高等學校項目評估論文范文

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1文獻綜述及研究路線

1．1文獻綜述

國內關于高校的基建管理及建設項目評估的研究主要集中于基建管理模式以及評估方法等，其主要內容歸納總結如下：戚安邦，陳海龍提出了項目評估學應有的知識體系模型，深入討論了現有項目評估中存在的評估主體和評估客體混淆以及缺乏項目跟蹤評估原理與方法等問題，并進一步提出了相應的解決問題途徑和方法。任燕構建了我國高校基建投資項目后評估指標體系以及基于層次分析法（AHP）的模糊綜合后評估數學模型。高杏芳根據新校區建設的實踐，提出了對管理制度、管理人員要求、嚴格工作程序、規劃設計施工四個方面并重進行全面建設以實現高校新區建設目標管理的有效途徑。楊海勇，龍奮杰通過深入分析目前高校基本建設常用的三種管理模式即自管模式、共管模式及代建模式，使業主較容易掌握如何選擇最合適的基建管理模式，提高業主在項目建設中的主動性。劉建朝提出了建立和完善高校基本建設的成本補償機制、相關法規體系以及全新的基建管理運行機制等高校基本建設投資體制改革的保障機制，提高高校基本建設投資效益。何文盛等介紹了美國項目評估分級工具實施的整個程序，通過對項目評估分級工具的研究，提出了對我國政府績效評價發展的建議和借鑒。陳琳研究了我國投資項目社會評價中的社會效益成本分析的理論構架、評估方法和評估程序。周光中，朱衛東對項目后評價的發展歷程及各種后評價方法進行了總結歸納。白思俊提出了項目中評價的二維結構模型、聚類評價模型遞進評價模型及項目中評價的DEA評價方法。黃德春，許長新將可持續發展的概念引入項目后評價中，構建了基于可持續發展戰略的效益概念、評價指標體系和持續性后評價方程。唐立峰，陳培友給出了復雜的無結構決策條件下公益項目評價與選擇的屬性層次模型。孫續元，孫然對傳統評價理論中的比選方法提出了一些新的看法。張熠，王先甲提出了一種將數據包絡分析和模糊理論相結合的投資項目評價方法。上述研究理論探討居多，對高等學校的基建項目的特點未作深入研究，由于高等學校尤其是教育部直屬高校受教育部及地方建設主管部門的雙重管理，其基本建設程序與一般項目有一定的差別，因此本文的研究目標是試圖系統地設計出適應高等學校實際情況的基本建設項目評估機制并制定出切實可行的實際操作方法。

1．2研究路線

本文針對引言中提出的問題，對高校基建項目評估進行創新研究，優化程序，提高可操作性，提出了全過程評估（項目決策階段的前評估、實施階段的跟蹤評估和項目使用階段的后評估）、全要素評估（項目的技術方案評估、項目經濟效益評估、社會效益評估、項目風險評估、項目所處的宏觀環境評估等），以及項目利益相關者的全維度評估（從項目出資人、項目建設單位、項目上級主管單位、建設主管部門、設計單位、施工單位等）的高校基建項目評估機制。針對現有基建程序中的部分環節重疊或脫節問題，提出了優化基建程序和創新建設單位基建管理制度的方法建議，以提高評估效率，真正發揮項目評估應有的作用。

2項目全壽命周期的評估

從項目的壽命周期來看，我國現階段基建項目的管理一般在項目決策階段是由發展和改革部門或建設單位的上級主管部委來負責，項目的決策期的前評估也是由這些部門來組織進行；項目設計、施工階段一般是由地方建設主管部門負責評估和審核；項目建成運營后的評估開展的不多，尤其是高等學校基建項目的后評估缺乏成熟可行的經驗可供借鑒。由于評估的主體發生變更，因此全壽命周期的評估很難達到前后一致，因此要從以下幾個方面去完善高校基建項目全壽命周期的評估。

