銀行管理論文范文

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第1篇

摘要：中國的城市商業(yè)銀行體系不是按照市場規(guī)律自然演進(jìn)的產(chǎn)物，也非按照某個(gè)事先規(guī)劃的藍(lán)本刻意構(gòu)造的，他們從建立之初就背上了分量不輕的歷史包袱。城市商業(yè)銀行體系今天面臨的許多問題都源自孕育這個(gè)體系的城市信用合作社。

關(guān)鍵詞:城市銀行;改革;商業(yè)銀行;銀行體系

Abstract: China's city commercial banks in accordance with the laws of the market system is not a natural product of evolution, nor in accordance with a pre-planned deliberately modeled on the structure, from the beginning of the establishment back on the weight of the historical burden is quite heavy. Urban commercial banking system is facing today is attributed to many of the problems of the system to generate such urban credit cooperatives.

Key words: City Bank; reform; commercial banks; the banking system

前言

在完成這一歷史使命之后，各地方政府順理成章地獲得了對(duì)大多數(shù)城市合作銀行的控制權(quán)。首先，從表面上看，城市合作銀行的股本總額是由各類企業(yè)和地方財(cái)政入股構(gòu)成的，甚至還有個(gè)體工商戶入股。地方財(cái)政在城市合作銀行中的股份往往沒有達(dá)到絕對(duì)控股的水平。但是，如果考慮到地方政府通過國有企業(yè)間接持有的股份，政府往往是城市商業(yè)銀行的惟一控制人。其次，在人事任用和項(xiàng)目選擇方面，地方政府能夠?qū)嵤┳陨淼挠绊懥?。第三，在所謂“金融安全區(qū)”的建設(shè)中，人民銀行事實(shí)上希望地方政府在金融領(lǐng)域發(fā)揮作用。在已經(jīng)出現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉案例中，地方政府往往也分擔(dān)了最后貸款人的責(zé)任。這為地方政府干預(yù)城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)提供了理由。最后，對(duì)城市商業(yè)銀行來說，從短期來看，政府干預(yù)未必是壞事。對(duì)某些案例的研究可以發(fā)現(xiàn)，在某些富裕地區(qū)的地方政府的支持下，當(dāng)?shù)氐某鞘猩虡I(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的增加速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其他銀行。在這些案例中，地方政府迫切的金融需求從而得到滿足。為了實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長的目標(biāo)，許多地方政府都具有強(qiáng)烈的融資需求。但是，一方面，在國有商業(yè)銀行改革逐漸深化的過程中，地方政府對(duì)國有銀行分支機(jī)構(gòu)的影響力逐漸喪失;另一方面，地方政府尚未獲得發(fā)債的權(quán)利，所以，地方政府的融資渴望難以得到滿足。而城市商業(yè)銀行為地方政府提供了機(jī)會(huì)。

第2篇

1．認(rèn)證學(xué)分學(xué)分認(rèn)證即是對(duì)學(xué)分的來源與學(xué)分額度的認(rèn)可。認(rèn)證的學(xué)分可以分成四大類：學(xué)生參加技能培訓(xùn)、考證合格的按規(guī)定認(rèn)定為“技能學(xué)分”；學(xué)歷課程的考核合格按規(guī)定認(rèn)定為“學(xué)歷學(xué)分”（選修、必修課程區(qū)別認(rèn)定），日常行為表現(xiàn)的量化考核認(rèn)定為“人文德育學(xué)分”；學(xué)生參加各種社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，教學(xué)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)認(rèn)定為“社會(huì)實(shí)踐能力學(xué)分”。鼓勵(lì)學(xué)生積極、主動(dòng)的多渠道學(xué)習(xí)與獲取技能和社會(huì)適應(yīng)能力以獲取各種學(xué)分，為提前畢業(yè)或者優(yōu)先就業(yè)創(chuàng)造條件。

