商業(yè)銀行信貸問題探析范文
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當(dāng)前國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在著各種各樣的問題，造成這些問題的根源在于國有商業(yè)銀行體制、機(jī)制以及業(yè)務(wù)管理制度安排等多方面制度性缺陷，具體來說，主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面:
1．產(chǎn)權(quán)非人格化產(chǎn)權(quán)不清晰是制約國有商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵因素，而股權(quán)多元化成為解決產(chǎn)權(quán)問題的有效方式。當(dāng)前四大國有商業(yè)銀行已全部完成了股改上市，實(shí)現(xiàn)了股權(quán)多元化。但是，國家是各國有商業(yè)銀行的最大出資人，國有股份處于絕對(duì)控股地位。國有產(chǎn)權(quán)是一種非人格化的產(chǎn)權(quán)。按照現(xiàn)代企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則，國家全權(quán)委托銀行政治家(官員)經(jīng)營國有商業(yè)銀行，國家只享有終極所有權(quán)而沒有實(shí)際控制權(quán)。在我國社會(huì)主義政治體制背景下，銀行政治家其實(shí)對(duì)國有商業(yè)銀行經(jīng)營履行了政治性的委托職責(zé)，一旦國有商業(yè)銀行出現(xiàn)問題，國家在事實(shí)上仍然要對(duì)國有商業(yè)銀行的經(jīng)營后果負(fù)無限責(zé)任。這種非人格化的產(chǎn)權(quán)安排表現(xiàn)出一種怪象:“國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理既有人負(fù)責(zé)，又沒有人真正負(fù)責(zé)”。［1］如此，國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)主體行為就出現(xiàn)了非人格化的扭曲。對(duì)于信貸行為的實(shí)施者來講，在這種非人格化的產(chǎn)權(quán)安排下，權(quán)利和責(zé)任是不對(duì)等的，國家無法對(duì)信貸活動(dòng)中真正的參與者實(shí)施有效的約束。因此，即使銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要新制度的供給，但國有銀行政治家推動(dòng)商業(yè)銀行制度供給時(shí)，會(huì)考慮個(gè)人收益，如果制度變遷影響了其個(gè)人收益的話，他會(huì)按照對(duì)個(gè)人最有利的方式來進(jìn)行制度安排。信貸制度變遷的動(dòng)力必然不足。因此，國有銀行天然的產(chǎn)權(quán)缺陷會(huì)影響其信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的市場(chǎng)動(dòng)力。
2．委托—問題國家作為所有權(quán)人，一方面希望通過商業(yè)銀行獲得高額利潤和稅金;另一方面也希望借助國有商業(yè)銀行落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策，維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定。國有商業(yè)銀行的各級(jí)人不是銀行的最終股東，他們的行為選擇基于的是政治動(dòng)機(jī)和個(gè)人效用最大化，而并非實(shí)現(xiàn)的委托責(zé)任目標(biāo)，即銀行利潤最大化。這樣就產(chǎn)生了利益偏差:委托鏈條越長，層次越多，信息不對(duì)稱程度越高，委托成本也就越高。內(nèi)部的委托關(guān)系包括上級(jí)行與下級(jí)行、各級(jí)行長和信貸職工之間的委托關(guān)系;［2］外部的委托關(guān)系包括國有商業(yè)銀行的出資者(全體國民)與政府、政府與銀行、銀行與其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體之間的委托關(guān)系。［3］這樣就形成了“國家—政府機(jī)構(gòu)(人民銀行與銀監(jiān)會(huì))—總行—一級(jí)分行—二級(jí)分行—支行—分理處—儲(chǔ)蓄所”的層層授權(quán)、層層的委托鏈條。這種多級(jí)、多層的內(nèi)外部委托鏈條越長，發(fā)生機(jī)會(huì)主義行為的風(fēng)險(xiǎn)就越高，尤其是在非人格化的產(chǎn)權(quán)安排下，第一級(jí)委托人“國家”對(duì)其他層級(jí)的委托人和所有人的約束是真空的，結(jié)果導(dǎo)致權(quán)力過度集中、權(quán)力大于責(zé)任、責(zé)任分散和模糊等。委托人和人關(guān)系呈現(xiàn)軟約束。在這種情況下，商業(yè)銀行的制度供給和創(chuàng)新是低效率或負(fù)效應(yīng)的。
