銀行監(jiān)事會工作意見范文

前言：我們精心挑選了數(shù)篇優(yōu)質(zhì)銀行監(jiān)事會工作意見文章，供您閱讀參考。期待這些文章能為您帶來啟發(fā)，助您在寫作的道路上更上一層樓。

第1篇

論文關(guān)鍵詞　社會管理創(chuàng)新　民行檢察工作　監(jiān)督方式

一、以社會管理創(chuàng)新理念引領(lǐng)民行檢察工作的時代背景

黨的十七大提出“健全黨委領(lǐng)導、政府負責、社會協(xié)同、公眾參與的社會管理格局，健全基層社會管理體制”，這是對社會管理創(chuàng)新作出的一項重大戰(zhàn)略性部署和要求。社會管理創(chuàng)新主要涉及到行政機關(guān)、社會組織和社會成員的關(guān)系問題，顯然也涉及到檢察機關(guān)。2009年同志在全國政法會議上提出的要深入推進三項“社會矛盾化解、社會管理創(chuàng)新、公正廉潔執(zhí)法”重點工作，體現(xiàn)了新形勢下政法工作離不開社會管理創(chuàng)新。民行檢察工作作為政法工作組成部分，也是社會管理體系的一部分，同樣離不開社會管理創(chuàng)新。檢察長在全國檢察機關(guān)第二次民行檢察工作會議上強調(diào):“民行檢察工作與三項重點工作具有十分密切的關(guān)系”，民行檢察工作肩負著化解社會矛盾，促進依法行政，推進社會管理創(chuàng)新重大歷史使命。

二、社會管理創(chuàng)新與民行檢察工作的關(guān)系

社會管理是國家通過制定一系列社會政策和法規(guī)范，對社會組織和社會事務(wù)進行規(guī)范和引導，培育和健全社會結(jié)構(gòu)，調(diào)整各類社會利益關(guān)系，回應(yīng)社會訴求，化解社會矛盾，維護社會公正、社會秩序和社會穩(wěn)定，維護和健全社會內(nèi)外部環(huán)境，促進政治、經(jīng)濟、社會、文化和自然協(xié)調(diào)發(fā)展的一系列活動以及這些活動的過程。狹義僅是指政府的管理，廣義也包括對管理過程進行的監(jiān)督，民行檢察工作就是廣義上的社會管理，其肩負著對行政機關(guān)、審判機關(guān)的社會管理活動的法律監(jiān)督職責，根本任務(wù)與目標在于促進依法行政，維護社會公平正義，促進社會和諧。民行檢察參與社會管理創(chuàng)新，就是在社會管理改革和發(fā)展的時代大背景下創(chuàng)新監(jiān)督方式，尋找民行檢察工作新的切入點，依法履行法律監(jiān)督的同時，形成新的思路和做法，這樣反過來對民行檢察工作起到強勁的推動作用，真正收到社會各界認可的社會效果。社會管理創(chuàng)新與民行檢察工作在化解社會矛盾、促進社會公正、保障人民利益、維護社會穩(wěn)定、服務(wù)黨和國家工作大局等方面具有內(nèi)容上的共同性和目標上的一致性。

三、民行檢察工作參與社會管理創(chuàng)新的主要途徑

（一）領(lǐng)會社會管理創(chuàng)新內(nèi)涵，拓展民行檢察工作思路

民行檢察工作要在實踐中探索并創(chuàng)新監(jiān)督方式方法，必須將監(jiān)督關(guān)口前移，將重心由事后監(jiān)督改變?yōu)槭虑氨O(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督并重，也就是將原先以抗訴為中心的民行檢察工作模式向行政執(zhí)法監(jiān)督、督促起訴、執(zhí)行監(jiān)督、違法案件調(diào)查等多元化方向發(fā)展。從浙江省人民檢察院對基層檢察院的考核考評辦法來看，逐漸將原先較高抗訴的權(quán)重降低，行政執(zhí)法監(jiān)督、督促起訴、執(zhí)行監(jiān)督等權(quán)重相應(yīng)升高，這說明了上級院對基層檢察院的對民行檢察工作方向性的導向。因此基層檢察院的民行檢察工作就會隨著考核這一指揮棒形成了多元化工作模式，拓展了民行檢察工作思路。

