銀行業(yè)績影響因子及提高之策范文

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隨著全球經(jīng)濟一體化的發(fā)展和我國商業(yè)銀行股份制改革的不斷深入，銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境和經(jīng)營模式正發(fā)生著深刻的變化。面對復(fù)雜多變的市場環(huán)境，提升經(jīng)營績效是商業(yè)銀行在市場競爭中取勝的關(guān)鍵。因而，分析影響商業(yè)銀行經(jīng)營績效的因素，提升商業(yè)銀行經(jīng)營績效，對于我國商業(yè)銀行在國際競爭中占領(lǐng)一席之地具有重要意義。

一、我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效及測量

商業(yè)銀行經(jīng)營績效，是指在特定會計年度中，銀行參與全部市場活動所產(chǎn)生的最終成果，包括資產(chǎn)收益、權(quán)益受益等。為保證指標(biāo)體系能科學(xué)、合理、系統(tǒng)、及時地評價商業(yè)銀行經(jīng)營管理狀況，本文在總結(jié)國內(nèi)外研究成果的基礎(chǔ)上，以商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性、營利性指標(biāo)為基礎(chǔ)，加入對銀行經(jīng)營的成長性和可持續(xù)性指標(biāo)的考慮，遵循指標(biāo)選取的系統(tǒng)性、靈敏性、規(guī)范性和可靠性原則，構(gòu)建出四個層次的銀行業(yè)績評價體系，如表1所示。

由于構(gòu)成商業(yè)銀行績效評價體系的指標(biāo)是從不同角度對商業(yè)銀行經(jīng)營效率的衡量，各指標(biāo)之間可能存在信息重疊的情況，因而不能通過對各指標(biāo)進行簡單的加權(quán)平均來計算商業(yè)銀行的績效狀況。本文將采用因子分析的方法，結(jié)合15家上市銀行2010年的經(jīng)營數(shù)據(jù)，綜合評價商業(yè)銀行的績效狀況。

二、我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效影響因素分析

1.經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r。銀行是國家的經(jīng)濟命脈。而一個國家的銀行經(jīng)營績效往往與該國的經(jīng)濟發(fā)展情況息息相關(guān)。當(dāng)經(jīng)濟處于上升時期，國內(nèi)投資活動增多，銀行貸款業(yè)務(wù)也相應(yīng)的增加，由投資活動帶來的相關(guān)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)也同時增加，銀行經(jīng)營績效隨著國民經(jīng)濟的上升而上升；相反，若國家經(jīng)濟處于下降時期，由于國內(nèi)經(jīng)濟的不景氣，企業(yè)工廠倒閉，這些直接導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)量減少，銀行的部分貸款也成為呆壞賬，經(jīng)營績效下降。因此，一個國家的銀行經(jīng)營績效與該國經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r正相關(guān)。

2.市場結(jié)構(gòu)。貝恩在《產(chǎn)業(yè)組織》中提出了市場結(jié)構(gòu)、市場行為、市場績效三者之間的關(guān)系，認(rèn)為市場績效決定于市場行為，而市場行為又取決去市場結(jié)構(gòu)。市場結(jié)構(gòu)是指在特定的市場中，企業(yè)間在數(shù)量、份額、規(guī)模上的關(guān)系，以及由此決定的競爭形式。市場份額是影響市場結(jié)構(gòu)最主要的因素。市場份額越大，壟斷程度越高，這些壟斷的廠商和企業(yè)可以憑借其規(guī)模優(yōu)勢降低其成本，提高利潤水平，因此市場份額指標(biāo)與市場績效存在正向相關(guān)關(guān)系。

3.銀行規(guī)模。科斯指出，企業(yè)可以通過采用內(nèi)部一體化經(jīng)營取代市場主體之間的交易，使其規(guī)模增大。但是，企業(yè)規(guī)模并不能無限擴張，因為企業(yè)的規(guī)模擴大會使得管理成本、員工監(jiān)督成本等越來越大，當(dāng)規(guī)模經(jīng)濟產(chǎn)生的邊際收益等于規(guī)模擴大產(chǎn)生的邊際成本時,企業(yè)的規(guī)模便達到了最優(yōu)。此理論對銀行這一特殊企業(yè)也適用。

4.公司治理。廣義的公司治理包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、銀行體制、企業(yè)購并、公司控制權(quán)市場、產(chǎn)品市場競爭度、利益相關(guān)者的利益兼顧等。其中的股權(quán)結(jié)構(gòu)可分為分散型股權(quán)結(jié)構(gòu)和集中型股權(quán)結(jié)構(gòu)兩種。集中型股權(quán)表明存在極少數(shù)的大股東持有銀行大部分的股份，大多數(shù)研究（Stiglitz,1985;Pound，1988；等）認(rèn)為掌握大部分股權(quán)的大股東更具有監(jiān)督和審查經(jīng)營者決策的激勵以保護其投資，這樣便增強了對經(jīng)營者決策的監(jiān)督作用，同時對經(jīng)營者在做投資決策時可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險起到了一定的防范作用，對銀行的高效率經(jīng)營具有正向的激勵。