3．內(nèi)部利益協(xié)調(diào)制度不健全企業(yè)內(nèi)部各部分之間高效的利益協(xié)調(diào)機(jī)制有助于達(dá)成一致決策，減少內(nèi)部無效的交易成本，促進(jìn)制度變遷。隨著商業(yè)銀行多年來的改革與發(fā)展，尤其是在其股份制改造上市之后，高層內(nèi)部管理體系主要是以部門為管理單元，并按照條線進(jìn)行構(gòu)建，屬于典型的“部門銀行”。在這種管理架構(gòu)之下，總分行管理層級(jí)通常部門設(shè)置繁多、權(quán)力邊界不清晰、權(quán)力過于集中等。具體到信貸制度供給方面，銀行內(nèi)部總會(huì)從本部門業(yè)務(wù)分管的領(lǐng)域制定相關(guān)規(guī)章制度，以期通過政策工具來實(shí)施和放大部門權(quán)力和其他利益。但各部門的權(quán)力范圍往往并不會(huì)劃分的清楚，無論是從部門領(lǐng)導(dǎo)者還是部門整體都會(huì)希望獲得有利于本部門的權(quán)力，促使高層決策者在制定相關(guān)制度安排時(shí)，做出有利于本部門的決定。此外，由于市場(chǎng)變化和內(nèi)部改革需要，總行相關(guān)職能部門的權(quán)力下放，下放部門權(quán)力的弱化導(dǎo)致該部門積極加強(qiáng)現(xiàn)有權(quán)責(zé)范圍管理和開拓新的管理領(lǐng)域方向。為了不被邊緣化，利益部門通常也會(huì)加大制度供給。針對(duì)總行的某些力推的重大信貸改革事項(xiàng)，利益部門會(huì)積極爭(zhēng)取主導(dǎo)權(quán)，以獲得內(nèi)部機(jī)構(gòu)中的特權(quán)地位。這些利益部門的利益博弈行為會(huì)引發(fā)信貸制度安排泛濫、相關(guān)聯(lián)制度不匹配、部門爭(zhēng)權(quán)等問題，極大地增加了信貸制度變遷成本，嚴(yán)重影響國有商業(yè)銀行信貸制度高層次的制度變遷。
4．傳統(tǒng)文化的負(fù)面影響文化———作為一種重要的非正式制度，對(duì)行為人能夠產(chǎn)生深刻的影響。國民在行為處事中，總會(huì)有兩種行為:一種是表面化的行為，演給別人看的;另一種是自己真正想做的和實(shí)際做的行為，是行為的最終目的。經(jīng)過幾千年的傳承，這些都早已成為中華民族文化中的潛規(guī)則，也對(duì)國有商業(yè)銀行信貸制度建設(shè)產(chǎn)生了不可忽視的負(fù)面影響。“給人看的”規(guī)則和實(shí)際運(yùn)作的“潛規(guī)則”在利益集團(tuán)內(nèi)部大行其道，制度的規(guī)范、嚴(yán)肅性受到嚴(yán)重的沖擊。儒家的文化基因，不僅成為部分人左右逢源的“能力”象征，還成為制度變遷中的習(xí)俗力量。同時(shí)，道家處世哲學(xué)中的消極思想引導(dǎo)制度的設(shè)計(jì)者無為而治，教唆委托人與人以和為貴。這些文化潛規(guī)則導(dǎo)致國有商業(yè)銀行信貸制度變遷中的路徑依賴，影響決策者的判斷和選擇。
二、國有商業(yè)銀行信貸制度完善建議
圍繞國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)問題及制度性成因，需要深化產(chǎn)權(quán)制度改革、優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、完善信貸法律法規(guī)、完善信貸監(jiān)管制度和塑造信款文化加以解決。
1．深化國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革加大國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，優(yōu)化自身產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)國家股、法人股、職工股和其他社會(huì)公眾股的多元化主體的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)體系。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，需采取以下措施:一是采取漸進(jìn)式的產(chǎn)權(quán)制度變遷方式。產(chǎn)權(quán)改革要充分考慮金融市場(chǎng)、銀行機(jī)構(gòu)發(fā)育程度、制度改革時(shí)機(jī)以及國家經(jīng)濟(jì)安全等因素，采取分步驟、分階段的漸進(jìn)性制度變遷，不可操之過急。要在資本市場(chǎng)、社會(huì)監(jiān)督機(jī)制及相關(guān)法律法規(guī)體系逐步完善后，進(jìn)一步降低國有股權(quán)比例，并逐步引入民間資本以實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的分散化和多元化。二是保障暢通的戰(zhàn)略投資者進(jìn)退通道。引進(jìn)境外發(fā)達(dá)國家的機(jī)構(gòu)投資者，加強(qiáng)股東監(jiān)督，借鑒先進(jìn)的管理理念和經(jīng)驗(yàn)。