（二）完善民情民意暢通機制，拓寬民行檢察工作渠道

民行檢察社會管理創(chuàng)新，最根本的在于深入基層，了解社情民意，認真對待，妥善辦理群眾的訴求，監(jiān)督管理組織依法合理進行社會管理，及時有效解決問題。民行檢察具有直接貼近百姓民生、社會經(jīng)濟、促進依法行政的職能特點，民行檢察要著力在“引導”上下功夫。首先借助網(wǎng)絡(luò)、電視報刊媒體等媒體宣傳民行檢察工作；其次主動實現(xiàn)檢力下沉，依托基層檢察室或聯(lián)絡(luò)點，通過走訪、約訪、發(fā)放聯(lián)系卡等形式廣泛收農(nóng)民、工人、人大代表、政協(xié)委員、律師、企業(yè)家及其他群眾反映民生民利的問題；再次還要不斷深化檢務(wù)公開，多渠道多層次公開檢務(wù)信息，開展檢察開放日活動，面對面與社會各界代表進行溝通，實現(xiàn)檢察機關(guān)與社會的良性互動。如2012年4月27日浙江省三級檢察院舉行了“檢察開放日”活動后，參加活動的代表及時向我院反映危害民生民利的線索，我院民行科干警及時實地走訪，發(fā)現(xiàn)靈江源頭始豐溪兩岸存在多家違法生產(chǎn)企業(yè)，都是高能耗、高污染行業(yè)，同時還存在違法排污、無證生產(chǎn)或超范圍經(jīng)營、違法占用耕地或林地違章建筑等違法現(xiàn)象，為民行檢察行使行政執(zhí)法監(jiān)督奠定了事實基礎(chǔ)。

（三）探索建立民事行政檢察與行政執(zhí)法相銜接的機制，促進社會管理創(chuàng)新體系的完善

以食品藥品安全、企業(yè)改制、征地拆遷、教育醫(yī)療、環(huán)境資源等熱點難點類案為切入點，主動與相關(guān)行政執(zhí)法部門的溝通和銜接，對社會存在的各類違法現(xiàn)象督促相關(guān)行政執(zhí)法機關(guān)予以查處；對發(fā)現(xiàn)行政機關(guān)在社會管理過過程中存在有普遍性、傾向性、全局性的社會管理問題進行分析，幫助行政執(zhí)法機關(guān)查找原因、建章立制、堵塞漏洞，共同研究建立提高社會管理水平的模式和機制；對行政執(zhí)法工作人員有違法行為、侵害或影響社會公共利益、人民群眾合法權(quán)益的，情節(jié)輕微的建議行政機關(guān)予以相應(yīng)處理，情節(jié)嚴重的啟動違法調(diào)查程序，追究其相應(yīng)的刑事責任。

（四）善用民行檢察建議并跟蹤落實，為社會社會管理創(chuàng)新助力

檢察建議具有法律監(jiān)督和服務(wù)社會的雙重性質(zhì)，它既包含有法律監(jiān)督的內(nèi)容，又滿足于彌補監(jiān)督手段的不足，輔助法律監(jiān)督的服務(wù)社會、參與社會綜合治理兩種需要。如我院民行部門針對靈江源頭始豐溪兩岸那些違法生產(chǎn)點存在違法排污、無證生產(chǎn)或超范圍經(jīng)營、違法占用耕地或林地違章建筑等違法現(xiàn)象，向市國土資源管理局、工商行政管理局、環(huán)境監(jiān)測大隊、林業(yè)特產(chǎn)局四部門發(fā)出檢察建議書，建議相關(guān)部門對違法現(xiàn)象進行查處。同時將進一步監(jiān)督四部門的行政執(zhí)法的進展情況。民行檢察工作利用檢察建議并跟蹤落實，可以通過行政、管理的手段轉(zhuǎn)化為社會管理創(chuàng)新的力量，其作用的發(fā)揮實際上是一個從法律監(jiān)督向行政、向管理轉(zhuǎn)化的過程，因此積極運用民行檢察建議新并跟蹤落實為民行檢察工作參與社會管理創(chuàng)新助力。

