金融行業(yè)風(fēng)控管理范文

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第1篇

>> 國(guó)有企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)與管控 國(guó)有企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控 淺析國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控在內(nèi)部控制中的重要性 基于國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控與公司價(jià)值的研究 基于風(fēng)險(xiǎn)防控的國(guó)有企業(yè)對(duì)外投資管理探析 淺析國(guó)有企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)防范 淺析國(guó)有企業(yè)的管控 淺析國(guó)有企業(yè)資金的集中管控 國(guó)有企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的成因及控制 國(guó)資委視角下國(guó)有企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控思考 國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管控問(wèn)題探微 試論國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)管控 基于境外投資風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的國(guó)有企業(yè)境外業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)新路徑選擇研究 企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管控的探討 國(guó)有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制探討 國(guó)有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制研究 國(guó)有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作簡(jiǎn)述 國(guó)有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作探析 企業(yè)高管特征會(huì)調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的影響 淺析內(nèi)部審計(jì)對(duì)國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制的作用 常見(jiàn)問(wèn)題解答 當(dāng)前所在位置：并購(gòu)、重組，http： ///view/309718.htm將是風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目證券化并快速登陸資本市場(chǎng)的一條新通衢。部分IPO排隊(duì)企業(yè)，由于業(yè)績(jī)下降或上市效率等原因，不愿繼續(xù)排隊(duì)，選擇被并購(gòu)方式間接登陸資本市場(chǎng)；同時(shí)，在國(guó)家政策層面引導(dǎo)下，越來(lái)越多的上市公司擬借助資本杠桿，主動(dòng)進(jìn)行縱向、橫向的產(chǎn)業(yè)鏈延伸，通過(guò)并購(gòu)實(shí)現(xiàn)做優(yōu)、做強(qiáng)。由此，市場(chǎng)上不少上市公司主動(dòng)與投資機(jī)構(gòu)合作，借助投資機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)判斷能力，聯(lián)合券商及銀行等金融機(jī)構(gòu)，紛紛成立并購(gòu)基金，推動(dòng)上市公司的產(chǎn)業(yè)布局。除傳統(tǒng)IPO退出方式外，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)也可以根據(jù)已投項(xiàng)目的不同情況，研究制定效率最快、效益最佳的退出方式，進(jìn)一步積累借殼重組、并購(gòu)及新三板等退出嘗試的經(jīng)驗(yàn)。

（三）構(gòu)建內(nèi)部風(fēng)控管理體系

風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)品種的拓展和產(chǎn)業(yè)鏈的延伸必然會(huì)增加系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，建立專(zhuān)業(yè)、高效的風(fēng)控管理體系，提升風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)風(fēng)控管理水平尤為重要。

第一，規(guī)范投前管理。完善投資前的盡調(diào)工作流程，各主要節(jié)點(diǎn)與結(jié)果均進(jìn)行書(shū)面化留痕。加強(qiáng)搜集行業(yè)、法人、企業(yè)動(dòng)態(tài)、主要產(chǎn)品等方面的信息；通過(guò)尋找已上市企業(yè)，進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、財(cái)務(wù)狀況等方面的對(duì)標(biāo)分析，建立文檔并進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新，在項(xiàng)目投資決策時(shí)，進(jìn)行多維度的論證。

第二，嚴(yán)控投后風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)專(zhuān)人與投資企業(yè)建立常態(tài)聯(lián)系，動(dòng)態(tài)把握項(xiàng)目所在行業(yè)的景氣度指標(biāo)與企業(yè)自身業(yè)務(wù)情況，對(duì)合同訂單、應(yīng)收賬款、盈利狀況等重大經(jīng)營(yíng)信息與上市相關(guān)進(jìn)程等事項(xiàng)，進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，全面、真實(shí)、動(dòng)態(tài)了解，對(duì)不確定因素及時(shí)揭示，適時(shí)啟動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、回收投資的退出程序。

第三，加強(qiáng)課題研究與人員學(xué)習(xí)。定期與知名機(jī)構(gòu)互訪(fǎng)交流，了解同行業(yè)先進(jìn)做法，形成課題研究成果，實(shí)踐于日常工作；增加風(fēng)控人員對(duì)于新業(yè)務(wù)品種的熟悉和了解，以便于有針對(duì)性地做好風(fēng)控流程、制度建設(shè)。

