金融科技風險及其管理范文
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第1篇
一、前言
金融業是國家經濟發展的重要支持力量，金融業的管理質量不但關系到金融行業自身的健康發展，還關系到金融業能否對實體經濟實現有力支撐。在這一背景下，金融業如何提高管理效益，有效降低經營風險，成為了重要工作內容。隨著信息系統在金融業中的廣泛應用，隨之而來的科技風險也在逐漸累積。為了保證金融業能夠有效化解科技風險，積極開展科技風險審計是提高金融業發展質量的重要手段。為此，我們應明確金融業科技風險審計的意義和必要性，在內部審計工作中積極推動科技風險審計全面開展。
二、金融業科技風險審計的背景
在金融業發展中，為了有效降低信息化系統應用帶來的科技風險，國家銀監會根據金融業的發展現狀，制定了《商業銀行信息科技風險管理管理指引》這一具體辦法，旨在規范金融業科技風險審計工作，為金融業科技風險審計提出具體要求和指導，保證金融業科技風險審計工作的整體質量滿足實際需要。
之所以制定這一管理辦法，主要是基于金融業的發展現狀而提出的。隨著計算機技術的應用，金融業的運行方式已經從傳統的手工記賬向信息化系統應用轉變。雖然信息化系統相對傳統的手工記賬等會計管理方式具有明顯的優點，但是由于其系統相對復雜，管理節點多，系統本身的風險和管理風險同時存在，如不對這一科技風險引起足夠的重視，任其自由發展的話，不但會危害金融管理系統的有效性，同時也會影響金融業的健康發展。為此，在金融業中積極開展科技風險審計工作，成為了保證金融業健康穩定發展的必要措施，不但使金融業的信息系統能夠高效運行，同時也降低了科技風險，有效滿足了金融業發展需要。
三、金融業科技風險審計的意義
隨著商業銀行信息化建設工作不斷推進，計算機網絡規模和應用范圍逐步擴大，信息科技的作用已經從業務支持逐步走向與業務的融合。同時，信息化在給銀行業帶來發展和效益的同時，其所形成的風險與傳統金融操作風險的內涵發生了根本性變化。信息科技風險評價審計是防范銀行業信息科技風險的有效措施。通過評價審計，可以發現信息系統中潛在的安全隱患，了解并認識當前所面臨的信息科技風險；可以了解現有安全措施與《管理指引》要求的差距；可以使管理層的信息安全建設決策有據可依。對審計發現的安全問題進行整改，并實施相應安全措施，達到提高信息系統安全性的目的。同時，銀行機構進行內部審計或參與外部審計，可以提高內部人員對信息安全的認識，提高員工的安全技術水平。由此可見，在金融業積極開展科技風險審計是符合金融業發展需求，對金融業的發展具有重要的促進作用，對降低金融業的科技風險也有較大的影響。為此，在金融業發展中，必須堅持科技風險審計工作，提高金融業發展質量。
四、金融業科技風險審計的必要性
從金融業的發展來看，科技風險審計工作是保障金融業系統有效運行的重要手段，是金融業工作的重要內容之一。目前來看，在金融業中開展科技風險審計是十分必要的，其必要性主要表現在以下幾個方面：
（一）科技風險審計是提高金融業整體管理效益的必要手段
對于金融業而言，積極開展科技風險審計，可以實現對經營管理過程的有效監督，能夠對金融業的整個管理體系形成強有力的控制，并為金融業整體效益的提高提供有力支持。
（二）科技風險審計是降低金融業經營管理風險的必要方法
由于金融業信息化系統在運行中存在一定的風險和漏洞，只有積極開展科技風險審計工作，才能保證金融業經營管理風險得到進一步降低，從而達到保障金融業有序運行的目的。
（三）科技風險審計是保證金融業持續健康發展的必要措施
基于科技風險審計的重要作用，在金融業發展中積極開展科技風險審計，對金融業的持續健康發展提供了有力的支持，保證了金融業發展的整體質量。所以，我們應將科技風險審計作為保證金融業持續健康發展的重要措施。