（五）理順內(nèi)外協(xié)作工作關(guān)系，形成社會管理創(chuàng)新合力

建立和完善向黨委、人大報告的工作制度，主動接受人大對民行檢察工作的監(jiān)督，積極落實人大常委會對民行檢察工作的審議意見，依法按時完成各類交辦、督辦的民行檢察工作事項。加強與上級檢察機關(guān)民行部門的聯(lián)系，接受業(yè)務(wù)上的指導的幫助，便利民行檢察工作更高層次的參與社會管理創(chuàng)新完善。注重與法院的溝通協(xié)調(diào)，由于民行抗訴的謙抑性，可抗可不抗的不抗，更不能為了抗訴而抗訴，同時對于確有錯誤的民行判決、裁定，要堅決抗訴，如發(fā)現(xiàn)審判人員有違法現(xiàn)象，情節(jié)輕微的建議法院予以相應(yīng)處理，情節(jié)嚴重的啟動違法調(diào)查程序，追究其相應(yīng)的刑事責任。在院內(nèi)，把民行檢察監(jiān)督職責與檢察機關(guān)整體法律監(jiān)督職責密切結(jié)合起來，與相關(guān)的內(nèi)設(shè)職能部門極力協(xié)調(diào)配合，最大限度地爭取相關(guān)部門的工作支持，健全線索管理、移送機制，最大限度地發(fā)揮民行檢察監(jiān)督的作用。民行檢察工作中通過理順上述種種內(nèi)外工作關(guān)系，形成社會管理創(chuàng)新合力。

第2篇

抓引導，宣傳監(jiān)事會職能

一年來，吉煤集團監(jiān)事會多渠道、多形式地強化宣傳監(jiān)事會的法律地位和職能作用。強化政策引導：印發(fā)了《監(jiān)事會法律法規(guī)匯編》、《標尺與準繩》手冊，從法律層面介紹了監(jiān)事會的作用和依法監(jiān)督的重點內(nèi)容。強化理論引導：創(chuàng)辦了《監(jiān)事信息》內(nèi)部季刊。強化言論引導：利用《監(jiān)事信息》等平臺，先后刊發(fā)了各級國資委領(lǐng)導有關(guān)監(jiān)事工作的講話和文章。強化會議引導：監(jiān)事會在2009年度監(jiān)督檢查工作中，第一項工作就是召開動員會議，詳細闡述監(jiān)事會監(jiān)督檢查的法律依據(jù)、主要內(nèi)容、方式方法和具體要求。強化典型引導：將興業(yè)銀行、中石油監(jiān)事會等成功范例和三九集團的治理失效兩種典型作對比，既展示了成功監(jiān)事會的主要經(jīng)驗和做法，也坦然面對監(jiān)事會制度在我國所遭遇的尷尬局面和存在的主要障礙，引導大家對如何發(fā)揮監(jiān)事會作用進行思考。

抓調(diào)研，掌握監(jiān)事會底數(shù)

調(diào)查現(xiàn)狀，摸清監(jiān)事會的組織基礎(chǔ)。吉煤集團監(jiān)事會采取實地調(diào)查、召開座談會及問卷調(diào)查等，掌握了直屬企業(yè)監(jiān)事會工作現(xiàn)狀。

調(diào)查直屬企業(yè)現(xiàn)狀，奠定監(jiān)事會的工作基礎(chǔ)。吉煤集團監(jiān)事會收集整理了各成員企業(yè)的經(jīng)濟信息。此外，對集團安全生產(chǎn)、經(jīng)營管理、財務(wù)收支情況等每季度進行一次調(diào)查研究。

了解全國現(xiàn)狀，筑牢監(jiān)事會的謀劃基礎(chǔ)。在《國有企業(yè)監(jiān)事會制度》、《國有企業(yè)外派監(jiān)事會十周年回顧》、《董事會》等上查閱了大量文章，廣泛了解各地監(jiān)事會工作。在調(diào)研的基礎(chǔ)上，吉煤集團監(jiān)事會確立了“保證中心目標一致，保證依法監(jiān)督到位，保證資產(chǎn)保值增值，保證集團上下和諧”的工作目標，以及“堅持依法行權(quán)、規(guī)范運作、公平公正、履職盡責”的工作原則，形成了以財務(wù)監(jiān)督為重點的整體工作思路。