三、我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效影響因素實證研究

（一）樣本選取

本文選取浦發(fā)銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、南京銀行、興業(yè)銀行、北京銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、工商銀行、光大銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、中信銀行和寧波銀行等15家上市銀行2010年的經(jīng)營數(shù)據(jù)作為樣本數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)均來源于新浪財經(jīng)網(wǎng)各銀行公布的年報數(shù)據(jù)。

（二）模型構(gòu)建與變量選擇

本文探討的是商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響因素，因而將績效作為模型的被解釋變量。被解釋變量的樣本值由各銀行經(jīng)營數(shù)據(jù)，代入上述績效評價體系中，采用因子分析的方法，并將各因子根據(jù)其貢獻率賦權(quán)后綜合所得。

對于解釋變量的選擇，綜合考慮指標(biāo)的可獲得性和可量化性，本文選取資產(chǎn)份額、貸款份額、存款份額、分支機構(gòu)總數(shù)和在職人員總數(shù)作為被解釋變量。

結(jié)合上述變量，構(gòu)造多元回歸模型：D=β0+β1*CP+β2*LP+β3*SP+β4*II+β5*WP+ε

（三）實證結(jié)果

利用Eviews5.0對模型進行多元回歸分析，采用最小二乘法對模型進行回歸，所得結(jié)果如下表所示：

表2回歸結(jié)果顯示，D.W.值為1.67，大于1%水平的上界1.50，故模型不存在一階自相關(guān)性。而各參數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)差均較小，且T檢驗值較大，說明解釋變量不存在多重共線性問題或共線性對結(jié)果無不良影響。模型可決系數(shù)R2值為0.73，調(diào)整后的R2值為0.604；方程總體線性顯著性檢驗的F值為5.27，大于F0.05（4，14）的值；且各解釋變量均在10%顯著性水平下通過t檢驗，說明模型的擬合度較好且線性關(guān)系在95%的置信水平下顯著成立。因此，該模型滿足回歸分析的基本假定，回歸方程的解釋性很強。

從檢驗結(jié)果中，我們得到的結(jié)論是：（1）市場結(jié)構(gòu)方面，資產(chǎn)份額與銀行績效正相關(guān)，貸款份額和存款份額與銀行績效負(fù)相關(guān)。資產(chǎn)份額與銀行績效正相關(guān)，是因為商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模越大，越可以憑借規(guī)模優(yōu)勢招攬業(yè)務(wù)、降低成本、提高盈利水平。但是由于我國商業(yè)銀行從事貸款業(yè)務(wù)時，盲目追求貸款規(guī)模，導(dǎo)致貸款中存在大量的可疑和損失貸款，大量貸款無法收回，增加了銀行的損失。另外，我國居民儲蓄大都為不定期存款，增加了銀行存款業(yè)務(wù)的管理成本。因此，我國商業(yè)銀行存貸款份額與績效成反比。（2）銀行規(guī)模方面，分支機構(gòu)總數(shù)和在職員工總數(shù)均與銀行績效負(fù)相關(guān)。說明我國銀行規(guī)模已經(jīng)超出規(guī)模經(jīng)濟的界限，銀行業(yè)存在機構(gòu)冗長，人員繁多的現(xiàn)象。

四、提高我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效的建議

1.優(yōu)化銀行業(yè)的宏觀經(jīng)濟環(huán)境。制定和完善相關(guān)各項法律法規(guī)，落實各項貨幣和利率政策，建立健全的銀行監(jiān)督制度和信用制度，為銀行的發(fā)展提供良好的宏觀經(jīng)濟環(huán)境。

2.完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)。針對我國目前商業(yè)銀行董事會和監(jiān)事會職能較弱的現(xiàn)狀，我國應(yīng)加強商業(yè)銀行的外部約束和監(jiān)督，重視資本市場的“用腳投票”激勵制衡，提高外部監(jiān)督對商業(yè)銀行經(jīng)營者行為激勵的有效性。

3.提高貸款質(zhì)量。商業(yè)銀行在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時，應(yīng)該嚴(yán)格控制貸款質(zhì)量，認(rèn)真審核貸款人的信用等級和還款能力，做好貸款跟蹤和監(jiān)察，降低不良貸款率，減少資產(chǎn)損失。

4.改善銀行管理體制，提高經(jīng)營效率。我國銀行多為總行-分行-支行-網(wǎng)點的結(jié)構(gòu)模式，這樣的結(jié)構(gòu)無疑增加了銀行的管理成本，降低了銀行的效率，因此，我國商業(yè)銀行在管理體制上應(yīng)該將管理結(jié)構(gòu)扁平化，提高管理效率，節(jié)省管理成本。