五、結束語
通過本文的分析可知，在金融業發展過程中，科技風險審計是保證金融業持續健康發展的重要手段和措施。為此，我們應認識到在金融業中開展科技風險審計的重要作用和必要性，應在金融業工作中將科技風險審計工作作為基礎工作來開展，保證科技風險審計工作取得實效，滿足金融業發展需要，為金融業發展提供有力支撐。
參考文獻：
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第2篇
關鍵詞：科技創新；金融；風險
中圖分類號：F83文獻標識碼：A
原標題：降低科技創新金融風險的策略
收錄日期：2014年4月15日
產業革命的實踐證明，科技創新及其大規模應用需要大量資金支撐，但科技創新因風險較高往往難以獲得資金支持。加大金融支持力度就意味著金融創新。而無論是金融市場創新、金融工具創新、金融組織創新，還是金融服務創新，都必然伴隨金融風險。尤其是在當前中國經濟轉軌的情況下，防范金融風險尤其顯得重要。金融行業如果為支持科技創新而置穩健經營原則于不顧，不計后果的發放科技貸款，最終不僅會形成巨大的金融風險，同時還會影響科技創新和經濟改革的進程。
發達國家的經驗表明，建立科技創新融資多元化風險補償機制，能有效緩解科技創新融資約束和風險?？萍紕撔氯谫Y的多元化風險補償機制，是指各級政府為完善科技創新融資環境、促進科技創新及其應用，鼓勵金融機構開發適合科技創新的融資工具，并根據科技創新企業的風險特點，有針對性地制定融資風險補償政策。具體來說，這一機制包括以下內容：
一、多元化貸款補償機制
政策性金融和商業性金融是一個國家或地區完整而統一的金融體系中相互對稱、互補、平行的兩大金融族類。在一個國家或地區的金融發展中，兩大金融族類之間的協調發展問題至關重要。在當前中國商業性金融機構很少或不愿意介入科技創新領域的情況下，政策性金融機構應最大限度地發揮金融機構資金投入的“杠桿效應”。促使以追求利潤為目的、講求投資成本與收益的商業性金融機構認同政策性金融機構的業務活動所要表達的國家戰略目標和政策意圖。政策性金融機構支持科技創新初見成效后應擇機而退，將科技創新的金融支持主體地位讓位于商業性金融機構。從國際經驗來看，專門的政策性金融機構是分散科技創新融資風險的重要主體。如，韓國開發銀行為企業進行新產品、新工藝開發以及新技術商業化等提供長期、低息貸款，中小企業銀行則為中小企業提供專項貸款。
二、多層次資本市場補償機制
對于科技創新而言，單靠銀行等金融中介并不能完全滿足創新企業對融資的需求，創新企業的資金需求尤其是處于創業初期的資金需求銀行往往難以滿足。這是因為科技創新在轉化為市場認同產品的過程中存在很多不確定性，即風險。商業性金融機構以安全性、收益性和流動性為經營原則，所以在科技創新活動的前期階段多半不愿意給這類企業貸款，而政策性銀行的資金往往具有引導資金流向的功能，數量有限，從而導致科技創新企業必須另辟融資渠道籌集資金。在這里，多層次資本市場和風險資本市場就起著至關重要的作業。與金融中介的資本形成機制相比，金融市場的資本形成機制對科技創新更具特別意義。金融中介資金供應的短期性和供應量小的特征無法與科技創新資金需求的長期性和資金需求量大的特性相匹配。金融市場促進科技創新資本形成機制需要一個完善的多層次的資本市場體系，能夠滿足不同規模、不同所有制、不同生命周期創新主體科技創新活動的資金需要。如果金融市場落后，儲蓄不能有效的轉化為投資，資本就不能有效地分配到追求利潤的富有創新精神的企業家手中，從而抑制科技創新企業發展。積極發展多層次基本市場，一是要推進中小企業板建設；二是加快創業板市場建設；三是完善由代辦股份轉讓系統和產權市場構成的場外交易市場；四是大力發展企業債券市場。
