保險(xiǎn)公司理賠管控措施范文

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第1篇

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)；對策

1.保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及表現(xiàn)形式

1.1保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的含義

保險(xiǎn)公司作為市場的一種經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的概念同一般企業(yè)是基本相同的，指由于公司在財(cái)務(wù)活動(dòng)組織及管理過程中的各環(huán)節(jié)中受到各種確實(shí)存在且不能消除、難以控制或預(yù)料等的不確定因素的影響，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)成果與預(yù)期目標(biāo)產(chǎn)生偏離，而致使公司蒙受損失，降低公司的償債能力和盈利能力。

1.2保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

保險(xiǎn)公司與其他公司最大的不同點(diǎn)是，保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的單位，其風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生以及發(fā)生所致?lián)p失的大小，具有確定性和偶然性。根據(jù)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的這一特殊性，可知保險(xiǎn)公司資金流動(dòng)主要包括籌資、投資、資金運(yùn)用和分配等四個(gè)環(huán)節(jié)。

通過以上對保險(xiǎn)公司的貨幣資金在財(cái)務(wù)管理各經(jīng)營活動(dòng)環(huán)節(jié)的運(yùn)動(dòng)過程分析，其風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（1）資本結(jié)構(gòu)不合理，公司償付能力受到影響。資本在保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營中占有重要的地位，資本結(jié)構(gòu)的合理性、資本額的高低代表公司的財(cái)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)能力。籌資決策決定保險(xiǎn)公司的資本結(jié)構(gòu)，如果公司使用自有資金和借貸資金的比例不合理、債務(wù)期限安排不合理等，將導(dǎo)致公司所有者權(quán)益下降、公司不能到期償付債務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)，從而使公司的償付能力受到嚴(yán)重的影響，進(jìn)而影響保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的穩(wěn)定性。

（2）資金運(yùn)用不合理，投資風(fēng)險(xiǎn)較大。保險(xiǎn)公司屬于負(fù)債經(jīng)營，即先向保戶收取保費(fèi)聚集龐大資金，保費(fèi)最終要實(shí)現(xiàn)對被保險(xiǎn)人、受益人的返還。保險(xiǎn)資金的這一特點(diǎn)決定了保險(xiǎn)資金運(yùn)用要以安全性為首要原則，同時(shí)要兼顧收益性和流動(dòng)性兩大原則。倘若保險(xiǎn)公司投資未遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和要求，將可能由于資金運(yùn)用不當(dāng)，在投資所形成的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理而導(dǎo)致投資項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期的收益。

（3）呆壞賬過多，資金回收風(fēng)險(xiǎn)大。保險(xiǎn)公司為爭取顧客投保、收取龐大金額的保險(xiǎn)費(fèi)，有時(shí)會(huì)采取延遲收費(fèi)、業(yè)務(wù)員代墊保費(fèi)或接受遠(yuǎn)期票據(jù)等承保優(yōu)惠。從而導(dǎo)致公司產(chǎn)生了較大額度的應(yīng)收保費(fèi)。若保戶信用良好，能夠按約定期限向公司繳費(fèi)則不會(huì)造成太大問題，反而可以協(xié)助公司爭取到顧客；但若公司對拖欠保費(fèi)的保戶催收不利而且保戶財(cái)務(wù)有困難，則極易形成呆壞賬，從而導(dǎo)致公司資金回收風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流量減少。

2.保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

保險(xiǎn)公司經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，其中最主要的風(fēng)險(xiǎn)就是財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，要想有效地防范和化解財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)先了解財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的成因。其中保險(xiǎn)公司中不同的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)具有不同的成因，以下從籌資環(huán)節(jié)、投資環(huán)節(jié)、承保環(huán)節(jié)、理賠環(huán)節(jié)等方面進(jìn)行分析。

2.1籌資環(huán)節(jié)產(chǎn)生財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的原因

籌資決策決定保險(xiǎn)公司的資本結(jié)構(gòu)，若籌資決策不合理則易引發(fā)籌資風(fēng)險(xiǎn)，比如籌資規(guī)模與投資規(guī)模不相符、籌資方式的選擇缺乏合理性、籌資結(jié)構(gòu)的安排缺乏合理性和籌資期限的確定缺乏合理性等，將導(dǎo)致公司不能到期還債、公司所有者權(quán)益減少等風(fēng)險(xiǎn)。

2.2投資環(huán)節(jié)產(chǎn)生財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的原因