（四）推行市場(chǎng)化薪酬體系，注重人才的培養(yǎng)與穩(wěn)定

近三、四年來(lái)，因創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新大潮的蓬勃發(fā)展，投資行業(yè)又現(xiàn)一波一將難求的局面，業(yè)務(wù)拓展離不開(kāi)相應(yīng)的人力資本保障，國(guó)有企業(yè)的體制機(jī)制下應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)人員的薪酬體系進(jìn)行思考，建立更為市場(chǎng)化的績(jī)效與考核管理k法，同時(shí)，積極擴(kuò)寬內(nèi)部晉升渠道，鼓勵(lì)員工通過(guò)自我推薦、內(nèi)部競(jìng)聘上崗等方式脫穎而出，形成年輕員工自我加壓，快速成長(zhǎng)，成就自我發(fā)展的積極向上的局面。通過(guò)合理的賽馬機(jī)制，優(yōu)化考核，形成能者上、庸者下的人才成長(zhǎng)機(jī)制。

三、結(jié)束語(yǔ)

事在人為，業(yè)在人創(chuàng)。風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)是一把雙刃劍，為國(guó)有企業(yè)帶來(lái)豐厚收益的同時(shí)，也會(huì)有許多客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要及時(shí)把握行業(yè)動(dòng)態(tài)、國(guó)家政策，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控措施，提升國(guó)有資本保值質(zhì)量，提高國(guó)有資本保值速度，為國(guó)有企業(yè)改革提供一劑新動(dòng)力。

參考文獻(xiàn)：

第2篇

關(guān)鍵詞：金融業(yè)；內(nèi)控管理；金融風(fēng)險(xiǎn)；聯(lián)系；措施

一、引言

在全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展趨勢(shì)下，金融業(yè)成為全球經(jīng)濟(jì)的核心。隨著金融業(yè)的高度發(fā)達(dá)，金融危機(jī)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的硬傷。預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)成為金融機(jī)構(gòu)工作的重點(diǎn)。實(shí)行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的目的就是確保金融業(yè)務(wù)能夠按照相應(yīng)的政策以穩(wěn)定的方式運(yùn)行。加強(qiáng)和完善金融業(yè)的內(nèi)部控制制度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，是打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的重要手段，是實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)順利進(jìn)行的保證。加強(qiáng)金融業(yè)內(nèi)控管理可以深化金融經(jīng)濟(jì)體制改革，合理的落實(shí)金融法規(guī)。做好金融業(yè)內(nèi)控管理是保證金融機(jī)構(gòu)遵紀(jì)守法的前提條件。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要時(shí)期，金融業(yè)的發(fā)展還不完備不健全，加強(qiáng)內(nèi)控管理是營(yíng)造金融業(yè)整體經(jīng)營(yíng)氛圍的必然需要。內(nèi)控管理需要從根源抓起，需要金融機(jī)構(gòu)各個(gè)部門(mén)之間的通力協(xié)作，需要從整體規(guī)劃上輻射細(xì)節(jié)，讓金融業(yè)內(nèi)控管理形成常態(tài)機(jī)制。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制的關(guān)系

（1）金融風(fēng)險(xiǎn)是阻礙金融業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展主要原因。金融危機(jī)是資本市場(chǎng)具有一定周期的必然結(jié)果。近十年來(lái)，金融危機(jī)爆發(fā)的頻率和程度越來(lái)越頻繁和巨大。從東南亞的金融危機(jī)到美國(guó)的次貸危機(jī)，金融風(fēng)險(xiǎn)像一個(gè)炸彈一樣席卷全球。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，抵抗金融風(fēng)暴的能力有限，在金融風(fēng)險(xiǎn)到來(lái)的時(shí)候，還處于幼稚的初級(jí)水平。金融風(fēng)險(xiǎn)打亂了世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)秩序。金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、犯罪風(fēng)險(xiǎn)、金融國(guó)際化風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)是阻礙協(xié)調(diào)發(fā)展的重要因素，是擾亂金融秩序的重要原因。