2．1前評估

項目前評估是指在項目決策階段的評估，也就是通常意義上的項目立項和項目可行性研究的評估。對于高等學校一般基建項目而言，在立項階段主要解決項目的必要性、建設規模、建設選址、項目投資及資金來源等問題；在可行性研究階段主要是在進一步論證項目必要性、建設條件和建設規模的基礎上，挑選適合項目的技術設計方案，并據此確定項目估算投資額、資金籌措方案、項目具體實施方案和對項目經濟效益，實施引起的社會效益、社會風險進行分析。對于涉及工藝設計的建設項目在此階段就應介入，對工藝技術方案進行比選論證，最終確定選用的工藝技術方案和投資。前評估中社會風險和環境風險經常未被引起足夠的重視，未進行有效評估，給項目的實施留下后患，尤其是高等學校新校區建設的過程中對被征地群體利益及當地環境的關注更應該成為評估重點關注的內容。

2．2跟蹤評估（變更評估、設計概算控制）

從理論上講，隨著時間的推移和項目的進展，其所處宏觀和微觀環境均會發生變化，項目的信息也越來越詳實以及項目各方對于項目認識也不斷深入，需要開展項目跟蹤評估和決策。項目跟蹤評估是指項目在設計、施工過程中，根據項目所處環境條件的變化對項目的影響做出的評估，其主要關注項目的變更的評估，主要包括：建設規模、范圍、進度、質量、投資、建設條件、項目實施績效、項目對環境對社會影響等。目前高校基建項目中存在著這樣一種現象：建設單位為可研報告評估順利通過，項目獲得資金支持，在前評估中走形式，所上報的建設方案非建設單位選定、未得到當地建設規劃部門認可的方案，可研報告批復后重新組織設計招標，導致被評估建設方案未被采用、評估工作被迫流于形式。而且涉及工藝等專業內容在前評估中未進行深入設計研究，導致在后期的設計過程中產生重大變更。而在后期缺少初步設計評審環節，建設單位缺乏相應的專業人才，最后導致項目前評估結果根本與項目實際脫節，未起到前評估應發揮的作用。因此，高校基建項目非常有必要開展項目跟蹤評估，重點評估項目設計方案變更，以及上述變更內容，采用初步設計方案以及設計概算與批準的可研報告逐項對比，項目招標控制價及施工合同與批準的初步設計中相應內容逐項對比的方法將項目的各項要素的變化控制在可控范圍之內。在項目實施階段建立起動態監控機制和獎懲機制，嚴格控制設計變更的發生，使項目跟蹤評估的作用一直發揮到項目交付使用。

2．3后評估

項目后評估是指對已完成項目的目的、執行過程、效益、作用和影響，以及對完成項目的前評估和項目決策所進行的系統的客觀分析與評價［8］。相對前評估和跟蹤評估而言，后評估是一種檢驗，是系統反饋的重要功能，是對已建成項目進行全面的分析、總結，其評估結果對改進被評項目及類似項目的使用運行管理，指導在建項目或擬建項目提高項目決策管理水平具有很大的指導意義。2．3．1高校基建項目后評估現狀2008年12月，教育部出臺了《教育部委托投資咨詢評估管理辦法》（教發［2008］27號），該文主要針對教育部審批的財政投資項目的項目建議書、可行性研究報告、初步設計及概算、工程預決算、項目后評價等事項的咨詢評估。2012年2月教育部又出臺了《教育部直屬高校基本建設管理辦法》（教發［2012］1號），其中第四十六條規定：直屬高校建設項目實行項目后評價制度。根據有關規定要求，結合實際情況，對項目建成后所達到的實際效果進行績效評價。雖然教育部建立了高校基建項目的后評估制度，但是到目前為止，項目后評估工作開展的還較少，原因之一是缺乏動力，對項目后評估的作用認識有待進一步提高。2．3．2后評估對象的選取由于項目后評估是事后評估，因此后評估對象的選取可重點關注：1）建設規模大，功能復雜、社會影響大，建設周期長的項目，如新校區的建設、重要實驗裝備的建設；2）投資主體不單一、涉及利益相關主體多的項目，如由教育部或者學校與地方政府合建合用的民生項目，如劇場、音樂廳；3）設計施工技術難度高，后期運營維護費用高的項目：如為舉辦大型體育賽事而在高校建設的體育場館；4）采用新技術、初始投資高，后期運營費用節省的項目，比如采用綠色建筑技術、進行既有建筑節能改造的項目，宿舍區太陽能熱水系統的運用等。2．3．3后評估要素的確定后評估中由于涉及到能源評估，而在我國建筑物的能耗與季節有較大的關系，因此一般高校的項目后評估可在項目建成投入使用一年以后進行。涉及對外運營的項目需在項目達到正常運營水平以后，采集相關數據進行后評估。根據高校基建項目的特點，綜合來看后評估中重點需要對以下內容進行總結評估：①項目決策的科學性；②建設目標的實現程度（投資控制、進度控制、質量控制、采用的技術、財務目標、社會環境目標）；③項目實施過程的評估；④項目運營情況評估。2．3．4后評估成果的應用后評估的成果可在以下方面獲得應用：①項目決策與科學研究：后評估獲取的相關技術的數據可建立項目數據庫，用于以后類似項目決策的參考，也可用于建設領域相關的學科的研究。②后評估過程中根據項目的當前實際運行情況對項目未來發展作出預測，提出保障項目未來可持續發展的后續方案，指導項目的后期運營管理。③后評估的結果可作為項目建設單位建設管理工作的業績考核指標之一，作為今后主管部門獎懲的依據之一。④政策制定的參考：對于后評估中發現的有關問題主管部門可通過總結經驗教訓，形成建設領域相應的制度規定。