保險(xiǎn)業(yè)龐大的資金來源主要是由保戶繳納形成的保費(fèi)收入，這一特點(diǎn)決定了保險(xiǎn)資金運(yùn)用以安全性為首要原則，兼顧收益性和流動(dòng)性。所以投資決策的正確與否決定了保險(xiǎn)公司

是否取得投資收益。同時(shí)投資決策失誤會(huì)導(dǎo)致投資風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為：對被投資方信息未進(jìn)行詳細(xì)了解、對購買股票等投資方式的選擇不當(dāng)和分散投資風(fēng)險(xiǎn)方式的選擇不恰當(dāng)。

2.3理賠環(huán)節(jié)產(chǎn)生財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的原因

理賠環(huán)節(jié)包括賠付支出環(huán)節(jié)和準(zhǔn)備金環(huán)節(jié)。首先在賠付支出環(huán)節(jié)引發(fā)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的原因有以下幾方面：（1）理賠運(yùn)行和管理水平不高，與公司業(yè)務(wù)發(fā)展不相匹配；（2）費(fèi)率下降、承保風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任增加增大了理賠環(huán)節(jié)的壓力；（3）理賠管理體系問題較多，如理賠環(huán)節(jié)層層管控環(huán)環(huán)漏損，各級(jí)機(jī)構(gòu)責(zé)權(quán)利不相匹配或內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)不順暢等助長了理賠管理風(fēng)險(xiǎn)，加大里理賠成本的支出。其次在準(zhǔn)備金核算環(huán)節(jié)，大多數(shù)保險(xiǎn)公司準(zhǔn)本金賬務(wù)處理方法過于簡單，準(zhǔn)本金充足率較低，嚴(yán)重影響財(cái)務(wù)管理的穩(wěn)定性。

2.4制度建設(shè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的原因

健全的內(nèi)部控制制度、績效考核辦法等制度，對于一個(gè)一個(gè)以資金運(yùn)動(dòng)為主體的保險(xiǎn)公司來說是十分重要的。然而保險(xiǎn)公司內(nèi)部制度的不完善等問題會(huì)間接地引發(fā)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。具體如下：（1）內(nèi)部管理制度的設(shè)計(jì)存在缺陷、財(cái)務(wù)關(guān)系混亂、公司各子系統(tǒng)責(zé)、權(quán)、利不相匹配；（2）公司缺乏有效的激勵(lì)和約束機(jī)制等。

3保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)管控對策

針對不同的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，成因不同，相對應(yīng)的管控措施也不同，以下根據(jù)上述引發(fā)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的各環(huán)節(jié)提出以下對策及建議。

3.1籌資環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控

保險(xiǎn)公司籌集的資金主要包括權(quán)益資金和債務(wù)資金。其中籌資活動(dòng)是公司理財(cái)活動(dòng)的首要環(huán)節(jié)，所以加強(qiáng)對籌資風(fēng)險(xiǎn)的管理是整個(gè)財(cái)務(wù)管理的起點(diǎn)。加強(qiáng)籌資風(fēng)險(xiǎn)管理，主要從有利于公司經(jīng)營發(fā)展的角度來配置公司的資金結(jié)構(gòu)，主要通過合理配置權(quán)益資金和債務(wù)資金的比例，降低因籌資結(jié)構(gòu)不合理帶來的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，防范與控制籌資風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有：（1）公司要樹立全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，做到預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度。（2）通過合理配置籌資結(jié)構(gòu)來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，并建立有效的、完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

3.2投資環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控

保險(xiǎn)公司資金的運(yùn)用首先要以安全性為主，兼顧流動(dòng)性和效益型的有機(jī)統(tǒng)一。為全面提高資金運(yùn)用的競爭力，增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，具體提出以下措施：首先，根據(jù)公司的營銷戰(zhàn)略確定正確的投資方向，合理確定投資資金的需要量，并在滿足公司日常經(jīng)營的需要的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整各項(xiàng)投資資金的比例，達(dá)到降低投資風(fēng)險(xiǎn)的目的。其次，正確確定風(fēng)險(xiǎn)和投資報(bào)酬率的關(guān)系，以達(dá)到對證券投資等其他投資的風(fēng)險(xiǎn)管控目的。

