跨國(guó)公司技術(shù)授權(quán)選擇范文

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一、技術(shù)授權(quán)的基本模型

自由貿(mào)易時(shí)，假設(shè)東道國(guó)市場(chǎng)中只有生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的兩個(gè)企業(yè):企業(yè)1(跨國(guó)公司，亦稱外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè))和企業(yè)2(東道國(guó)企業(yè))。企業(yè)1擁有技術(shù)優(yōu)勢(shì)，且將其產(chǎn)品出口到東道國(guó)寡占市場(chǎng)并與企業(yè)2進(jìn)行古諾競(jìng)爭(zhēng)。模型的基本假設(shè)如下:1．市場(chǎng)反需求函數(shù)是線性的，可以表示為P=a－Q，其中a為東道國(guó)市場(chǎng)規(guī)模，a＞0，P為商品價(jià)格，Q為東道國(guó)市場(chǎng)兩企業(yè)的總產(chǎn)量，Q=q1+q2，且0≤Q≤a。2．固定成本為0，邊際成本皆為固定常數(shù)，企業(yè)1的邊際成本為0，企業(yè)2的邊際成本為c，兩企業(yè)邊際成本差距c即可反映企業(yè)1的技術(shù)優(yōu)勢(shì)地位。同時(shí)，為保證兩企業(yè)在東道國(guó)市場(chǎng)上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)時(shí)東道國(guó)企業(yè)不至于被擠出市場(chǎng)，c必須滿足0＜c＜a/2。3．跨國(guó)公司會(huì)采用特許權(quán)收費(fèi)的形式進(jìn)行技術(shù)授權(quán)。技術(shù)授權(quán)形式即技術(shù)授權(quán)費(fèi)的收取方式，通常有三種:一為固定收費(fèi)(fixed－fee，也稱定額權(quán)利金)，是指技術(shù)授權(quán)企業(yè)一次性收取一定數(shù)量的費(fèi)用;二為特許權(quán)收費(fèi)(royaltyrate，也稱版稅或單位權(quán)利金)，是指被授權(quán)的企業(yè)每生產(chǎn)一單位的產(chǎn)品要交納一定數(shù)量的費(fèi)用;三為兩部收費(fèi)(two－parttariff)，也稱雙重收費(fèi)形式，是前兩種形式的綜合使用，即技術(shù)授權(quán)企業(yè)既收取單位產(chǎn)品版稅又收取一定數(shù)量的固定費(fèi)用。本文假設(shè)跨國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)采用特許權(quán)收費(fèi)的形式來(lái)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，主要原因有兩個(gè)方面:第一，經(jīng)典文獻(xiàn)論證了在同質(zhì)雙寡頭企業(yè)進(jìn)行古諾競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，如果技術(shù)擁有者本身也進(jìn)行生產(chǎn)，最優(yōu)的技術(shù)授權(quán)合同是特許權(quán)收費(fèi)形式;①第二，特許權(quán)收費(fèi)也是實(shí)踐中最常使用的技術(shù)授權(quán)方式。②故本文作此假設(shè)，這也是本文與KM最大的區(qū)別之一。4．當(dāng)外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)選擇進(jìn)行技術(shù)授權(quán)時(shí)，東道國(guó)企業(yè)只有接受或不接受(即保持現(xiàn)狀)兩種選擇。特別是當(dāng)技術(shù)授權(quán)費(fèi)用對(duì)東道國(guó)企業(yè)而言，無(wú)論接受與不接受利潤(rùn)都一樣時(shí)，假設(shè)東道國(guó)企業(yè)會(huì)選擇接受;而東道國(guó)企業(yè)一旦接受技術(shù)授權(quán)，其產(chǎn)品的邊際成本會(huì)下降為0。5．貿(mào)易政策指自由貿(mào)易政策和關(guān)稅政策，③常見的關(guān)稅政策有從量稅、從價(jià)稅、混合稅和選擇稅四種，本文假設(shè)東道國(guó)政府采用從量稅政策，單位稅額為t。6．最優(yōu)關(guān)稅是能使東道國(guó)社會(huì)福利最大化的最佳福利關(guān)稅。