抓制度，構(gòu)建監(jiān)事會體系

監(jiān)事會高度重視建章立制，編制了監(jiān)事會《操作與務(wù)實》手冊。監(jiān)事會決策程序方面，制訂了《監(jiān)事會議事規(guī)則》。工作方式方面，制訂了《監(jiān)事會工作規(guī)范》和《關(guān)于開展當期監(jiān)督工作的實施意見》。監(jiān)督內(nèi)容方面，制訂了財務(wù)會計工作、領(lǐng)導班子及主要負責人業(yè)績評價辦法（2010年8月，明文規(guī)定《集團公司領(lǐng)導班子及主要負責人年度業(yè)績評價報告》報告的內(nèi)容監(jiān)事會不得與企業(yè)交換意）等7個監(jiān)督檢查辦法。監(jiān)督保障方面，制訂了《關(guān)于向監(jiān)事會提供集團公司主要經(jīng)濟信息的實施意見》。工作程序方面，制訂了《監(jiān)事會日常工作和監(jiān)督檢查工作流程》。交換意見方面，制訂了《吉煤集團監(jiān)事會與企業(yè)交換意見辦法》、《交換意見方案》和提醒函范本。服務(wù)企業(yè)方面，建立了季度經(jīng)營分析制度和調(diào)研制度，提出宏觀對策與建議。工作創(chuàng)新方面，先后創(chuàng)辦了《監(jiān)事信息》雜志、監(jiān)事網(wǎng)站等平臺，使監(jiān)事會工作有聲有色。行為準則方面，制訂了《監(jiān)事會主席巡視制度》和監(jiān)事人員《十要十不要工作規(guī)范》，明確了監(jiān)事會及工作人員的工作要求和紀律。要求監(jiān)事樹立“三真”的工作態(tài)度，即親企要真履職盡責，不折不扣；愛企要真轉(zhuǎn)變作風，求實干事；利企要真監(jiān)督檢查，保值增值。體系、制度、程序、行為的規(guī)范，使監(jiān)事會工作有了實實在在的抓手，對各級企業(yè)形成了有效制約。

抓檢查，樹立監(jiān)事會形象

吉煤集團監(jiān)事會確立了“自覺與企業(yè)目標上同向，工作上合拍，行動上一致，在關(guān)鍵時刻頂?shù)蒙先ァ偷蒙厦Α⒐艿蒙嫌谩钡墓ぷ髟瓌t，通過日常監(jiān)督與集中檢查，樹立了監(jiān)事會服務(wù)大局、發(fā)展、穩(wěn)定的形象。

一是認真開展調(diào)研分析。堅持每季度對集團生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)收支等情況進行一次調(diào)查，形成經(jīng)營分析報告。今年3月份的年度經(jīng)營分析提出了“十個下功夫”的建議。

二是深入開展專項檢查。在日常監(jiān)督的基礎(chǔ)上，堅持以財務(wù)監(jiān)督為核心，深入開展集中檢查。去年監(jiān)事會4次參加集團審計委員會組織的直屬企業(yè)負責人離任審計，以及集團紀委組織的舉報案件查證。去年直屬企業(yè)監(jiān)事會共進行不定期和專項檢查30次，與企業(yè)交換意見10次，實現(xiàn)了“監(jiān)督檢查領(lǐng)域不斷延伸、程序不斷規(guī)范、工作不斷推進、成效不斷顯現(xiàn)”的目標。

三是全面開展年度檢查。對于2009年度監(jiān)督檢查，監(jiān)事會提出了在檢查過程中要做到“行動上更有影響力，監(jiān)督上更有說服力，形象上更有親和力，威信上更有感召力”，堅持“依法操作、實事求是、重在提醒、志在發(fā)展”的檢查原則。財務(wù)組從企業(yè)管理、內(nèi)部控制、財務(wù)信息等方面開展實質(zhì)性檢查；考評組通過查閱資料和問卷調(diào)查，對班子和高管人員進行評價。對班子評價分為“戰(zhàn)略決策、管理控制、運營執(zhí)行、職業(yè)操守、經(jīng)營業(yè)績”等5個方面25個指標；對高管人員的評價分為“經(jīng)營業(yè)績、領(lǐng)導能力、品質(zhì)作風、廉潔從業(yè)”等4個方面20個指標。經(jīng)過40天的工作，監(jiān)事會提交了10份監(jiān)督檢查報告，提出了6大類共128個問題，與集團交換意見63條。

抓環(huán)境，凝聚監(jiān)事會合力

日常工作中，吉煤集團監(jiān)事會創(chuàng)立并遵循“三和理論”，即對上要“和禮”，爭取政策，爭取支持，爭取理解；對中要“和諧”，和諧班子、和諧隊伍、和諧機關(guān)；對下要“和情”，合情依規(guī)，合情共事，合情一心，始終把促進集團上下齊心協(xié)力、共克時艱、確保發(fā)展作為監(jiān)事會工作的出發(fā)點和落腳點。