3.3理賠環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控

該環(huán)節(jié)具體包括賠付支出環(huán)節(jié)和準(zhǔn)備金核算環(huán)節(jié)。針對不同的環(huán)節(jié)，具體提出不同的風(fēng)險(xiǎn)管控措施：（1）賠付支出的風(fēng)險(xiǎn)管控：本環(huán)節(jié)應(yīng)該以“短期有效、長期有力”的原則，提出相關(guān)有效的措施，具體如下：①加強(qiáng)成本控制能力、提升客戶服務(wù)能力，明確理賠地位，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、控制好理賠的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。②按照“集中管理，分級(jí)授權(quán)”的原則，建立并完善理賠管理模式，加大賠付成本風(fēng)險(xiǎn)管控力度。③創(chuàng)建內(nèi)控合規(guī)文化并大力宣傳，同時(shí)構(gòu)建理賠監(jiān)督體系，如對核心風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施IT系統(tǒng)控制等。（2）準(zhǔn)備金計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)管控：為提高準(zhǔn)備金管理水平，減少因準(zhǔn)備金計(jì)提不準(zhǔn)確而造成的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，以提出以下措施：提高精算人員的素質(zhì)，并對精算人員進(jìn)行后期培訓(xùn)和考核等以加強(qiáng)精算人員隊(duì)伍建設(shè)；改善準(zhǔn)備金賬務(wù)處理辦法，提高準(zhǔn)備金入賬的準(zhǔn)確性等。

第2篇

關(guān)鍵詞：財(cái)險(xiǎn)公司；業(yè)務(wù)成本；管理措施

一、引言

近3年來，我國保險(xiǎn)市場發(fā)展有目共睹，業(yè)務(wù)規(guī)模從全球第6位躍居第3位，對國際保險(xiǎn)市場增長的貢獻(xiàn)度達(dá)26%，居全球首位。從2012年到2016年，保費(fèi)收入從1.6萬億增長到3.1萬億，2014年至2016年保費(fèi)收入增速分別為17.5%、20%、27.5%。在中國經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力的大背景下，保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展已成為國民經(jīng)濟(jì)各個(gè)行業(yè)中的一個(gè)亮點(diǎn)。但是，在保險(xiǎn)業(yè)面臨著較好發(fā)展環(huán)境與態(tài)勢的同時(shí)，也必須清醒地看到，深藏于保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)部的歷史因素和體制弊端等仍制約著發(fā)展。特別是財(cái)險(xiǎn)公司管理模式粗放、成本意識(shí)薄弱、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全等造成綜合成本率居高不下。對于我國財(cái)險(xiǎn)公司而言，積極主動(dòng)、科學(xué)地適應(yīng)市場發(fā)展，不斷尋求有效的經(jīng)營與管理模式，培育并維持自身的競爭優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司的持續(xù)發(fā)展已經(jīng)成為重要課題，而成本管理則是重中之重。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)成本結(jié)構(gòu)及管控措施