本文并未考慮使東道國(guó)關(guān)稅收入最大化的最大收入關(guān)稅，主要因?yàn)槟壳岸鄶?shù)國(guó)家包括很多發(fā)展中國(guó)家財(cái)政收入已經(jīng)得到了極大的提高，政府制定關(guān)稅政策的出發(fā)點(diǎn)和目標(biāo)可能就不再是關(guān)稅收入最大化;同樣，政府制定關(guān)稅政策也不會(huì)是出于消費(fèi)者福利最大化的考慮，因此，本文也未考慮使消費(fèi)者福利最大化的關(guān)稅。7．兩國(guó)政府對(duì)跨國(guó)技術(shù)授權(quán)行為不加限制。8．當(dāng)跨國(guó)公司進(jìn)行技術(shù)授權(quán)后的利潤(rùn)大于授權(quán)前時(shí)，就會(huì)進(jìn)行授權(quán)活動(dòng)。在此，本文并未考慮影響企業(yè)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)的其他因素，特別是非經(jīng)濟(jì)因素。本文的博弈時(shí)序有如下三階段:首先，東道國(guó)政府從最大化東道國(guó)社會(huì)福利(東道國(guó)企業(yè)利潤(rùn)、關(guān)稅收入及消費(fèi)者剩余之和)的角度，決定是否征收進(jìn)口關(guān)稅，并確定進(jìn)口關(guān)稅的單位稅額t;其次，企業(yè)1決定是否進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，技術(shù)授權(quán)一旦發(fā)生，企業(yè)2的邊際成本降為0，但它必須支付給企業(yè)1一定數(shù)量的技術(shù)授權(quán)費(fèi)用;最后，企業(yè)1與企業(yè)2在東道國(guó)市場(chǎng)上進(jìn)行古諾競(jìng)爭(zhēng)，追求自身利潤(rùn)的最大化。下面我們將采用逆向歸納法進(jìn)行求解。

二、跨國(guó)公司的技術(shù)授權(quán)策略及其東道國(guó)社會(huì)福利效應(yīng)

(一)自由貿(mào)易時(shí)在自由貿(mào)易情況下，本文所研究的問題變成了一個(gè)兩階段博弈，即企業(yè)1先決定是否授權(quán)其技術(shù)，然后與企業(yè)2進(jìn)行古諾競(jìng)爭(zhēng)。假如企業(yè)1不轉(zhuǎn)讓其技術(shù)，兩個(gè)企業(yè)的利潤(rùn)函數(shù)分別為π1=(a－q1－q2)q1和π2=(a－q1－q2)q2，計(jì)算可得此時(shí)兩企業(yè)的產(chǎn)量、利潤(rùn)以及東道國(guó)的消費(fèi)者剩余和社會(huì)福利，分別為:假如企業(yè)1向企業(yè)2進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，采用的是特許權(quán)收費(fèi)形式，單位特許權(quán)使用費(fèi)為r，技術(shù)授權(quán)使得企業(yè)1獲得了rq2的技術(shù)授權(quán)收益，同時(shí)企業(yè)2的成本下降為0，這種單位產(chǎn)出費(fèi)就轉(zhuǎn)換成了被授權(quán)企業(yè)的邊際成本r。則兩企業(yè)的利潤(rùn)函數(shù)分別為π1L=(a－q1－q2)q1+rq2和π2L=(a－q1－q2－r)q2+rq2，此時(shí)，計(jì)算可得兩個(gè)企業(yè)的產(chǎn)量、利潤(rùn)，分別為:其中，r為企業(yè)2支付給企業(yè)1的單位特許權(quán)使用費(fèi)，顯然企業(yè)1會(huì)把r設(shè)置得足夠高從而能夠完全獲得企業(yè)2的新增利潤(rùn)，即企業(yè)2獲得技術(shù)授權(quán)后的利潤(rùn)與之前的利潤(rùn)相等。①因此，有π2L=π2，求解得r=c。將r=c代入上面的兩企業(yè)產(chǎn)量和利潤(rùn)得式中，可得兩企業(yè)的產(chǎn)量、利潤(rùn)以及東道國(guó)的消費(fèi)者剩余和社會(huì)福利分別為:與沒有技術(shù)授權(quán)時(shí)相比，消費(fèi)者剩余和東道國(guó)總體社會(huì)福利水平是相等的。因此，我們有如下命題:命題1:自由貿(mào)易時(shí)，外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)傾向于向東道國(guó)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，且不會(huì)影響東道國(guó)的消費(fèi)者剩余和社會(huì)總體福利。自由貿(mào)易時(shí)，外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)選擇進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，而且會(huì)將單位特許權(quán)收費(fèi)r設(shè)置得足夠高(r=c)，來(lái)完全獲取東道國(guó)企業(yè)的新增利潤(rùn)，最終在提高自身利潤(rùn)的同時(shí)，并不會(huì)改變東道國(guó)企業(yè)的利潤(rùn);此外，授權(quán)后兩企業(yè)的總產(chǎn)量未發(fā)生變化，東道國(guó)消費(fèi)者剩余和總體社會(huì)福利水平也未發(fā)生變化。