處理好與省國資委的關(guān)系。吉煤集團監(jiān)事會與國資委監(jiān)事會工作處保持密切聯(lián)系，經(jīng)常請示匯報工作，遇到問題及時咨詢，取得了工作上的直接指導和支持。

處理好與監(jiān)督對象的關(guān)系。要完善法人治理結(jié)構(gòu)，就需要正確處理監(jiān)事會與董事會、經(jīng)營層的關(guān)系。吉煤集團監(jiān)事會主動與董事會和經(jīng)營層溝通，重大事項和重要活動提前通報，與之形成了互相支持、互相促進、相輔相成的工作氛圍。董事會認識到位，大力支持、積極配合，主動與監(jiān)事會溝通情況，聽取監(jiān)事會的意見，為監(jiān)事會創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。

處理好與內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)的關(guān)系。為推動集團紀檢監(jiān)察、審計、職代會等內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)相互溝通、相互銜接、協(xié)調(diào)一致，吉煤集團監(jiān)事會與其做到了“四個協(xié)同”，即監(jiān)事會與審計、紀委、監(jiān)察、職代會等機構(gòu)的協(xié)同，致力于構(gòu)筑大監(jiān)督格局。通過列席相關(guān)部門會議和文件傳閱等途徑，及時了解重大情況，交換工作意見，實現(xiàn)了整合資源、信息共享、互相支持，形成了監(jiān)督合力，提高了監(jiān)督效果。

處理好與外部監(jiān)督機構(gòu)的關(guān)系。為提高監(jiān)事會監(jiān)督檢查效率，監(jiān)事會與會計師事務(wù)所建立了工作聯(lián)系。在2009年度監(jiān)督檢查過程中，與進行年審的會計師事務(wù)所保持密切聯(lián)系，參考和利用其審計結(jié)果，有重點、有針對性地開展檢查，節(jié)約了檢查成本，提高了工作效率。

第3篇

一、適用范圍

本監(jiān)管意見適用于坐落本區(qū)行政區(qū)域內(nèi)經(jīng)省、市金融主管部門審核批準和經(jīng)中山市工商行政管理局注冊登記的小額貸款公司的日常監(jiān)管活動。

二、小額貸款公司的經(jīng)營原則

（一）小額貸款公司必須遵守省、市金融主管部門批準的經(jīng)營范圍開展經(jīng)營業(yè)務(wù)；不得非法集資、不得放高利貸、不得采用涉黑手段追收貸款、不得帳外經(jīng)營；不得向本公司股東、董事及高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款；不得為銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔保。

（二）小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散、短期周轉(zhuǎn)”的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。小額貸款公司原則上不少于30%的貸款發(fā)放于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民自主創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟組織流動資金需要，其余貸款應(yīng)發(fā)放于小型企業(yè)的流動資金需要。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的2.5%且貸款余額上限為500萬元，嚴格控制中長期貸款的發(fā)放。

（三）小額貸款公司必須建立健全授權(quán)授信制度、信貸管理辦法和信貸管理流程以及內(nèi)部控制制度，增強風險的識別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。

（四）小額貸款公司必須建立健全資產(chǎn)五級分類制度和撥備制度。將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，嚴格按照以下比例計提一般準備和專項準備，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險：

1、按照貸款年末余額的1%比例計提一般準備；

2、專項準備計提比例為：關(guān)注類計提比例為2%；次級類計提比例為25%；可疑類計提比例為50%；損失類計提比例為100%。其中，次級和可疑類資產(chǎn)的損失準備計提比例可以上下浮動20%。

（五）小額貸款公司必須執(zhí)行《金融企業(yè)會計制度》和《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》。建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計進行規(guī)范化核算。

三、監(jiān)管組織機構(gòu)

為確保小額貸款公司依法依規(guī)進行經(jīng)營活動，*區(qū)辦事處成立*區(qū)小額貸款公司日常監(jiān)管領(lǐng)導小組，由區(qū)黨工委副書記程文庫任組長，黨工委委員、財政所所長黃榮枝任副組長，成員由馮志勝（區(qū)公安分局）、侯鳳明（區(qū)經(jīng)貿(mào)辦）、王菡（區(qū)統(tǒng)計信息科技辦）、蔡棣垣（區(qū)審計辦）組成，領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在區(qū)審計辦公室，辦公室主任由蔡棣垣擔任。