（2）金融業(yè)內(nèi)部控制是避免金融風(fēng)險(xiǎn)和修正金融體系的重要舉措。金融業(yè)內(nèi)控主要是指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部的管理控制，避免和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的行為。金融內(nèi)部控制是預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的概念集合。其前提和基礎(chǔ)主要體現(xiàn)在預(yù)防意義上。預(yù)防是避免一切危害的重要手段，預(yù)防工作做得全面到位，就可以從根源上消除風(fēng)險(xiǎn)存在的程度。在應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)方面，內(nèi)部控制具有可操作性和可執(zhí)行性，內(nèi)部控制在金融風(fēng)險(xiǎn)到來(lái)時(shí)要進(jìn)行具體措施的抵御。例如在信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避中，金融機(jī)構(gòu)就要從資本管理上、環(huán)節(jié)控制上加強(qiáng)干涉，把損失降到最低。

三、當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)內(nèi)控管理中存在的問(wèn)題

（1）金融業(yè)內(nèi)控制度不健全。我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展速度相對(duì)緩慢。這是由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)制度和政治制度的決定的。隨著改革開(kāi)放的不斷深化，對(duì)金融體制改革的力度不斷加強(qiáng)，金融業(yè)在國(guó)家政策的扶植下迸發(fā)出嶄新的活力。但是，多年來(lái)傳統(tǒng)的管理方式，造成金融機(jī)構(gòu)在制度建設(shè)方面存在很多弊端，如權(quán)責(zé)不分明、管理不到位、機(jī)構(gòu)部門(mén)之間存在矛盾等。金融業(yè)內(nèi)控制度不健全造成金融制度在具體落實(shí)時(shí)，出現(xiàn)障礙。很多金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度沒(méi)有起到對(duì)金融活動(dòng)約束作用，而是只是停留在概念的范疇，使得制度缺乏執(zhí)行效果。

（2）金融業(yè)內(nèi)控管理滯后。金融機(jī)構(gòu)建立內(nèi)部控制制度的核心目的就是確保金融活動(dòng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)目前的內(nèi)控控制方式多為事后控制。也就是說(shuō)在問(wèn)題和矛盾出現(xiàn)之后，才會(huì)想辦法進(jìn)行補(bǔ)救。這樣的管理方式把日常金融業(yè)務(wù)進(jìn)行本末倒置，在遇到金融風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，不具備抵御風(fēng)險(xiǎn)的足夠能力和彌補(bǔ)措施準(zhǔn)備。不重視事前防范，只重視事后檢查的制度，把金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理推向了錯(cuò)誤的發(fā)展方向。在事故風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，在資產(chǎn)損失擴(kuò)大時(shí)，無(wú)法進(jìn)行有效阻擋。金融業(yè)內(nèi)控管理滯后是當(dāng)前金融業(yè)發(fā)展的阻礙。

（3）金融業(yè)缺乏監(jiān)督機(jī)制。相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家而言，我國(guó)的金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)尚處于初級(jí)階段。雖然國(guó)家成立銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)，但是，在具體的實(shí)施中，這些機(jī)構(gòu)只是處于指導(dǎo)的地位。監(jiān)督機(jī)構(gòu)并沒(méi)有充分發(fā)揮監(jiān)督的職能，或者監(jiān)督過(guò)程中停留在表面，對(duì)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的事件和機(jī)構(gòu)不去進(jìn)行必要的調(diào)查和研究，不對(duì)事件進(jìn)行分析和整理。金融業(yè)缺乏監(jiān)督機(jī)制就會(huì)造成金融機(jī)構(gòu)在金融活動(dòng)中，打球，利用故意行為達(dá)到經(jīng)營(yíng)利益的目的。