這與KM的結(jié)論是不同的，KM假定技術(shù)授權(quán)采取固定收費(fèi)形式，認(rèn)為如果兩企業(yè)技術(shù)差別很大，自由貿(mào)易時(shí)不會(huì)發(fā)生技術(shù)授權(quán);而本文假定技術(shù)授權(quán)采取特許權(quán)收費(fèi)的形式，②結(jié)論是自由貿(mào)易時(shí)，外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)傾向于向東道國(guó)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，東道國(guó)的消費(fèi)者剩余和總體社會(huì)福利水平不會(huì)因此而下降。

(二)東道國(guó)政府征收進(jìn)口關(guān)稅時(shí)當(dāng)東道國(guó)政府采用關(guān)稅來(lái)對(duì)本國(guó)企業(yè)進(jìn)行保護(hù)時(shí)，如對(duì)跨國(guó)公司(企業(yè)1)出口到本國(guó)的產(chǎn)品征收單位稅額為t的從量稅，于是跨國(guó)公司的單位成本變成了t，此時(shí)跨國(guó)公司是否會(huì)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)?東道國(guó)的社會(huì)福利是否會(huì)因此發(fā)生變化?下面我們進(jìn)行具體分析。在東道國(guó)政府對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品征收關(guān)稅且沒有技術(shù)授權(quán)時(shí)，兩個(gè)企業(yè)的利潤(rùn)函數(shù)分別為π1t=(a－q1－q2－t)q1和π2t=(a－q1－q2－c)q2。此時(shí)，兩個(gè)企業(yè)的產(chǎn)量、利潤(rùn)以及東道國(guó)消費(fèi)者剩余、關(guān)稅收入、社會(huì)福利分別為:與無(wú)技術(shù)授權(quán)時(shí)比較，消費(fèi)者剩余、政府關(guān)稅收入和本國(guó)總體社會(huì)福利水平并沒有改變，最優(yōu)關(guān)稅稅率也仍然維持在tL=a/3的水平。由此，我們可以得到命題2:命題2:當(dāng)存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)傾向于選擇技術(shù)授權(quán)，而且不會(huì)影響東道國(guó)消費(fèi)者剩余、最優(yōu)關(guān)稅、政府關(guān)稅收入和社會(huì)總體福利水平。當(dāng)東道國(guó)政府設(shè)置進(jìn)口關(guān)稅對(duì)本國(guó)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行保護(hù)時(shí)，外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)選擇進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，而且會(huì)將單位特許權(quán)收費(fèi)r設(shè)置得足夠高(r=c)，來(lái)完全獲取東道國(guó)企業(yè)的新增利潤(rùn)，從而能提高自身利潤(rùn)，而東道國(guó)企業(yè)利潤(rùn)沒有改變。同時(shí)，授權(quán)后兩企業(yè)的總產(chǎn)量并未發(fā)生變化，東道國(guó)消費(fèi)者剩余、政府的關(guān)稅收入和最優(yōu)關(guān)稅以及總體社會(huì)福利水平均未發(fā)生變化。由此可見，當(dāng)存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，外國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)會(huì)選擇采用特許權(quán)收費(fèi)形式進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，東道國(guó)的消費(fèi)者剩余、最優(yōu)關(guān)稅、政府關(guān)稅收入以及社會(huì)總體福利水平都不會(huì)改變。這與KM的結(jié)論也是不同的，KM認(rèn)為政府制定最優(yōu)關(guān)稅政策來(lái)誘導(dǎo)跨國(guó)公司進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，相比自由貿(mào)易狀態(tài)能增加?xùn)|道國(guó)的消費(fèi)者剩余和提高總體社會(huì)福利水平。