銀行金融衍生品風險管理研究范文

本站小編為你精心準備了銀行金融衍生品風險管理研究參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

一、引言

金融工具金融衍生品的研發能夠幫助套期保值者規避生產經營過程當中所存在的大量風險，可以保證其只需承擔一部分的風險，甚至是根本不必承擔風險，有效地推進了金融行業的壯大。然而，金融衍生品其本身也具有一定的風險，在衍生品交易方面的嚴重虧損以及破產倒閉事件屢屢出現，近年來更是發生了多起此類事件，因此對于金融衍生品所具有的風險必須起到高度的重視。特別是我國加入WTO之后，關于該產品在商業銀行中扮演的角色就顯得極為重要。

二、我國商業銀行金融衍生品發展過程當中面臨的風險

1.市場方面的風險市場信息在披露的過程當中仍然具有一定的局限性，方式簡單、信息量小，因此在披露的過程中缺乏相應的市值信息，這就直接縮窄了人們對金融衍生品的認識渠道。如今我國大多數銀行對于金融衍生品仍然缺乏相應的管理方面的經驗，對于潛在的風險在認識上仍然表現得不夠充分。特別是根據以往的管理經驗，風險通常體現在政策、操作、信譽以及關聯等幾個方面。隨著金融行業的發展，大部分的投機行為都能夠在金融市場里真正得以實現，投機的行為在市場當中普遍存在，大多數銀行開始針對投資者的行為模式進行產品研發，因此一般都會采取一些風險較高的策略來追求更高的利潤價值以及市場份額。

2.法律方面的風險在國外金融市場當中，為了降低和有效的控制金融方面風險，開始在法律方面進行不斷的探索，經過長期的實踐和發展，已經真正建立起一套非常完善的金融法律法規體系。在這一體系當中，對于銀行所研發的金融衍生品都有了比較深而廣的規范。由于我國拓展金融衍生品的市場起步比較晚，且真正的起點也非常低，所以一直缺乏相應的法律和法規來對此進行規范和引導，甚至目前多數已經頒布出臺了的法律和法規也仍然存在許多不夠完善的地方。

3.操作方面的風險我國大多數的商業銀行都缺乏相應的機構來對金融衍生品進行開發和運作，并做好系統方面的管理，然而卻缺乏較為長遠的協調、規劃以及配合。因此，其在真正運作的過程當中，有很多商業銀行都只是下達了相應的金融衍生品的完成計劃，而對于怎樣加強金融衍生品的發展和發展方面的水平等仍然缺乏一套行之有效的管理方式和有效具體的操作程序，通常很容易促使基層人員在金融衍生品的市場開發當中處于一個比較被動的局面，因此直接提高了其操作運行的難度。而且金融衍生品所牽涉到的知識層面比較廣泛，所以就需要由一些高能復合人才來進行。這都是由于人才資源的匱乏所導致的，很多銀行內部的開發研究人員，缺乏較高素質的專業知識型人才。

三、我國商業銀行金融衍生品的風險管理

1.建立風險管理部門我國的商業銀行風險管理部門不夠獨立而導致與其他部門之間的關聯過分密切，且其相互之間的利益和風險都有著同樣的發展趨勢，直接指出風險管理部門無法真正發揮出其本應具有的作用。特別是對金融衍生品的風險管理程序當中，一定要構建起一個真正獨立的辦事部門，而且在對部門業務的處理上需要做好明確的區分，并緊跟其風險管理的具體狀況進行監控、識別和報告特別是在對金融衍生產品進行設計運作和推廣的過程當中，相應的風險管理部門必須要對金融衍生品在各個環節當中的風險狀況進行密切的關注，如果發現異常必須采取相應的風險措施來應對。

2.加強風險管理意識樹立風險管理意識能夠有效將風險管理工作真正落實到行動當中，所以就必須提升我國商業銀行內部工作人員的風險管理意識，堅持以減小金融衍生品的風險為基礎。在對商業銀行金融衍生品的風險管理工作當中，全體人員都必須要有風險的意識以及觀念，必須明白其在經濟層面的重要地位。而且，各部門之間也必須要做好溝通、合作、監督，必須執行好各項制度措施，要處理好業務過程當中產生的風險問題，將風險意識轉化為具體的管理步驟。

3.加強內部審計內部審計完善與否，對其風險管理的成功有著巨大的牽動作用。在實踐工作當中，必須對金融衍生產品的合理合法性質進行有效的審計，并對其風險做好定期的檢查，嚴格考察其風險管理在組織結構上的科學性。同時也必須做好內控制度，針對操作流程和信息披露等方面做好定期的審查，并在審計的過程當中不斷的完善。

四、結語

綜上所述，要想做好商業銀行金融衍生品的風險管理就必須建立起一套完善的立法機制，使金融機構風險管理部門做到不受制于其他部門能夠獨立運作，同時發揮政府部門對該產品的指導、監督、審計，維護金融消費者對所使用產品的真實情況擁有知情的權利。由此構成一套自上而下、多方合作、全方位發展的管理體系，使我國商業銀行金融衍生品走向健康蓬勃之路。

作者：陳惠瓊 單位：江門新會農村商業銀行股份有限公司