四、加強(qiáng)金融業(yè)內(nèi)控管理的具體措施

（1）強(qiáng)化金融業(yè)內(nèi)控管理的意識(shí)，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)部門(mén)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。內(nèi)部控制是一個(gè)系統(tǒng)的工程，需要從金融機(jī)構(gòu)的各個(gè)層面、各個(gè)角度進(jìn)行改革。加強(qiáng)金融業(yè)的內(nèi)控管理，首要的任務(wù)就應(yīng)該提高金融業(yè)內(nèi)控管理的意識(shí)，從意識(shí)層面鞏固內(nèi)控管理的內(nèi)涵。我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展過(guò)程相對(duì)緩慢，金融改革在進(jìn)行中，總是遇到體制與機(jī)制之間的矛盾。一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)控管理的理解不足，把金融業(yè)的內(nèi)控管理理解為制度的羅列。強(qiáng)化內(nèi)控管理意識(shí)要注重管理層面的主導(dǎo)作用，樹(shù)立法制意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、效益意識(shí)，把內(nèi)控管理執(zhí)行到具體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。

（2）加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，重視內(nèi)部管理控制。金融業(yè)是具有非常強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性知識(shí)的行業(yè)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理是金融業(yè)主要行為。嚴(yán)格財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度和行為，要建立自上而下的管理體系。金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審查和監(jiān)督。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的限制和整合。財(cái)務(wù)報(bào)表要保證準(zhǔn)確性和及時(shí)性，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析要體現(xiàn)公平、公正的原則，確保財(cái)務(wù)收支的合法性和合理性，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的集約式發(fā)展。

（3）以防范金融風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，提高對(duì)金融機(jī)構(gòu)人員的控制力度。我國(guó)金融業(yè)經(jīng)歷了復(fù)雜的發(fā)展過(guò)程。在不斷深化金融體制改革的時(shí)期，對(duì)金融機(jī)構(gòu)本身的資質(zhì)提升是一個(gè)重要的問(wèn)題。提高金融機(jī)構(gòu)人力資源管理的水平，對(duì)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融業(yè)內(nèi)控管理具有重要作用。金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn)和管理，在思想層面、專(zhuān)業(yè)技能方面、隊(duì)伍建立方面實(shí)施現(xiàn)代化的管理模式，建立崗位之間的監(jiān)督制度，強(qiáng)化信息交流和意見(jiàn)反饋，建立一個(gè)權(quán)責(zé)分明、獎(jiǎng)罰分明的崗位制度，以考核評(píng)價(jià)機(jī)制實(shí)現(xiàn)人員的內(nèi)控管理。

五、結(jié)論

金融業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中心環(huán)節(jié)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要的地位。對(duì)金融業(yè)實(shí)施內(nèi)控管理是從根本上保證金融行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用，剔除金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的損害。加強(qiáng)金融業(yè)內(nèi)控管理，從金融機(jī)構(gòu)的基本制度入手，以金融活動(dòng)運(yùn)行過(guò)程中的具體細(xì)節(jié)為支撐，以人力資源管理為保障。金融業(yè)內(nèi)控管理中，做好稽核與監(jiān)督、做好職能部門(mén)之間的配合，做好金融決策的準(zhǔn)確性和科學(xué)性是規(guī)范行業(yè)行為的重中之重。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式和在國(guó)家市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力表明，加強(qiáng)金融業(yè)的內(nèi)控制度是增強(qiáng)金融業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)與全球經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要工作，對(duì)于調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的整體布局具有重要意義。

參考文獻(xiàn)：

[1] 陳剛.我國(guó)金融業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)存在的問(wèn)題及相關(guān)建議[J].東方企業(yè)文化，2012（15）.

[2] 張紅.防范金融風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制[J].中國(guó)科技信息，2006（23）.

[3] 陸姝.金融業(yè)內(nèi)部控制問(wèn)題的研究[J].現(xiàn)代商業(yè)，2012（08）.

第3篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；問(wèn)題；對(duì)策；三農(nóng)

中圖分類(lèi)號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）003-000-01

農(nóng)村商業(yè)銀行是我國(guó)農(nóng)村金融體制改革的產(chǎn)物，前身是我國(guó)農(nóng)村信用合作社，其現(xiàn)已成為我國(guó)金融體系中的一員，對(duì)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展起著至關(guān)重要的作用[1]。目前，隨著農(nóng)村金融體制的不斷改革，多元化農(nóng)村金融市場(chǎng)已經(jīng)逐漸形成。農(nóng)村商業(yè)銀行在機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存的情況下，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略已成為其必由之路。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展面臨的主要問(wèn)題