3項目全要素評估

項目生命周期中不同階段評估關注的重點雖然各有所側重，但是項目全壽命周期的評估過程中要始終保持評估要素的完整及整個過程的統一，即項目全要素的評估。

3．1評估的要素

一般而言，高校基建項目評估的要素主要包括以下內容：1）必要性：建設必要性直接關系到所提出的項目能否成立，為項目繼續深入提供平臺，是項目評估論證的先導性奠基性環節。高校基建項目一般根據批準的學校事業發展規劃、校園總體規劃以及現狀來確定項目建設的必要性。2）建設規模：根據建設部、國家計委、教育部共同頒布的《普通高等學校建筑規劃面積指標》建標［1992］245號文、教育部批準的學校事業發展規劃以及學校既有建筑規模來核定申報建設項目的規模是否適當。3）建設條件：包括項目建設所需土地的性質與項目性質是否一致、所有權是否存在問題；場地的地質條件是否適合項目的建設；項目的建設是否符合校園規劃和當地土地利用規劃；項目建設以及運營所需各種能源（電力、燃氣、供熱等）、水資源、電信、網絡資源能否獲得當地相關單位的認可；某些實驗類項目運行所需的實驗材料能否就近合理獲得。4）項目所采用的技術方案：根據國家相應的技術規范規程評估項目所采用的技術方案是否滿足要求并且符合使用單位的功能需要。5）交通影響：評價根據規定需要進行交通影響評價的項目建成投入使用后，新生成交通需求對周圍交通系統運行的影響程度及設計規劃中制定的消減建設項目交通影響的對策的可靠性和作用。6）水影響：部分地區試行建設項目水影響評價，如北京地區。該部分主要評價項目的水源、污水排放；項目建設對當地水土流失的影響；項目所在地是否存在洪災隱患，項目會不會影響防洪、排洪。7）節能：根據國家及地方的建筑節能標準規范評價項目用能方案是否合理，包括能源的種類、用能設備的選型、節能方案、節能措施的是否符合國家標準且合理。8）社會風險：對項目可能影響社會穩定的因素開展系統的調查，科學的預測、分析和評估，制定風險應對策略和預案。9）環境影響評價：對建設項目實施后可能造成的環境影響進行分析、預測和評估，提出預防或者減輕不良環境影響的對策和措施，進行跟蹤監測的方法與制度。10）宏觀環境：評價項目的建設目標與當時的國家財政、經濟、稅收和社會發展政策以及當地的經濟社會發展總體規劃是否相適應。11）組織結構：評估的主要內容包括：學校設置的組織機構的形式是否符合項目本身的特點，組織機構內的責任、權利分工是否明確，組織機構的內部管控及外部協調能力能否滿足項目建設運營的需要。12）項目管理：評估項目各階段不同主體對投資、進度、質量控制體系以及溝通協調機制的建立是否滿足項目本身特點與項目進展的需要。13）項目招投標：評估項目建設實施過程中的施工、咨詢服務和重要材料設備的采購中的招投標方案、招投標過程的合法合規性評價。14）安全衛生：對項目建設和運營過程中的勞動保護、安全生產、文物保護提出的要求及采取相應的措施方案，評價該方案的可靠性和經濟性。15）投資：評價投資估算編制的依據、方法是否正確、范圍是否明確、編制內容是否完整，編制深度是否符合要求，以及項目總投資構成是否完整合理、投資水平、投資結構是否合理。16）資金籌措、使用方案：評價各類資金來源是否正當、合理、可靠，是否符合國家有關法規，各項資金來源是否落實，使用條件是否合理，資金使用計劃是否合理。17）財務效益：評估根據國家現行財稅制度和價格體系，分析、計算項目直接發生的財務效益和費用，編制財務報表，計算評價指標，考察項目盈利能力、清償能力等財務狀況，據以判別項目的財務可行性。財務評價是建設項目經濟評價中的微觀層次，它主要從微觀投資主體角度分析項目可以給投資主體帶來的效益以及投資風險。高校基建項目大多不直接產生經濟效益，因此主要評價單位規模運營費用是否合理可行。18）運營管理方案：評價項目建成后運營管理方式是否合理、運營所需資金來源的落實情況。尤其是與地方共建項目以及運營成本較高的項目，需重點評估。19）項目社會效益：根據現行社會政策對項目實現國家和地方的經濟、政治、文化、藝術、教育、衛生、安全、國防、環境等領域的目標所作貢獻和產生的影響及其與社會相互適應性作系統分析評估。20）決策的科學性：評估項目建設過程中的各項重大決策的依據、實施的主體、決策程序是否合理、合規、合法。

