòng)破產(chǎn)手續(xù)開(kāi)始主義，破產(chǎn)手續(xù)一旦啟動(dòng)，破產(chǎn)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分都將受到約束，其財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由破產(chǎn)管理人全面接收，即使被收回的財(cái)產(chǎn)也必須通過(guò)破產(chǎn)管理人收回自己的財(cái)產(chǎn)，其財(cái)產(chǎn)也應(yīng)由破產(chǎn)代表完全收回。我國(guó)現(xiàn)行的破產(chǎn)管理人制度漸趨成熟，但其中仍存在不少問(wèn)題，如：管理人選任制度缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，法院裁決的自由度高，主觀因素強(qiáng)，容易破壞權(quán)力的公平公正。破產(chǎn)案件案情復(fù)雜，常常涉及數(shù)額巨大的資金，法院對(duì)破產(chǎn)管理人的報(bào)酬進(jìn)行裁決時(shí)沒(méi)有明確的制度可以參考，自由度較高，容易導(dǎo)致公平合理上的問(wèn)題。對(duì)破產(chǎn)管理人的監(jiān)督也是破產(chǎn)案件的必要環(huán)節(jié)，我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)法規(guī)定對(duì)破產(chǎn)管理人進(jìn)行監(jiān)督的主要是三個(gè)實(shí)體：法院、債權(quán)人委員會(huì)、債權(quán)人會(huì)議，監(jiān)督方式主要是自我監(jiān)督與外部監(jiān)督相結(jié)合，操作性較低，監(jiān)督效果較差，常常流于形式，影響破產(chǎn)企業(yè)的善后治理工作，有損企業(yè)利益。

二、基于公司治理的破產(chǎn)管理人制度完善對(duì)策

（一）明確破產(chǎn)管理人的選任標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)于破產(chǎn)管理人選任缺乏標(biāo)準(zhǔn)、破產(chǎn)管理人的選任方式行政許可化、破產(chǎn)管理人名冊(cè)管理缺乏動(dòng)態(tài)化、破產(chǎn)管理人選任方式機(jī)械化等問(wèn)題，應(yīng)該明確破產(chǎn)管理人的選任制度。目前有部分地區(qū)進(jìn)行了取消破產(chǎn)管理人名冊(cè)制度的試點(diǎn)工作，但在新模式成熟和全面推廣之前，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持貫徹破產(chǎn)管理人的名冊(cè)制度，破產(chǎn)管理人名冊(cè)制度依照最高人民法院《指定管理人規(guī)定》，目前已經(jīng)基本成熟，形成完備的分級(jí)制度和考核制度，應(yīng)在此制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行深化和細(xì)化，針對(duì)不同的行業(yè)、不同種類(lèi)的個(gè)人和企業(yè)情況制定具體、客觀的量化標(biāo)準(zhǔn)，綜合判定破產(chǎn)管理人的能力，判定標(biāo)準(zhǔn)和過(guò)程應(yīng)該公平、公開(kāi)、透明化，減少法院裁決的自由發(fā)揮空間。對(duì)破產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，對(duì)不符合要求或未能有效履行職責(zé)的破產(chǎn)管理人要及時(shí)處罰或清除，對(duì)在編在冊(cè)的破產(chǎn)管理人應(yīng)定期考核，考核需要結(jié)合破產(chǎn)管理人處理所有案件的情況與處理具體案件的成果來(lái)綜合考察，考核結(jié)果應(yīng)進(jìn)行公示，如破產(chǎn)管理人對(duì)考核結(jié)果有異議也應(yīng)該有申請(qǐng)復(fù)核的渠道，達(dá)到破產(chǎn)管理人隊(duì)伍的優(yōu)化。還應(yīng)對(duì)選任破產(chǎn)管理人的模式積極改革創(chuàng)新，推進(jìn)跨地區(qū)連任、允許異地執(zhí)業(yè)等工作，便于破產(chǎn)管理人履行職責(zé)，也可以選任聯(lián)合管理人，對(duì)困難復(fù)雜案件或大型企業(yè)選任多個(gè)管理人，加強(qiáng)管理人之間的溝通與協(xié)助，達(dá)到利益最大化，更好地服務(wù)于破產(chǎn)公司的治理與善后工作。