對(duì)比自由貿(mào)易和存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，我們可以得到命題3:命題3:無(wú)論是自由貿(mào)易還是存在進(jìn)口關(guān)稅，技術(shù)授權(quán)必定會(huì)發(fā)生。從跨國(guó)公司的策略選擇角度，無(wú)論是自由貿(mào)易還是存在進(jìn)口關(guān)稅，出于自身利益考慮跨國(guó)公司都會(huì)傾向于選擇采向東道國(guó)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)。從產(chǎn)量看，跨國(guó)公司是否進(jìn)行技術(shù)授權(quán)不會(huì)影響其產(chǎn)量，只是在自由貿(mào)易時(shí)跨國(guó)公司的產(chǎn)量要大于存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí);從利潤(rùn)看，跨國(guó)公司在自由貿(mào)易且有技術(shù)授權(quán)時(shí)利潤(rùn)達(dá)到最大，無(wú)技術(shù)授權(quán)時(shí)次之，而在進(jìn)口關(guān)稅且有技術(shù)授權(quán)時(shí)再次，有關(guān)稅而無(wú)技術(shù)授權(quán)時(shí)最小。從東道國(guó)企業(yè)的角度看，無(wú)論是自由貿(mào)易還是存在進(jìn)口關(guān)稅，東道國(guó)企業(yè)出于自身利益考慮會(huì)傾向于接受跨國(guó)公司的技術(shù)授權(quán)，因?yàn)榧词固卦S權(quán)收費(fèi)比較高，但其此時(shí)的產(chǎn)量和利潤(rùn)至少是等于無(wú)技術(shù)授權(quán)時(shí)的;在存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，東道國(guó)企業(yè)的產(chǎn)量和利潤(rùn)比自由貿(mào)易時(shí)要大，這是因?yàn)檎ㄟ^(guò)設(shè)置進(jìn)口關(guān)稅，能抽走跨國(guó)公司的部分壟斷利潤(rùn)，保護(hù)了東道國(guó)企業(yè)。因此，東道國(guó)企業(yè)傾向于接受技術(shù)授權(quán)，而且會(huì)積極尋求東道國(guó)政府的關(guān)稅保護(hù)，以期從技術(shù)授權(quán)中獲取利益。這與KM的結(jié)論也是不同的，KM認(rèn)為自由貿(mào)易下如果兩企業(yè)技術(shù)差別不大，會(huì)發(fā)生技術(shù)授權(quán)，但如果兩企業(yè)技術(shù)差別很大，則不會(huì)發(fā)生技術(shù)授權(quán)，此時(shí)政府可以通過(guò)制定合適的關(guān)稅政策來(lái)誘導(dǎo)國(guó)外企業(yè)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)。對(duì)比技術(shù)授權(quán)前后東道國(guó)的福利變化，我們可以得到命題4:命題4:東道國(guó)政府征收關(guān)稅可以增加財(cái)政收入，提高總體社會(huì)福利水平，但會(huì)降低消費(fèi)者的福利水平，而跨國(guó)公司是否進(jìn)行技術(shù)授權(quán)并不會(huì)改變這些結(jié)果。首先，從東道國(guó)政府財(cái)政收入的角度考慮，政府通過(guò)征收關(guān)稅可以獲得關(guān)稅收入，且此時(shí)跨國(guó)公司是否進(jìn)行技術(shù)授權(quán)并不會(huì)影響這部分收入，即使獲得關(guān)稅收入不是其征收關(guān)稅的出發(fā)點(diǎn)和最終目的，關(guān)稅收入帶來(lái)的財(cái)政收入的增加對(duì)政府來(lái)說(shuō)也是有利的;其次，從東道國(guó)消費(fèi)者的角度分析，相比自由貿(mào)易，無(wú)論是否存在技術(shù)授權(quán)，存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)東道國(guó)消費(fèi)者剩余都要低一些，這是因?yàn)殡m然跨國(guó)公司進(jìn)行技術(shù)授權(quán)能降低東道國(guó)企業(yè)生產(chǎn)成本，帶來(lái)產(chǎn)品價(jià)格下降，進(jìn)而使消費(fèi)者從中獲益，但政府通過(guò)征收關(guān)稅會(huì)抵消消費(fèi)者的一部分收益;最后，從東道國(guó)總體社會(huì)福利水平的角度看，相比自由貿(mào)易，存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，東道國(guó)企業(yè)利潤(rùn)增加帶來(lái)的福利水平的提高超過(guò)了消費(fèi)者剩余減少帶來(lái)的福利水平的下降，從而使東道國(guó)社會(huì)福利水平實(shí)現(xiàn)最大化，這與傳統(tǒng)關(guān)稅效應(yīng)分析結(jié)論也是不同的。傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易理論中，經(jīng)濟(jì)小國(guó)征收關(guān)稅會(huì)帶來(lái)無(wú)法彌補(bǔ)的生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲等兩部分損失，從而必定會(huì)降低一國(guó)總體社會(huì)福利水平。

三、結(jié)論性述評(píng)

本文主要研究跨國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)在東道國(guó)不同貿(mào)易政策下的技術(shù)授權(quán)選擇，并評(píng)價(jià)東道國(guó)社會(huì)福利效應(yīng)。我們發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是自由貿(mào)易還是存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，跨國(guó)公司都會(huì)選擇進(jìn)行技術(shù)授權(quán)，東道國(guó)的社會(huì)福利水平不會(huì)因?yàn)榧夹g(shù)授權(quán)而發(fā)生變化，而是受東道國(guó)政府貿(mào)易政策的影響。1．從跨國(guó)公司的策略選擇角度看，無(wú)論是自由貿(mào)易還是存在進(jìn)口關(guān)稅，跨國(guó)公司出于自身利益考慮都會(huì)選擇向東道國(guó)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)授權(quán)。因此，東道國(guó)政府可以通過(guò)征收關(guān)稅抽走跨國(guó)公司部分壟斷利潤(rùn)，而不會(huì)影響跨國(guó)公司的技術(shù)授權(quán)選擇。2．從東道國(guó)企業(yè)的角度看，無(wú)論是自由貿(mào)易還是存在進(jìn)口關(guān)稅，東道國(guó)企業(yè)出于自身利益考慮會(huì)接受跨國(guó)公司的技術(shù)授權(quán)。因此，東道國(guó)政府可以通過(guò)制定最優(yōu)關(guān)稅稅率，提高本國(guó)企業(yè)的產(chǎn)量和利潤(rùn)。3．從東道國(guó)政府角度看，東道國(guó)政府通過(guò)征收關(guān)稅可以獲得關(guān)稅收入，跨國(guó)公司是否進(jìn)行技術(shù)授權(quán)并不會(huì)影響這部分關(guān)稅收入，即使獲得關(guān)稅收入不是其征收關(guān)稅的出發(fā)點(diǎn)和最終目的，關(guān)稅收入帶來(lái)的財(cái)政收入增長(zhǎng)對(duì)政府來(lái)說(shuō)也是有利的。4．從東道國(guó)消費(fèi)者剩余來(lái)看，自由貿(mào)易時(shí)東道國(guó)消費(fèi)者剩余會(huì)實(shí)現(xiàn)最大化，在存在進(jìn)口關(guān)稅時(shí)則最小。如果政府的政策目標(biāo)是使東道國(guó)消費(fèi)者的福利最大化，則應(yīng)降低關(guān)稅，推動(dòng)貿(mào)易自由化的開展，再加上跨國(guó)公司的技術(shù)授權(quán)帶來(lái)的產(chǎn)品價(jià)格下降，最終提高東道國(guó)消費(fèi)者福利，但是社會(huì)總體福利水平會(huì)相對(duì)有所降低。5．從東道國(guó)社會(huì)福利水平來(lái)看，與自由貿(mào)易時(shí)相比，征收進(jìn)口關(guān)稅時(shí)，東道國(guó)社會(huì)福利水平會(huì)實(shí)現(xiàn)最大化。如果政府的政策目標(biāo)是使東道國(guó)社會(huì)福利總體水平最大化，則應(yīng)該制定最優(yōu)的關(guān)稅稅率，實(shí)現(xiàn)本國(guó)社會(huì)福利水平的最大化，但是相比自由貿(mào)易狀態(tài)，消費(fèi)者剩余會(huì)減少，此時(shí)可以考慮對(duì)國(guó)內(nèi)消費(fèi)者進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼。

作者：楊曉靜劉國(guó)亮單位：山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院山東財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)貿(mào)學(xué)院