商業銀行金融風險指標體系的構建范文

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摘要：本文在分析濟寧市商業銀行金融風險的基礎上，運用層次分析法構建了濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系，通過收集近十年的相關數據實現了對濟寧市商業銀行金融風險的綜合評價，為濟寧市商業銀行金融風險的防范與化解決策提供了科學的參考。

關鍵詞：濟寧市商業銀行；金融風險；評價指標體

系近年來，受金融危機的影響以及商業銀行自身特有的經營風險、流動性風險等特性，導致濟寧市商業銀行金融風險時有發生，重大損失的案件越來越多，嚴重威脅銀行和客戶的資金安全。[1]因此，如何有效地防范與控制商業銀行金融風險，對濟寧市商業銀行的健康發展至關重要。本文通過構建金融風險評價指標體系，得出濟寧市商業銀行金融風險的風險等級，能夠為制定濟寧市商業銀行金融風險防范對策奠定科學基礎。

1濟寧市商業銀行金融風險的現狀與趨勢分析

濟寧金融銀行類非常發達，越來越多的銀行進駐濟寧。一家商業銀行引發的金融風險，通常會波及到整個金融體系，產生的后果不堪設想，嚴重的甚至會對社會穩定造成威脅。根據濟寧市商業銀行的發展歷程和現狀，濟寧市商業銀行的金融風險主要來自兩大方面：外部環境和內部環境。

1.1外部環境

經濟發展帶來的金融風險，濟寧市宏觀經濟在運行過程中，如果出現結構失衡或者發生通貨膨脹，都會使濟寧市貨幣資金的供需關系產生改變，進而影響到作為貨幣資金的投放一級回籠機構的商業銀行，從而產生相應的風險。另外，國際業務的貿易逆差以及游動資金對濟寧市金融行業的沖擊是濟寧市商業銀行對外業務金融風險的主要來源。

1.2內部環境

商業銀行的經營方式以負債為主，因此，保持充足的資本金對商業銀行來講至關重要。如果資金來源大于資金應用，資金會滯留在商業銀行無法產生利益價值，進而影響銀行的效益和盈利能力；如果資金應用大于資金來源，留在銀行的資金減少，一旦出現大量的提現業務，將會給銀行的存量資金帶來風險。經營風險主要是指商業銀行在經營管理過程中發生的風險，這些風險有些是客觀原因導致的，例如管理制度存在漏洞等，也有些是主觀因素作用的結果，例如管理者或者員工在在經營管理過程中的違規等行為等。

2構建濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系的意義

作為濟寧市宏觀經濟發展的總樞紐，如果商業銀行出現金融風險，勢必波及到濟寧市的整個金融體系，同時對經濟大局產生影響，甚至威脅到社會安全和政局穩定。因此，構建濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系刻不容緩，意義重大。所謂濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系，究其本質是一個有機整體，是在課題組近年來對濟寧市商業銀行金融風險的發展現狀、趨勢以及風險來源調查結果分析的基礎上，綜合選取相關指標組成的有機整體。

2.1理清濟寧市商業銀行金融風險的結構

指標的選擇過程是對濟寧市商業銀行金融風險的再認識過程，這一過程使濟寧市商業銀行金融風險的結構更加清晰的顯現在我們面前，為我們認識、判斷濟寧市商業銀行金融風險的真實面目提供了良好的基礎。

2.2找出濟寧市商業銀行金融風險的主要影響因素

一般來說，指標體系中，每個指標對最終結果的影響程度和貢獻是不同的，因此每個指標的權重也不盡相同。濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系，由7個一級指標和21個二級指標組成，不管是一級指標還是二級指標，它們反映的金融風險的程度和等級是不同的，因此需要確定7個一級評價指標各自的權重，然后再對21個二級評價指標分配權重。

2.3確定濟寧市商業銀行金融風險的等級程度

根據濟寧市商業銀行近十年的相關數據，運用該評價指標體系，可以計算得出濟寧市商業銀行金融風險的最終得分，根據該得分落在的區間，可以判斷出濟寧市商業銀行金融風險的等級程度。

2.4為金融風險的防范提供定量參考

根據濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系可以得出濟寧市商業銀行金融風險的等級程度，依據此等級程度再確定濟寧市商業銀行金融風險的防范與化解措施，更具有科學性、合理性和針對性。

3濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系的構建

3.1構建原則

指標體系的構建是濟寧市商業銀行金融風險評價的核心部分，是關系到評價結果可信度的關鍵因素。本文在構建科學合理的濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系時，遵循了系統性、層次性、代表性以及可操作性等基本原則：（1）系統性。堅持全局意識和整體觀念，把濟寧市商業銀行看成一個大系統，所選取的指標能夠反映商業銀行金融風險的其中一個方面，綜合起來可以體現整個銀行體系的情況。（2）層次性。本文構建的濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系包含兩個層次，一級評價指標和二級評價指標。其中，各一級評價指標相互聯系構成一個有機整體，從不同方面、不同層次反映濟寧市商業銀行金融風險的整體情況，以保證評價的全面性和可信度；二級評價指標是一級評價指標的細化，從具體的、定量的角度呈現濟寧市商業銀行金融風險的程度，通過一定的梯度，充分落實分層次評價原則。（3）代表性。對于濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系來說，要求一級評價指標能夠獨立反映濟寧市商業銀行金融風險各方面的特性，二級評價指標是進行數據收集的基礎指標，因此二級指標的選取更加需要滿足代表性原則，這樣才能使構建的指標體系真正代表濟寧市商業銀行金融風險的情況。（4）可操作性。可操作性原則主要是指指標的概念清晰，不存在讓人誤解之處，另外指標的數值要容易獲取。

3.2指標的確定

考慮到商業銀行金融風險獨有的隱蔽性等特點，在確定濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系時，力求做到所選的指標能夠系統、全面的反映商業銀行金融風險的真實情況，實現對濟寧市商業銀行金融風險的全方位評價。根據濟寧市商業銀行金融風險的主要來源，同時結合構建原則，進行甄選和確定指標。最終確定兩大類指標：外部指標和內部指標，7個一級評價指標，以及21個二級評價指標。其中，外部指標主要用來反映商業銀行所處的宏觀經濟環境中的金融風險，包括貨幣風險、經濟增長風險以及國際業務風險3個一級指標；內部指標是用來反映商業銀行自身的金融風險，包括資本風險、信貸收支風險、經營風險以及流動性風險4個一級指標。

3.3權重的確定

在構建的濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系中，每個指標反映的風險程度和等級是不同的，因此需要確定7個一級評價指標各自的權重，然后再對21個二級評價指標分配權重。本文采用主觀賦權法中的層次分析法（AHP法）確定各級評價指標的權重。在確定濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系的權重時，首先根據已經確定的7個一級評價指標在金融風險中的不同貢獻程度，運用AHP法賦予7個一級評價指標相應的權重；然后再以各一級評價指標為評價準則，再使用AHP法對該一級指標下的每個二級評價指標賦予權重。最終確定的權重結果見表1。

3.4金融風險等級的劃分

最終得分的高低直接反映了商業銀行金融風險的程度和等級，得分越高說明金融風險的程度越高，風險越大。為此，需要確定不同風險等級的得分區間，即最終計算的總分落入哪個得分區間，就對應相應的風險等級。具體風險等級劃分區間為：0~30為“穩定安全”，30~50為“基本安全”，50~80為“有風險”，80~100為“高風險”。

4濟寧市商業銀行金融風險等級的確定

根據構建的濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系，通過查閱濟寧市統計局公布的相關資料，《濟寧市國民經濟和社會發展統計公報》（2008-2017）以及《濟寧統計年鑒》（2008-2016）等，選取濟寧市商業銀行近10年的相關數據，并結合專家打分的方法，計算匯總得出2008年至2017年21個二級評價指標的得分（百分制），然后乘以各自的權重并加權求和，得出7個一級評價指標的得分，再乘以一級指標各自的權重并加權求和，得出濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系的最終得分：39.54、38.93、33.40、34.85、35.60、38.21、36.63、37.57、36.12、34.59。根據2008年至2017年濟寧市商業銀行金融風險的評價得分，可以得出如下結論：首先，近10年的風險等級都處于“基本安全”級別，表示2008年全球金融危機確實對濟寧市商業銀行產生了一定的影響，但影響不大。同時應該看到的是，金融風險的等級尚未達到“穩定安全”的理想狀態，說明濟寧市商業銀行仍面臨著較大的金融風險。其次，濟寧市2008年至2017年商業銀行金融風險最終得分是逐漸變小的，這一趨勢說明2008年全球金融危機對濟寧市商業銀行的影響逐漸消退。最后，從2008年和2009年的最終得分可以看出，這兩個年份的最終得分是近10年中最高的兩年，完全符合2008年全球金融危機的爆發對濟寧市商業銀行造成影響的事實。隨后的2010年至2017年8年間金融危機帶來的這種沖擊開始逐漸減小，雖然中間出現了波動，例如2013年的評價得分達到了38.21，但是整體趨勢仍然是遞減的，說明金融危機對濟寧市商業銀行的發展產生的影響在慢慢消退。

5結語

本文在國內外相關學者的研究基礎上，結合濟寧市商業銀行金融風險的現狀，構建了濟寧市商業銀行金融風險評價指標體系，并運用近十年的相關數據實現了對濟寧市商業銀行金融風險的綜合評價，為濟寧市商業銀行金融風險的防范與化解奠定了良好的基礎。

參考文獻：

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[5]許崇正,劉雪梅.論我國商業銀行金融風險預警指標體系[J].經濟問題,2002（2）:1-4.

作者：魏淑甜 溫洪芝 岳海濤 單位：濟寧職業技術學院