（二）規(guī)范破產(chǎn)管理人的酬金制度

我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)法規(guī)定破產(chǎn)管理人應(yīng)依法取得報(bào)酬，這是破產(chǎn)管理人的基本權(quán)益。破產(chǎn)管理人因清算破產(chǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)、維護(hù)當(dāng)事人合法利益、保障市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的良好運(yùn)行而存在，因破產(chǎn)管理人的法律地位相對(duì)中立，其報(bào)酬不應(yīng)單純由審理破產(chǎn)案件的人民法院確定，也不應(yīng)由某一單一主體來(lái)決定，否則容易造成破產(chǎn)管理人對(duì)此主體的依賴(lài)。依據(jù)我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)法的規(guī)定，破產(chǎn)管理人的酬金可以從債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)中清償，但當(dāng)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)時(shí)，破產(chǎn)管理人的利益就難以正常實(shí)現(xiàn)。為保障破產(chǎn)管理人的合法權(quán)益，國(guó)外進(jìn)行了多種探索，例如官方破產(chǎn)管理人制度，將破產(chǎn)企業(yè)交給官方進(jìn)行處理，風(fēng)險(xiǎn)也由官方承擔(dān)。德國(guó)采用企業(yè)分類(lèi)的方式，將企業(yè)分為可能存在資不抵債情況的和不存在資不抵債情況的兩種，破產(chǎn)管理人可自主選擇類(lèi)別排號(hào)，根據(jù)排號(hào)為兩類(lèi)企業(yè)分別選定破產(chǎn)管理人[1]。在我國(guó)的破產(chǎn)管理人制度中應(yīng)參考國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，對(duì)破產(chǎn)管理人的酬金進(jìn)行規(guī)范，有必要設(shè)置專(zhuān)項(xiàng)資金來(lái)保障破產(chǎn)管理人的合法權(quán)益，依法接受審計(jì)等相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督管理。

（三）完善破產(chǎn)管理人的監(jiān)督體系

在我國(guó)，破產(chǎn)管理人由清算小組轉(zhuǎn)變而來(lái)，形成一個(gè)權(quán)力體系，往往和當(dāng)事人的利益有著多方面的關(guān)系，難以形成中立地位，容易成為滋生貪污腐敗的土壤，為公司治理造成危害，損傷企業(yè)和國(guó)家的利益。因此應(yīng)對(duì)破產(chǎn)管理人進(jìn)行監(jiān)督管理。應(yīng)當(dāng)增加監(jiān)督主體，加強(qiáng)政府監(jiān)督、行政監(jiān)督、輿論監(jiān)督等多種監(jiān)督方式。還應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的破產(chǎn)管理人監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)督人員由代表各利益主體的獨(dú)立個(gè)體組成，如人民法院的代表、破產(chǎn)企業(yè)的代表和債權(quán)人共同參與，確保破產(chǎn)管理人的工作公正、公開(kāi)，保障各利益主體的利益[2]。

三、總結(jié)

破產(chǎn)管理人制度存在巨大的發(fā)展空間，需要相關(guān)人員不斷提高業(yè)務(wù)水平，改革創(chuàng)新，為企業(yè)治理、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)公平做出貢獻(xiàn)。破產(chǎn)管理人作為破產(chǎn)程序的中心，在破產(chǎn)程序的整個(gè)“破產(chǎn)程序”中發(fā)揮了關(guān)鍵作用，破產(chǎn)的破產(chǎn)程序以破產(chǎn)程序結(jié)束，破產(chǎn)管理和處分由破產(chǎn)管理人管理。破產(chǎn)管理人制度是一種基本制度，可確保破產(chǎn)程序的有效實(shí)施，該程序與破產(chǎn)程序有著不可分割的聯(lián)系，是一種賠償責(zé)任制度。甚至可以說(shuō)，破產(chǎn)管理人制度研究的范圍是破產(chǎn)法的程序標(biāo)準(zhǔn)。隨著全球生產(chǎn)要素的流動(dòng)，不同國(guó)家的法律也顯示了相互吸收和融合的趨勢(shì)，特別是破產(chǎn)法趨于一致，破產(chǎn)管理人制度就是一個(gè)明顯的例子。關(guān)于我國(guó)的破產(chǎn)管理人制度，我們可以做以下的安排：法律術(shù)語(yǔ)的使用，在新的破產(chǎn)法中；實(shí)行臨時(shí)破產(chǎn)管理人制度；建立破產(chǎn)財(cái)團(tuán)的唯一立法制度；債權(quán)人大會(huì)和破產(chǎn)程序確定破產(chǎn)代表。

參考文獻(xiàn)：

[1]張榮斌．破產(chǎn)管理人制度的改革與完善[J]．法制博覽，2019（27）:215+217．

[2]汪曉光．我國(guó)破產(chǎn)管理人制度的完善對(duì)策研究[J]．法制與社會(huì)，2019（5）:29-30．

作者：蔣科