三、保險補償機制
首先，科技保險能降低科技創新及其產業化風險，對科技創新和產業化具有重要推動作用。積極推進科技保險業務，開發更多適合科技型中小企業發展的險種，利用科技保險解決科研開發中的風險問題，為科研開發提供風險防護機制和保護體系。具體來說，一要創新保險產品，擴大和銀行的合作。擴大貸款信用保證保險范圍，根據科技型中小企業的特點，積極開發適合科技型中小企業的保險產品，建議在技術（產品）開發責任險、員工福利計劃、財產保險等方面制定有關政策；二是鼓勵保險公司開發出對科技型中小企業針對性強的保險產品，比如研發科技企業貸款保證保險，為科技型中小企業向銀行融資提供履約保證保險，彌補現行信用擔保體制在支持科技型中小企業融資方面的不足，增強銀行對企業投放貸款的信心；三是和銀行相互推薦客戶、評價客戶，共同發揮在科技型中小企業風險管理方面的優勢。其次，充分發揮科技保險的作用，建立政府、企業、保險公司之間合理的風險分擔機制。例如，企業在科技創新過程中，為了維護知識產權，往往會發生較高的訴訟費用。建立知識產權保險制度，可以對權利人維權費用和遭到的侵權損害進行補償。但知識產權保險的保費費率相對較高，而被保險人大多是中小企業。對此，可通過政府補貼建立合理的費用分擔機制。
四、擔保補償機制
金融支持科技創新的國際經驗表明，建立多層次、覆蓋廣泛的擔保體系是鼓勵和支持銀行等金融機構介入科技領域的重要措施。擔保機構對科技貸款提供擔保，雖然并不能從根本上減少科技貸款的風險，但可將風險的一部分從銀行轉移到擔保機構，從而降低銀行的信貸風險，提高銀行對科技貸款的積極性。具體來說，一是要做好科技企業貸款擔保平臺建設的統籌規劃和整體設計，盡快構建從省、市、縣多個層次的擔保再擔保平臺體系，做好各個層次平臺之間的銜接，避免重負建設和資源的浪費；二是發揮政府在貸款擔保平臺建設過程中的助推作用，建立資本金補充機制、風險補償和激勵機制，引導和調動金融機構、保險機構、企業和民間資本等共同參與資源整合和平臺建設，對科技企業貸款擔保平臺實行動態管理，提高擔保平臺的整體運作效率；三是為了避免政府以出資人身份干預擔保業務活動，確保擔保效率，要建立嚴格規范的管理制度，有效制約和規范政府行為，實行企業化管理、市場化經營。同時要加強監管，真正使信用擔保機構起到企業和銀行間的橋梁和紐帶作用，使貸款擔保平臺成為政府投資的“放大器”，銀行信貸的“穩壓器”。
第3篇
一、全面認識信息科技風險管理的重要性
當前，金融企業對信息技術和信息系統的高度依賴，使得信息系統的安全性、可靠性和有效性直接關系到整個企業的安全和金融體系的穩定。隨著我國銀行業科技進步的步伐逐漸加快，特別是近兩年來銀行業信息和數據邏輯集中程度的不斷提高，信息科技風險已經成為銀行業金融機構穩健運行的又一重要隱患。近年來銀行業爆發的一系列與信息科技有關的風險事件，給我們留下了深刻的教訓和啟示。2006年4月，銀聯全國跨行交易系統癱瘓6小時，國內大部分商戶的POS機無法刷卡，所有銀行的ATM終端無法進行跨行操作，以日均量估算，“停刷”阻斷交易量246.6萬筆，金額1287.7億元，造成了重大的社會影響，實際損失和由此造成的聲譽損失令人痛心。再例如，2007年1月1日，北京工行所有網點系統癱瘓90分鐘，2007年5月23日，工行網站出現故障120分鐘后恢復，8月15日，工行網銀及客服電話大面積故障及擁塞約8個小時。這幾起銀行業的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷1小時，將直接影響該行的基本支付業務；中斷1天，將對其聲譽造成極大傷害；中斷2-3天以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。