3．2要素的側重

3．2．1不同階段的要素的側重對項目的評估總體上來說要進行全要素評估，但隨著項目的進展，評估要素也在不斷發生變化，因此在不同的階段不同的評估主體應有所側重。1）前評估階段。前評估階段首先把好建設的必要性和建設規模合理性的關口，另外建設的可行性是在解決必要性之后首要解決的問題，也就是項目的建設條件是否具備、選擇的技術方案是否合理可行、項目對外部因素的影響是否可控且在國家法律法規允許范圍內、建設運營所需的人力、物力是否具備、項目的建設資金數目是否準確可靠以及來源是否落實、建成后運營資金是否落實、項目的主要風險是否采取了控制措施。在目前的實際工作中前評估過程中的工藝設計、項目所處的宏觀環境、社會效益、風險等要素經常容易被忽略。2）跟蹤評估階段。跟蹤評估階段，是在項目實施過程中按照前評估批準的各項指標控制，隨時監控項目的運行是否在可控范圍之內以及對項目變更方案按照前評估的要求進行重新審查，其中選擇技術方案合理可行性、投資、工期、可實施性是需要進行重點評估的要素，即項目績效跟蹤評估和項目變更方案評估。其中，項目績效跟蹤評估是為找出項目跟蹤評估時點以前出現的各種問題，變更方案評估則是為找到糾偏和變更項目的正確方案并作出決策。3）后評估階段。后評估階段首先評估各項決策的科學性，另外要重點評估組織結構、運營管理方案是否合理；各類影響評價的結果（環境影響、交通影響、節約能源、水資源、社會風險）與實際情況對比；項目是否達到預定的建設目標，即投資進度、質量控制情況以及建成后運營情況是否達到預定目標，并分析其成功或者失敗的原因，總結經驗教訓，為項目的后期運行以及后續項目提供參考借鑒。3．2．2不同評估主體要素的側重不同評估主體不但對評估要素的側重不同，對同一要素評估的角度和方法也有所不同。其中項目上級主管部門偏重于對項目的總投資、建設規模、工期、項目招標以及社會效益比較關注；而當地政府主管部門將側重點放在項目規劃方案、節能、對交通、環境、當地市政管網、能源供應的影響、社會風險等方面；項目建設單位和使用單位則更關注項目的投資大小、項目的功能以及項目的組織實施。施工單位側重項目的可實施性，及工期是否合理、質量要求、資金能否落實有保障。