財(cái)險(xiǎn)公司原保險(xiǎn)合同成本主要包括賠付支出、手續(xù)費(fèi)及傭金支出、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、稅金及附加、各類規(guī)費(fèi)以及按照保險(xiǎn)精算方法確定提取的準(zhǔn)備金等,賠付成本、銷售費(fèi)用管控是重中之重。（一）賠付成本。賠付成本是財(cái)險(xiǎn)公司占比最大的一項(xiàng)成本，更直接影響公司經(jīng)濟(jì)效益。其影響因素一是危險(xiǎn)的客觀存在和危險(xiǎn)發(fā)生隨機(jī)現(xiàn)象。二是人為因素，即道德危險(xiǎn)。車險(xiǎn)作為財(cái)險(xiǎn)的龍頭險(xiǎn)種，其“高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀直接影響到公司持續(xù)發(fā)展。為此，應(yīng)建立車險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)車險(xiǎn)經(jīng)營管理，抓好承保入口、理賠出口關(guān)，降低賠付水平。1.提高風(fēng)險(xiǎn)選擇和定價(jià)能力費(fèi)率市場化以來，財(cái)險(xiǎn)公司要根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)行差別化定價(jià)。對于車險(xiǎn)要考慮從車因素（車輛理賠記錄、車輛使用性質(zhì)、廠牌型號(hào)、是否固定停放、事故記錄等）、從人因素（年齡、性別、駕齡、職業(yè)、是否固定駕駛員、違章肇事記錄等）以及環(huán)境和地域因素等，通過合理利用數(shù)據(jù)進(jìn)行市場細(xì)分，區(qū)分出不同類型客戶群，針對性地制定出不同價(jià)格與優(yōu)惠策略，合理設(shè)計(jì)車險(xiǎn)產(chǎn)品，確定責(zé)任范圍。在核保環(huán)節(jié)切實(shí)以效益為先，嚴(yán)把核保關(guān)，將過去依靠經(jīng)驗(yàn)核保的方式轉(zhuǎn)變?yōu)楦鶕?jù)大數(shù)據(jù)進(jìn)行核保分析和風(fēng)險(xiǎn)管控。根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)分類制定具有競爭力的費(fèi)率和折扣率，以確保在入口關(guān)將高賠付業(yè)務(wù)拒之門外。2.提高理賠成本的控制能力近年來，財(cái)險(xiǎn)行業(yè)較好地改變了“投保易理賠難”等現(xiàn)象，但理賠隊(duì)伍專業(yè)能力不一、理賠管控鏈條長、管控節(jié)點(diǎn)分散、理賠定價(jià)不統(tǒng)一以及道德風(fēng)險(xiǎn)案件等問題，導(dǎo)致財(cái)險(xiǎn)公司賠付率節(jié)節(jié)升高，制約公司持續(xù)發(fā)展。只有提高理賠成本控制能力，才能適應(yīng)新形勢的要求，確保理賠服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)支撐公司長足發(fā)展。（1）提高定損議價(jià)能力,擴(kuò)大合作修理廠和4S店的覆蓋面，達(dá)到車型全覆蓋，完善合作修理網(wǎng)絡(luò)，利用送修資源優(yōu)勢，開展整體談判，爭取更多的修理折扣率，降低單車損失金額。加大維修資源管理標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化和自動(dòng)化建設(shè)，杜絕違規(guī)賠款支出。建立配件修復(fù)管控體系，降低配件費(fèi)占比。完善系統(tǒng)規(guī)則，強(qiáng)化工時(shí)配件價(jià)格管控，降低工時(shí)配件指數(shù)。（2）全面梳理理賠流程，查找和堵塞漏洞，對重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行嚴(yán)格管控，加強(qiáng)對理賠系統(tǒng)的應(yīng)用，利用理賠流程控制系統(tǒng)細(xì)化各崗位理賠質(zhì)量的監(jiān)督考核。建立統(tǒng)一人傷標(biāo)準(zhǔn)化系統(tǒng)作業(yè)流程，實(shí)現(xiàn)人傷案件過程管控和精細(xì)化管理。（3）針對車險(xiǎn)理賠大案、要案，嚴(yán)格理賠程序，堵塞利益漏損，特別是虛假理賠、保險(xiǎn)欺詐等問題要加大打擊力度狠抓嚴(yán)管，加強(qiáng)與公安刑偵等部門的協(xié)調(diào)，營造打假高壓態(tài)勢；推進(jìn)調(diào)查隊(duì)伍建設(shè)，有效控制理賠滲漏，嚴(yán)厲打擊內(nèi)外勾結(jié)等損害公司利益行為。（4）強(qiáng)化理賠隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化績效考評。建立理賠職責(zé)集中管控，搭建分支機(jī)構(gòu)理賠隊(duì)伍招聘、培訓(xùn)和考核集中管控體系，強(qiáng)化分支機(jī)構(gòu)理賠負(fù)責(zé)人管理職責(zé)，實(shí)行查勘定損人員定期輪換機(jī)制，確保管理動(dòng)作細(xì)化和實(shí)施路徑嚴(yán)格執(zhí)行。強(qiáng)化績效嚴(yán)格考評，將賠付過程指標(biāo)與各層級(jí)理賠人員考核掛鉤，加強(qiáng)數(shù)據(jù)監(jiān)控分析與監(jiān)控。（5）建立專門追償機(jī)構(gòu)和團(tuán)隊(duì)，在理賠過程中要提前介入，收集證據(jù)，加強(qiáng)與交警、法院等部門協(xié)調(diào)配合，爭取主動(dòng)依靠法律手段，提高追償工作成功率。