四、監(jiān)管工作職責

小額貸款公司日常監(jiān)管領(lǐng)導小組及成員單位（部門）的主要監(jiān)管職責：

（一）根據(jù)《管理辦法》和《實施方案》的規(guī)定，小額貸款公司日常領(lǐng)導小組履行屬地管理責任。對小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）、申報材料、董事和高管任職資格以及增資擴股申請進行初審；督促小額貸款公司制定各項經(jīng)營管理制度，并定期對小額貸款公司在經(jīng)營過程中執(zhí)行相關(guān)制度的情況進行檢查，定期聽取小額貸款公司董事會工作匯報；定期或不定期對小額貸款公司經(jīng)營情況進行檢查和監(jiān)管；協(xié)調(diào)市金融辦及相關(guān)主管部門需要*區(qū)辦事處協(xié)調(diào)的事項，配合職能部門處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素和風險防范。

（二）根據(jù)《管理辦法》和《關(guān)于進一步做好依法懲處非法集資工作的意見》（粵府辦［2009］95號）的規(guī)定，由區(qū)公安分局負責對*區(qū)小額貸款公司的相關(guān)資料進行留案備查，配合區(qū)辦事處、市金融辦、工商局、中山銀監(jiān)分局以及人行中山分行等部門嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸、洗錢等金融違法行為，維護金融環(huán)境和社會秩序的穩(wěn)定。

（三）根據(jù)《公司法》的規(guī)定，由區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易辦公室負責督促小額貸款公司建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和總經(jīng)理的權(quán)責關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的股東會和董事會的會議議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性，發(fā)揮董事會和監(jiān)事會的職能作用，規(guī)范企業(yè)管理，并配合省、市金融主管部門及省、市經(jīng)貿(mào)主管部門對小額貸款公司經(jīng)營情況的檢查。

（四）根據(jù)《統(tǒng)計法》的規(guī)定，由區(qū)統(tǒng)計辦公室負責定期統(tǒng)計小額貸款公司財務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，并及時向市金融辦和銀監(jiān)部門報告，匯同區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易辦和區(qū)財政所每年度對*區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行綜合評價并上報市金融辦及銀監(jiān)部門。

（五）根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定，由區(qū)審計辦公室依據(jù)《貸款風險分類指引》、《金融企業(yè)呆賬準備提取管理辦法》、《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》等規(guī)定，負責定期或不定期對小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量和財務(wù)狀況進行審計，對其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程、內(nèi)部控制體系進行評估；對小額貸款公司的資本充足狀態(tài)、資產(chǎn)損失準備充足率、不良貸款率、風險管理、內(nèi)部控制、風險集中度、關(guān)聯(lián)方等實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，督促其完善資本補充機制、貸款管理制度及內(nèi)部控制和規(guī)范資產(chǎn)分類和撥備等工作，加強風險控制；督促小額貸款公司每年度聘請社會中介機構(gòu)進行審計，并按照信息披露制度的規(guī)定，向公司股東及區(qū)辦事處及區(qū)財政所和區(qū)統(tǒng)計辦公室、向其提供融資的銀行、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)社會中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息；督促小額貸款公司遵守《會計法》等法律法規(guī)的規(guī)定，規(guī)范會計核算行為，依法依章進行會計、財務(wù)管理與核算，促進*區(qū)小額貸款公司穩(wěn)健運行。

五、監(jiān)管措施

根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定，*區(qū)小額貸款公司日常監(jiān)管領(lǐng)導小組依據(jù)貸款公司損失準備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：

（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75%－100%（含75%），或不良貸款率在5%-15%(含5%)以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補充資本，改善資產(chǎn)質(zhì)量。

（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至50%－75%（含50%），或不良貸款率高于15%(含15%)的，適時報請省、市金融主管部門采取責令其調(diào)整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施。

（四）對限期內(nèi)不能實現(xiàn)有效重組，資產(chǎn)損失準備充足率降至50%以下，或不良貸款率高于25%以上的，報請省、市金融主管部門責令其撤銷。

六、監(jiān)管部門的工作紀律

（一）各監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利爭取不正當?shù)睦妫坏迷谛☆~貸款公司中兼任職務(wù)。