4項目全團隊評估

目前高校基建項目的評估主要站在項目主管部門和項目建設單位的角度來進行，即評估的主體是主管部門和建設單位。而實際上同一個項目的不同的相關利益主體在評估同一個項目時會有很多不同的角度和結果，項目評估的內容和方法不同。因此，所有與項目利益相關的各方都應包括在項目評估的主體范圍之內，即項目全團隊評估的概念。在項目各階段與項目相關的利益方包括：項目建設單位、使用單位、項目主管部門、政府相關部門（消防、質檢、地震、衛生局、環保、規劃、國土、能源局、交通、水務、供熱、電力、通訊、燃氣、園林、安監、檔案）設計單位、施工單位、監理單位、審計單位、招標單位、代建單位、材料設備供應商、出資人等。如果其中的某些利益方在評估中被忽略或者不予考慮，可能對項目的順利實施或者建成后的運營造成影響，甚至對項目的生存直接造成威脅。例如：項目的工期、質量和投資的評估從主管部門、建設單位和施工單位的立場來說他們的期望就不盡相同，主管部門期望在較短的工期內以較低的投資完成高質量的項目，施工單位則希望在較合理的工期內以較高的利潤（導致投資增加）完成較高質量的項目，而建設單位則是期望在較短的工期內以合理的投資完成高質量的項目。因此在項目的推進過程中就要不斷平衡項目相關利益各方的訴求，不能忽視任何主體的合理合法的要求，使項目能夠達到預期的目標。另外，在項目后評估過程中相關利益主體對項目的影響也是主要評估內容之一。

5結論和建議

高校基建項目評估是一項涉及面廣、校內外協作配合環節多的復雜的系統工程。要提高高校基本建設管理水平，提升基建投資效率，提升教育主管部門的公信力和權威性，總體上看要始終堅持評估的三個維度的緊密結合，即采用全壽命評估、全要素評估和全團體評估。就現狀而言，全壽命評估中的項目跟蹤評估與前評估脫節，后評估制度建立，但未有效開展，評估中要素和評估主體部分缺失，導致項目建設目標不能完整、順利達到。為解決上述問題，從操作層面提出以下建議：1）教育部對項目前評估工作制定相應的激勵和懲罰政策措施，以督促項目建設單位提高認識，重視項目可研報告的編制和評估工作；在選擇可研編制單位時應注重編制單位資質和相關項目業績經驗。2）建議建設單位在制定年度基建預算時，基本建設款中預留部分機動資金，作為學校所有項目前期啟動資金，在項目正式啟動后，列入項目投資中；涉及工藝部分的內容要組織設計單位與使用單位專題論證；增加教育部項目建議書審批環節，作為開展設計招標的依據，真正做到理順項目建設程序，杜絕先評估后設計方案招標，發揮前評估的真正作用。3）教育部規定按一定比例抽查或者按照項目類別進行后評估或者全過程跟蹤審查。加強項目的后評估工作，可以不斷總結經驗提高水平。項目后評估既是對項目前期工作、項目實施、項目運營情況的經驗總結，又是對項目可行性研究的考評，提供項目管理和項目可行性研究的反饋信息。目前我國后評估薄弱，而且后評估與項目評估、項目管理不接軌，后評估中指出的錯誤，還在不斷地重復出現，對提高項目評估和項目管理水平沒有起到應有的作用。4）加強專業人才的培養工作。人才是一切工作的基礎，高等院校和科研院所要加強項目評估專業人才的培養工作，特別是既懂技術又懂經濟的復合型人才。5）92定額指標的靈活性的掌握：借鑒地方高校社會化辦學的成功經驗，合理配置宿舍、實驗室、實習基地、產學研合作平臺的相關資源指標。展望：結合高等學校自身特點，在現有研究成果的基礎上，不斷完善高校基建項目后評價體系，大力推廣組織實施項目后評價工作，總結經驗和教訓，并建立起后評價項目數據庫，為今后的項目決策、建設運營和相關研究提供支持。

作者：李飛鵬單位：天津大學建筑設計研究院天津大學管理與經濟學部