（二）銷售成本。財(cái)險(xiǎn)公司主要通過中介、銷售人員進(jìn)行銷售，并支付經(jīng)紀(jì)費(fèi)或人員薪酬等。財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，無法滿足市場需求，更增加了市場競爭。財(cái)險(xiǎn)公司通過提高銷售費(fèi)用甚至虛構(gòu)中介、違規(guī)套取手續(xù)費(fèi)等變相返傭，導(dǎo)致成本上升和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。因此，開發(fā)差異化產(chǎn)品、創(chuàng)新營銷模式、差異化銷售投入，對財(cái)險(xiǎn)長遠(yuǎn)發(fā)展具有重要意義。1.精細(xì)化產(chǎn)品開發(fā)：隨著互聯(lián)網(wǎng)金融推進(jìn)，過去依賴銷售體系、服務(wù)體系反饋信息流的方式逐步在瓦解。財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)通過低成本互聯(lián)網(wǎng)搜集與客戶的交互信息，在大數(shù)據(jù)中加以分析，指導(dǎo)給產(chǎn)品設(shè)計(jì)、運(yùn)營維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、銷售等各部門，提供真正符合客戶需求的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品體系從銷售中心化逐步轉(zhuǎn)移到客戶中心化，改變保險(xiǎn)強(qiáng)迫銷售的陋習(xí)，降低銷售成本。2.創(chuàng)新營銷模式：從傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司電商化到建設(shè)第三方平臺(tái)，拓展互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，到專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司成立，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)政策掀起新的行業(yè)浪潮。借由成熟的保險(xiǎn)線下經(jīng)營模型，通過積極拓展互聯(lián)網(wǎng)綜合保險(xiǎn)金融業(yè)務(wù)，革新過往的團(tuán)隊(duì)營銷模式。如搭建線下、線上立體式溝通平臺(tái)，通過對各類產(chǎn)品與服務(wù)整合評價(jià)，增加用戶活躍度，進(jìn)而前伸至前端客戶體驗(yàn)等多方位增值服務(wù)；為客戶提供人性化服務(wù)并接受大眾點(diǎn)評，積累海量數(shù)據(jù)，增加客戶粘性；收集、分析用戶行為習(xí)慣和交易數(shù)據(jù)，建立大數(shù)據(jù)庫平臺(tái)，細(xì)分市場，鎖定客戶群；以客戶為中心，實(shí)現(xiàn)個(gè)人營銷模式與經(jīng)營管理的新蛻變，實(shí)現(xiàn)在銷售端幫助控制成本。3.差異化配置銷售費(fèi)用，嚴(yán)肅預(yù)算管控：按照險(xiǎn)種、產(chǎn)品、渠道、地區(qū)等多維度對業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)化，按照“優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)鼓勵(lì)發(fā)展”原則，差異化分配費(fèi)用資源，引導(dǎo)銷售渠道、銷售人員主動(dòng)拓展優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，促使公司優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高盈利能力。結(jié)合發(fā)展及效益目標(biāo)，確定整體銷售費(fèi)用預(yù)算并根據(jù)市場和業(yè)務(wù)發(fā)展情況等定期調(diào)整，加強(qiáng)銷售成本預(yù)算執(zhí)行和配置效果分析，建立預(yù)警機(jī)制，將相關(guān)信息及時(shí)傳遞到管理層、責(zé)任單位，通過精細(xì)化管理，引導(dǎo)業(yè)務(wù)健康發(fā)展和成本控制。（三）業(yè)務(wù)管理成本。隨著業(yè)務(wù)快速發(fā)展，后端人工、辦公、服務(wù)成本也隨之攀升，財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)從成本、產(chǎn)出角度出發(fā)，優(yōu)化承保、理賠、后援各項(xiàng)流程，減少不必要環(huán)節(jié)，整合相關(guān)職能部門，引進(jìn)高素質(zhì)人才，杜絕人浮于事的現(xiàn)象，從而節(jié)約后臺(tái)運(yùn)營成本。加強(qiáng)信息技術(shù)的應(yīng)用，推行無紙化辦公，節(jié)約辦公費(fèi)用和人力成本，提高工作效率。完善績效考核機(jī)制，細(xì)化考核措施，制定科學(xué)合理的薪酬體系和激勵(lì)政策，調(diào)動(dòng)全員的工作熱情和積極性，提高整體工作效率。合理規(guī)劃服務(wù)項(xiàng)目，深入研究客戶對各項(xiàng)服務(wù)的敏感度，開發(fā)成本低、客戶需要的增值服務(wù)，精確測算服務(wù)效果與成本的關(guān)系，提高服務(wù)費(fèi)用的運(yùn)用效能。