三是積極借鑒國外商業(yè)銀行內(nèi)部員工持股制度，以此來進(jìn)一步促進(jìn)股權(quán)多元化，解決長期激勵(lì)不足的問題。四是建立階段型股權(quán)結(jié)構(gòu)模式。第一大股東擁有相對(duì)優(yōu)勢(shì)股份，其他股東地位以此降低，股權(quán)分布呈現(xiàn)從高到低的階梯形狀，各股東持股差距適當(dāng)，按股權(quán)占比決定其表決權(quán)。在資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)的情況下，股權(quán)相對(duì)集中不僅可以提高股東直接監(jiān)管銀行的動(dòng)力和效率，而且有助于經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)定性和連續(xù)性。鑒于我國資本市場(chǎng)發(fā)展尚未成熟，在推動(dòng)國有商業(yè)銀行股權(quán)多元化的進(jìn)程中，還應(yīng)考慮到國有商業(yè)銀行發(fā)展階段和其內(nèi)外發(fā)展環(huán)境，促使確立產(chǎn)權(quán)制度改革的較優(yōu)選擇路徑。
2．優(yōu)化國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)公司治理所要解決的首要問題是委托問題，治理結(jié)構(gòu)作為一種制度安排，要保護(hù)股東、債權(quán)人等出資者的利益。因此，要優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)國有商業(yè)銀行信貸制度改革深化。一是遵循市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和現(xiàn)代企業(yè)制度要求，打破形式主義，改變國有商業(yè)銀行高層人事權(quán)合一的模式。二是正視大股東機(jī)制的優(yōu)劣，明晰產(chǎn)權(quán)制度改革與公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的邊界。在國有商業(yè)銀行股份制改造的過程中，很多國內(nèi)人士指責(zé)上市公司“一股獨(dú)大”，錯(cuò)誤認(rèn)為股權(quán)多元化才是優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)的唯一出路。這些都是對(duì)大股東作用的一種不全面的理解。公司治理結(jié)構(gòu)的基本目的是解決問題，而大股東自身有很強(qiáng)的意愿加強(qiáng)對(duì)管理層的監(jiān)督管理，大股東機(jī)制也是解決問題的途徑之一。三是建立健全“三會(huì)”制衡機(jī)制。按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，遵循“三會(huì)分立、三權(quán)分開、互相制衡、協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則，完善股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，形成各方獨(dú)立運(yùn)作，相互制衡的長效機(jī)制。四是改革經(jīng)理人用人機(jī)制。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)中，人是影響商業(yè)銀行信貸經(jīng)營活動(dòng)的最活躍因素之一，一個(gè)具有良好職業(yè)道德和合格經(jīng)營能力的經(jīng)營管理層可以有效完成信貸交易并獲得應(yīng)有收益。因此，國有商業(yè)銀行要建立起科學(xué)合理的選人用人機(jī)制，國家也要加快建設(shè)和完善職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，幫助國有商業(yè)銀行選擇合適的經(jīng)理人。由監(jiān)管部門或銀行協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)設(shè)立職業(yè)經(jīng)理人檔案數(shù)據(jù)庫，并廣泛與職業(yè)經(jīng)理人中介機(jī)構(gòu)合作，圍繞銀行業(yè)務(wù)發(fā)展選用人才，打破部門、區(qū)域金融人才自由流動(dòng)的限制，取消現(xiàn)行的銀行官員任用模式。對(duì)于有違法行為或不良記錄的職業(yè)經(jīng)理人信息要及時(shí)錄入檔案數(shù)據(jù)庫，加大對(duì)職業(yè)經(jīng)理人的約束力度;建立健全職業(yè)經(jīng)理人的資格認(rèn)證制度，促進(jìn)銀行經(jīng)理人的專業(yè)化發(fā)展，通過嚴(yán)格的考試和面試、考核等優(yōu)勝劣汰機(jī)制，建立一只高素質(zhì)的職業(yè)經(jīng)理人隊(duì)伍;注重以經(jīng)營業(yè)績(jī)?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)選用和考核人才，制定高效、合理、切實(shí)可行的考評(píng)體系。