目前，農村信用社的IT建設正處于高速發展期，在設備規模和技術水平不斷提高的同時，信息科技風險管理相對顯得十分薄弱。重建設、輕管理，重上檔次、輕視風險，重眼前、輕長遠的現象是十分普遍。農村信用社迫切需要加快對信息科技風險的清晰認識，抓緊建立統一的信息科技風險管理手段。因此，樹立和培養信息科技風險意識，規劃落實好信息科技風險管理，是與農村信用社IT治理成效密切相關的重要大事。農村信用社必須充分認識信息科技風險對整體業務和金融體系的影響，全面理解信息科技風險管理的重要性。
一是農村信用社迅速提高創新能力和競爭力的基礎。在市場競爭日益激烈的今天，為防止創新產品輕而易舉地被競爭對手抄襲，必須提高產品的科技含量，只有具有高技術含量的創新產品才能避免被直接和簡單地復制。在產品的創新過程中，每開發一個新產品就有自身的風險管理的重點，都需要迅速敏捷的信息系統予以支持。一個能夠充分滿足銀行業金融機構發展和創新需要的信息科技運營體系是銀行業金融機構競爭力建設的重要保障。
二是維護農村信用社金融體系穩定性的需要?，F在，IT系統是整個業務的操作平臺和運轉中樞，一旦出現事故，已經基本上很難恢復到傳統的靠手工運轉的模式上去。同時信息科技的應用和普及也加快了農村信用社與同業機構和外部市場的風險傳導，極大地放大了科技風險的影響范圍，一旦農村信用社出現信息科技問題，很可能會威脅到整個金融體系的穩健運行。
二、農村信用社信息科技風險管理的對策
1.逐步建立完善的IT治理結構，合理的IT架構及各項規劃。
IT治理是信息化建設及管理方面的科學理論和方法，它是信息系統審計和控制領域的概念，可以指導農村信用社合理利用IT技術，平衡IT技術與流程的風險、增加價值來確保實現農村信用社的發展目標。因此，逐步引入IT治理的各項內容，是信息科技風險管理的大勢所趨。農村信用社必須解放思想去學習、借鑒國內一線、二線大型銀行在IT治理建設中的經驗與教訓，專門研究、部署、規劃對IT風險的分析、定位、評估和治理。必須站在更高的層次，更深遠的思路和更大的投入來對信息科技風險進行管理控制。
2.將信息科技風險、業務風險有效整合，建立統一的風險管理戰略 。
我國農村信用社目前采取省級聯社－市級聯社－縣級聯社的“三級管理”模式，管理層次多，作為一級法人的縣級聯社具有一定的資產業務決策權，省級聯社對縣級聯社控制力不足，從而導致銀行戰略意圖從上向下的傳導不夠通暢。同時目前農村信用社的風險管理大多實施的是風險的分散管理，即不同類型的風險由不同的部門負責，信用卡風險由信用卡中心負責，網上銀行風險由電子銀行部門負責等。面對新形式下的挑戰，農村信用社需要建立統一全面的風險管理戰略。這種管理要求將業務風險、信息系統風險等不同類型的風險，都納入統一的風險管理范圍，并將承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的管理體系中，對各類風險依據統一的標準進行測量并加總，依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。風險管理部門要通過風險管理規劃、制定風險管理政策等方式，實現全社集中的風險管理架構。
3.采用先進的信息技術或工具，提高信息科技風險管理的能力。
隨著信息技術的飛速發展，各類金融案件呈現出由傳統作案向高科技作案轉變的特征。傳統作案手法技術含量低，而高科技作案則通過諸如信用卡、網上銀行等新型金融工具達到作案目的。因此，農村信用社需要不斷追蹤技術及管理的最新發展，使信息科技風險管理不斷符合技術和管理的發展趨勢。利用商業智能技術，對數據進行抽取、集成、轉換和綜合分析，實現對各類風險的監控和有效管理，這也是國際銀行業風險管理信息分析和風險管理決策采用的主流技術。
4.建立IT審計的長效機制。