1.業(yè)務(wù)范圍過(guò)于集中，風(fēng)險(xiǎn)突出

目前，農(nóng)村商業(yè)銀行金融資產(chǎn)主要針對(duì)該縣（市）的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)進(jìn)行配置，這種單一的地域經(jīng)營(yíng)模式，一方面導(dǎo)致貸款的行業(yè)集中度、客戶(hù)集中度偏高，面臨的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他銀行。另一方面不利于農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新，其突出表現(xiàn)為：農(nóng)村商業(yè)銀行結(jié)算渠道不暢通，當(dāng)資金跨地區(qū)流動(dòng)時(shí)，就超出了其業(yè)務(wù)能力范圍，從而造成客戶(hù)流失。

2.創(chuàng)新能力尚顯不足，業(yè)務(wù)品種較少

目前，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行主要盈利來(lái)源還是依靠存貸款的利息差，缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)業(yè)和開(kāi)發(fā)能力，在知識(shí)技術(shù)含量高、盈利能力高的中間業(yè)務(wù)上沒(méi)有形成有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的品牌產(chǎn)品，發(fā)展相對(duì)滯后，中間業(yè)務(wù)投入大，收入低的狀況較突出，使農(nóng)村商業(yè)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。

3.內(nèi)控管理尚待加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理工具缺乏

近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展較為迅速，但相應(yīng)的內(nèi)部控制管理存在諸多問(wèn)題，不能適應(yīng)新時(shí)期農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的需要，具體體現(xiàn)在：不能充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)控管理的重要性；內(nèi)控機(jī)制滯后，制度條文不嚴(yán)謹(jǐn)，可操作性不強(qiáng)；內(nèi)控執(zhí)行不力；“三會(huì)”制度未嚴(yán)格執(zhí)行，存在越權(quán)行事情況，權(quán)力制約失衡；沒(méi)有明確稽核部門(mén)的獨(dú)立職能和權(quán)力，造成稽核職能弱化，難以發(fā)揮其監(jiān)督作用。另外，長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的金融工具，存在潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.人才儲(chǔ)備不夠充分，企業(yè)文化建設(shè)有待加強(qiáng)

農(nóng)村商業(yè)銀行人才儲(chǔ)備不充分、隊(duì)伍老化、弱化等突出問(wèn)題，嚴(yán)重影響其服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效益。目前，銀行隊(duì)伍普遍缺乏整體的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)意識(shí)，創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力亟待提升。同時(shí)由于尚未建立完善的人才隊(duì)伍建設(shè)、人才開(kāi)發(fā)機(jī)制和人員激勵(lì)機(jī)制，應(yīng)對(duì)內(nèi)外部的經(jīng)濟(jì)變數(shù)的信息反應(yīng)遲緩，行動(dòng)力不佳，不能適應(yīng)新時(shí)期農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的需要。另外，企業(yè)文化是農(nóng)村商業(yè)銀行的“企業(yè)靈魂”，目前農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)文化尚在起步階段，還需進(jìn)一步建設(shè)和探索。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展對(duì)策

1.明確市場(chǎng)定位，實(shí)施差異化戰(zhàn)略

目前，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展相比國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行和外資銀行還存在一定的差距。為應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，并基于現(xiàn)階段的中國(guó)國(guó)情，決定了農(nóng)村商業(yè)銀行必須服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)，扎根于“三農(nóng)”，為三農(nóng)服務(wù)，走差異化戰(zhàn)略。為減少產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)建立“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以客戶(hù)為中心，以風(fēng)險(xiǎn)防范為基礎(chǔ)，以資本回報(bào)為目標(biāo)，以發(fā)展速度為途徑”的市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)管理模式和機(jī)制，以廣大中小企業(yè)和城鄉(xiāng)居民為業(yè)務(wù)發(fā)展主體，做實(shí)做優(yōu)小額農(nóng)貸，優(yōu)化農(nóng)村金融資源配置、信貸投入規(guī)模和結(jié)構(gòu)，滿(mǎn)足該地區(qū)中小企業(yè)及城鄉(xiāng)居民的服務(wù)需求[2]。同時(shí)結(jié)合自身特點(diǎn)，適當(dāng)參與到本地主流經(jīng)濟(jì)規(guī)模型工業(yè)經(jīng)濟(jì)中去。應(yīng)允許農(nóng)村商業(yè)銀行跨縣（市）域經(jīng)營(yíng)，通過(guò)購(gòu)并、充足等方式，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模和資本的擴(kuò)張。