3．完善國有商業(yè)銀行信貸法律法規(guī)法律作為強(qiáng)制約束制度，對(duì)國有商業(yè)銀行信貸制度是不可或缺的重要制度基礎(chǔ)。只有在健全與完善的法律法規(guī)體系保護(hù)下，國有商業(yè)銀行在信貸交易過程中的各種成本(例如信息甄別成本、信貸契約執(zhí)行成本、事后監(jiān)督成本以及違約成本等)才會(huì)被大幅壓低，信貸活動(dòng)才能在良性的市場(chǎng)中可持續(xù)發(fā)展。一是健全銀行法律法規(guī)體系。一方面，繼續(xù)完善現(xiàn)有銀行法律制度。根據(jù)需要，注重對(duì)一些已有法律的重新修訂。例如，在受到新巴塞爾協(xié)議、國內(nèi)金融混業(yè)經(jīng)營、金融脫媒等各種外部新形勢(shì)影響下，應(yīng)該對(duì)《商業(yè)銀行法》進(jìn)一步修訂與完善;另一方面，根據(jù)國有商業(yè)銀行改革和發(fā)展需要，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新的金融法律的創(chuàng)新，盡快制定出臺(tái)《信用法》、《銀行并購法》、《銀行資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》、《信貸資產(chǎn)證券化管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)交易法》等法律法規(guī)。二是健全信貸配套的法律。國有商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營需要一系列有利于信貸合同執(zhí)行與履約的法律制度，包括貸款監(jiān)管、貸款回收以及擔(dān)保落實(shí)等多個(gè)環(huán)節(jié)，因此有必要根據(jù)信貸活動(dòng)的實(shí)際情況，對(duì)有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行適當(dāng)修改和完善。此外，還要重視對(duì)國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)重組方面的立法和配套制度支持，尤其是與不良資產(chǎn)重組的執(zhí)行程序相關(guān)的法律法規(guī)，如法庭處理不良資產(chǎn)的規(guī)定、庭外協(xié)議程序的規(guī)定，處理擔(dān)保品的立法和企業(yè)財(cái)產(chǎn)登記制度等。
4．完善國有商業(yè)銀行信貸監(jiān)管制度由銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)牽頭，制定借款人信用信息共享制度。一方面，統(tǒng)一設(shè)計(jì)一套公認(rèn)的借款人信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定標(biāo)準(zhǔn)，由銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立專門的信用信息數(shù)據(jù)庫，各家商業(yè)銀行評(píng)級(jí)結(jié)果匯總至數(shù)據(jù)庫內(nèi)，在進(jìn)行全面、科學(xué)的分析之后，由銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)給出權(quán)威性的借款人信用評(píng)級(jí)結(jié)果;另一方面，在銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立專門的信息部門，通過行業(yè)監(jiān)管地位和渠道，廣泛搜集借款人信息，及時(shí)更新信用信息和給出風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，為商業(yè)銀行信貸經(jīng)營提供信息支撐。考慮到信息管理成本因素，該環(huán)節(jié)可以適當(dāng)采用信用信息購買的方式，促進(jìn)信息提供方與需求方良性發(fā)展。
5．塑造國有商業(yè)銀行信款文化雖然傳統(tǒng)文化對(duì)國有商業(yè)銀行信貸制度有負(fù)面影響，但是也應(yīng)當(dāng)看到傳統(tǒng)文化中的有益成分，尤其是誠信文化對(duì)于防范信貸過程中的銀行內(nèi)外部的機(jī)會(huì)主義行為的作用。因此，要在全社會(huì)加大誠信文化宣傳，加強(qiáng)社會(huì)誠信體系建設(shè)，讓人們?cè)谛刨J過程中自覺地誠信。國有商業(yè)銀行也要在內(nèi)部加大誠信文化建設(shè)，塑造誠實(shí)守信的企業(yè)文化，摒棄陳舊落伍的消極思想，激發(fā)各級(jí)人員對(duì)銀行的向心力與凝聚力，努力做好信貸工作。
作者：年志遠(yuǎn)王相東單位：吉林大學(xué)中國國有經(jīng)濟(jì)研究中心吉林大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院