總之，保險(xiǎn)業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要組成部分，它對我國國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展、國計(jì)民生的有力保障等方面做出了積極貢獻(xiàn)。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)以成本管理為切入點(diǎn)，積極構(gòu)建成本管理體系并不斷完善，以實(shí)現(xiàn)財(cái)險(xiǎn)公司生產(chǎn)經(jīng)營高效益、高品質(zhì)為目的，建立完善的成本管理制度，實(shí)現(xiàn)成本管理的規(guī)范化、系統(tǒng)化、體系化、科學(xué)化發(fā)展，為我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

作者:楊清風(fēng) 單位:太平財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司安徽分公司

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第3篇

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn);成本管控;路徑分析;可持續(xù)性發(fā)展

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司如何盈利，除了保費(fèi)收入之外，就是公司成本的支出，如何做好保險(xiǎn)公司的成本管控工作，是決定公司盈利與否的關(guān)鍵。本文通過對保險(xiǎn)公司的綜合成本影響因素進(jìn)行分析，從而加強(qiáng)公司的成本管控，實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

一、成本管控的環(huán)境分析

（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境面臨調(diào)整

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式出現(xiàn)很多的問題，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)等問題的顯現(xiàn)，使得經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方式面臨強(qiáng)烈的轉(zhuǎn)型。為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國需要調(diào)整經(jīng)濟(jì)的發(fā)展結(jié)構(gòu)，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，為適應(yīng)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控工作，未來一段時(shí)間內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度會(huì)適當(dāng)?shù)胤啪彛瑥淖非髷?shù)量、粗放型的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式逐漸地向追求質(zhì)量、集約型的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。

（二）保監(jiān)會(huì)的大力重視

保險(xiǎn)業(yè)近幾年一直深受國家的重視，十八屆三中全會(huì)精神的貫徹執(zhí)行，國家允許央行破產(chǎn)等，都是對第三產(chǎn)業(yè)的大力扶持。保險(xiǎn)行業(yè)市場化發(fā)展速度加快，市場的主體性在進(jìn)一步的加強(qiáng)，市場化在資源配置中起著決定性的作用。保監(jiān)會(huì)也是積極響應(yīng)國家的號(hào)召，相繼出臺(tái)很多的改革方案，如在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等方面都有出臺(tái)一些改革方案，積極推進(jìn)市場化的管理改革制度，同時(shí)也在加強(qiáng)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理改革，推進(jìn)市場化、規(guī)范化的市場行為規(guī)范，努力保護(hù)消費(fèi)者的切身權(quán)益。

二、成本管控的影響因素分析

（一）市場競爭因素分析

我國有很多的保險(xiǎn)公司，這些公司在面臨市場改革的不確定性，紛紛出現(xiàn)不公平競爭的趨勢。為了爭奪市場化份額，一些保險(xiǎn)公司存在比較激烈的競爭策略，引發(fā)保險(xiǎn)市場的非理性競爭。非理性的降低保險(xiǎn)費(fèi)率，會(huì)直接導(dǎo)致保險(xiǎn)賠付率的上升。保險(xiǎn)賠付率是保險(xiǎn)賠付額與保費(fèi)收入的比率，在其他情況不變的情況下，保險(xiǎn)費(fèi)率降低的越低，那么保費(fèi)收入就會(huì)越小，相應(yīng)地就會(huì)使得賠付率增大，最終加劇綜合成本率的提升，影響公司的成本管理，增大公司的成本。

（二）公司自身經(jīng)營因素分析

（1）銷售渠道經(jīng)營成本增加。車險(xiǎn)在保險(xiǎn)公司越來越占據(jù)主要的地位，而且車險(xiǎn)的銷售渠道在逐漸地增加，電商銷售如今也成為主流，電商銷售渠道和車商渠道這兩塊就占車險(xiǎn)銷售的重要比重，網(wǎng)絡(luò)營銷自然要投入高成本運(yùn)行機(jī)制，所以它們的滿期賠付指標(biāo)也在維持著高位的運(yùn)行，渠道間的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換成本也是十分的高。如果一直維持高投入的運(yùn)行機(jī)制，就會(huì)增加保險(xiǎn)公司的綜合成本率，違背公司可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。