2.積極開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)品種，拓寬業(yè)務(wù)空間

就農(nóng)村商業(yè)銀行長(zhǎng)期發(fā)展來(lái)看，單純以公司業(yè)務(wù)為主的運(yùn)營(yíng)模式不利于銀行的可持續(xù)健康發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行有必要?jiǎng)?chuàng)新金融業(yè)務(wù)和品種，研發(fā)更多的金融產(chǎn)品，積極開(kāi)展個(gè)人金融業(yè)務(wù)，重點(diǎn)加強(qiáng)電子金融產(chǎn)品的推出。在三農(nóng)集中的地區(qū)，進(jìn)一步做大做強(qiáng)做優(yōu)農(nóng)戶(hù)小額信用貸款，加大產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新力度，加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保體系、醫(yī)療保險(xiǎn)、農(nóng)村富裕資金多元化投向、中間業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)等的參與，針對(duì)農(nóng)戶(hù)進(jìn)城經(jīng)商開(kāi)展農(nóng)村工商戶(hù)小額信用貸款。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行可與其他銀行、券商、保險(xiǎn)公司合作，開(kāi)展組合業(yè)務(wù)，適當(dāng)開(kāi)辦投資、證券、保險(xiǎn)、典當(dāng)、房地產(chǎn)信貸、資產(chǎn)評(píng)估等業(yè)務(wù)，逐步增加非資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)的盈利途徑，創(chuàng)新農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)范圍和項(xiàng)目，從而為農(nóng)村商業(yè)銀行多創(chuàng)效益提供基礎(chǔ)。

3.完善內(nèi)控制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著農(nóng)村金融體制改革的不斷深入，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨重要的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也面臨著一定的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此銀行應(yīng)著力構(gòu)建制度、流程、系統(tǒng)“三位一體”的內(nèi)部控制管理體系：建立健全內(nèi)控制度全流程管理機(jī)制，夯實(shí)制度建設(shè)；著力推進(jìn)制度內(nèi)控措施實(shí)現(xiàn)流程化，強(qiáng)化內(nèi)控管理核心抓手；通過(guò)信息系統(tǒng)建設(shè)強(qiáng)化創(chuàng)新業(yè)務(wù)內(nèi)控管理，形成內(nèi)控管理有力支撐，將內(nèi)部控制貫穿于銀行活動(dòng)的全過(guò)程。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念，以風(fēng)險(xiǎn)度量為基礎(chǔ)，運(yùn)用以定價(jià)覆蓋風(fēng)險(xiǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)資本的配置兩大管理手段，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

4.重視人才培養(yǎng)，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)

人才是核心競(jìng)爭(zhēng)力，農(nóng)村商業(yè)銀行要堅(jiān)持“以人為本”的管理理念，堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則采取多種模式選拔聘用人才，建立完善的人才培養(yǎng)和培訓(xùn)機(jī)制，對(duì)現(xiàn)有人力資源進(jìn)行開(kāi)發(fā)和利用。同時(shí)完善激勵(lì)機(jī)制，制定全員技能目標(biāo)要求的總體方案，技能與工資掛鉤，促使銀行員工積極學(xué)習(xí)，從而提高提高人員的整體素質(zhì)。另外，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，即建立“誠(chéng)信、團(tuán)隊(duì)、犧牲、創(chuàng)新、奉獻(xiàn)”的企業(yè)精神文化，建立企業(yè)行為文化約束企業(yè)員工行為，建立企業(yè)形象文化宣傳農(nóng)村商業(yè)銀行，密切與農(nóng)民群眾的交流聯(lián)系。

新時(shí)期，農(nóng)村商業(yè)銀行為求得發(fā)展，必須把可持續(xù)發(fā)展的普遍性引入到農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的特殊性之中，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，改變落后的粗放型管理模式，合理開(kāi)發(fā)和利用所有的經(jīng)濟(jì)資源，積極探索創(chuàng)新管理模式，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定、良性、有序發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：