（2）理賠一直是保險(xiǎn)公司面臨的挑戰(zhàn)。社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的意識(shí)在逐漸地增強(qiáng)，客戶的維權(quán)意識(shí)也在逐漸地提高，保險(xiǎn)公司在理賠方面確實(shí)存在很多的問題。有很多居心不良的人會(huì)有騙保的嫌疑，保險(xiǎn)公司自然也加大了理賠的審查力度，還要面臨一些不具有專業(yè)素質(zhì)的媒體的惡意抨擊，加上零配件的價(jià)格也是每年都在持續(xù)的上漲，所以很多的汽車廠商的經(jīng)營策略是“前端價(jià)格下降，后端維修成本提升”，逐漸使得維修成本費(fèi)用在不斷地提高。車輛的增加，使得人身損傷案件也在逐漸地增加，自然也就加大了公司的賠付力度，使得公司的賠付成本在逐年的增加。

三、成本管控的路徑分析

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的成本管控，首先就是要控制綜合成本率，加強(qiáng)公司的管理運(yùn)行機(jī)制。充分把握公司經(jīng)營發(fā)展的規(guī)律，找到問題的突破口，采用相應(yīng)的管理策略，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

（一）積極推進(jìn)公司的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要想獲得較好的發(fā)展，就需要轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略，由以往的以經(jīng)營產(chǎn)品為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐越?jīng)營客戶為主的商業(yè)模式，將公司的成本管控工作和公司的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型有機(jī)地結(jié)合在一起，加強(qiáng)資源的配套投入，促使公司的體制建設(shè)更加的完善，結(jié)構(gòu)布局更加的完整，成本管控得到很好的控制，從而加強(qiáng)公司的盈利水平，進(jìn)一步推動(dòng)可持續(xù)性發(fā)展的有效進(jìn)行。

（二）專業(yè)化的費(fèi)用管理

保險(xiǎn)公司要想獲得更高的受益，就應(yīng)該在同樣的產(chǎn)出過程中投入更少的資源，所以需要對資源的精細(xì)化管理。在產(chǎn)品投放到市場時(shí)，應(yīng)該實(shí)施差異化的資源配置模式，確保投入市場的產(chǎn)品具備競爭力。公司要想獲得精細(xì)化的費(fèi)用支出比率，就應(yīng)該進(jìn)行專業(yè)化的管理。做好資源費(fèi)用的預(yù)算管控，嚴(yán)格地控制費(fèi)用的增幅上漲，加快資源預(yù)算配套管理措施，做好預(yù)算過程的完善工作。鎖定高端客戶的直投工作，加強(qiáng)對電商銷售渠道的直投工作。

（三）嚴(yán)格化的理賠管理

保險(xiǎn)公司最大的支出是賠付的支出，所以在發(fā)生案件的事故方面應(yīng)該加大監(jiān)管力度，集中審核，確保案件的核損質(zhì)量。對于人事案件的賠付工作應(yīng)該及時(shí)地去介入調(diào)查，準(zhǔn)確地進(jìn)行過程跟蹤，從而提高案件的核損質(zhì)量。案件的理賠一直是客戶反應(yīng)最多的問題，對于小型案件的理賠一定要做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，對于大型的案件損傷應(yīng)該提升其專業(yè)化的理賠質(zhì)量，保證理賠的合理到位，提升理賠的效果。加快智能核保系統(tǒng)，做到不偏不漏，降低保險(xiǎn)公司的賠付成本，以及預(yù)防騙保的行為。保險(xiǎn)公司對于賠付出現(xiàn)錯(cuò)誤的行為應(yīng)該進(jìn)行責(zé)任追究制，以此來為提升賠付質(zhì)量建立全面的監(jiān)管體制。

四、結(jié)束語

保險(xiǎn)公司正在逐步地不斷完善自身的服務(wù)與管理質(zhì)量，公司的承保、理賠、客戶服務(wù)等，每一個(gè)環(huán)節(jié)都要服務(wù)到位，進(jìn)行精細(xì)化的管理水平，同時(shí)也要提高資源的配置效率，讓客戶真正地滿意公司的服務(wù)，提升公司的形象。對于在成本管控的監(jiān)管方面，公司應(yīng)該加強(qiáng)新技術(shù)的推廣與應(yīng)用，滿足公司降低成本、提升運(yùn)營效率方面的需求，大力推廣信息技術(shù)系統(tǒng)，提升生產(chǎn)效率，降低運(yùn)營成本，從而保證公司的可持續(xù)性發(fā)展。保險(xiǎn)公司也應(yīng)該理性地參與市場競爭，靈活應(yīng)對各種策略的產(chǎn)生，為公司價(jià)值的可持續(xù)性增長奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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