2．存儲(chǔ)學(xué)分學(xué)生學(xué)分銀行的個(gè)人賬戶開立后，對(duì)學(xué)生取得學(xué)分的記錄、歸類、匯總，這就是學(xué)分存儲(chǔ)。取得學(xué)分的方式多種多樣：學(xué)生可集中連續(xù)也可間斷學(xué)習(xí)，考核合格獲得學(xué)分，可以通過日常行為表現(xiàn)獲得學(xué)分，可以參與各種社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)獲取學(xué)分，可以參加技能鑒定合格后取得學(xué)分等。獲取學(xué)分像“銀行存款”一樣，只要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)均予以保存，學(xué)分銀行充分反映學(xué)生學(xué)分的“獲取時(shí)間、數(shù)額、種類、變更事項(xiàng)”。所有已修學(xué)分被儲(chǔ)存在“學(xué)分銀行”內(nèi)以備學(xué)生本人實(shí)現(xiàn)相應(yīng)功能。

3．轉(zhuǎn)換學(xué)分轉(zhuǎn)換學(xué)分也稱學(xué)分的置換，是學(xué)生用自己已經(jīng)取得儲(chǔ)存在學(xué)分銀行中的優(yōu)勢學(xué)分、超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的學(xué)分來彌補(bǔ)或替換自己的劣勢學(xué)分或不足規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的學(xué)分，從而實(shí)現(xiàn)畢業(yè)、推薦就業(yè)的功能。這就大大激發(fā)了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性與主動(dòng)性，初步實(shí)現(xiàn)了發(fā)揮學(xué)生自身優(yōu)勢，培養(yǎng)個(gè)性化人才的愿望。

4．兌付學(xué)分當(dāng)學(xué)生的各種學(xué)分積累到一定數(shù)額，按照學(xué)校相關(guān)規(guī)定可以進(jìn)行支取、兌付。兌付與支取的主要用途是獲得相應(yīng)的畢業(yè)認(rèn)可、就業(yè)認(rèn)可、升學(xué)認(rèn)可和終身學(xué)習(xí)榮譽(yù)認(rèn)可等。學(xué)生提前修滿教學(xué)計(jì)劃的全部學(xué)分，可以提前參加畢業(yè)實(shí)習(xí)；在規(guī)定年限內(nèi)難以達(dá)到畢業(yè)要求的學(xué)生，可申請(qǐng)延長學(xué)習(xí)年限，推遲2年（暫定）畢業(yè)；入學(xué)滿1年，年滿16周歲的學(xué)生，可申請(qǐng)實(shí)行工學(xué)交替，分階段完成學(xué)歷。讓學(xué)生在實(shí)踐中增加經(jīng)驗(yàn)，更好地把理論應(yīng)用于實(shí)踐，達(dá)到理論和實(shí)踐的統(tǒng)一。

二、學(xué)分銀行實(shí)踐的意義

新時(shí)期的職業(yè)教育出現(xiàn)了新的特點(diǎn)：工學(xué)交替式學(xué)習(xí)、就業(yè)與再就業(yè)專題培訓(xùn)、在職企業(yè)職工短訓(xùn)、農(nóng)民工培訓(xùn)等。“學(xué)分銀行”的實(shí)施，強(qiáng)化并培養(yǎng)學(xué)生個(gè)性優(yōu)勢專長，注重學(xué)生人文德育素質(zhì)的培養(yǎng)，重視學(xué)生實(shí)踐操作技能的培養(yǎng)，在全校范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)不同專業(yè)學(xué)分互認(rèn)，鼓勵(lì)學(xué)生一專多能，在具有個(gè)性特色和業(yè)務(wù)專長的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)以優(yōu)補(bǔ)劣，為實(shí)現(xiàn)就業(yè)與畢業(yè)創(chuàng)造了更好的條件。“學(xué)分銀行”能較好解決學(xué)分應(yīng)用的功能性局限問題。有助于鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)揮專長，激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造性，培養(yǎng)具有個(gè)性特色和業(yè)務(wù)專長的、能迅速適應(yīng)崗位工作需要的高素質(zhì)勞動(dòng)者。在培養(yǎng)一專多能的個(gè)性化高素質(zhì)勞動(dòng)者方面跨出了“以己之長補(bǔ)己之短”的一步。建立“學(xué)分銀行”制度后，學(xué)生可不定期學(xué)習(xí)，隨時(shí)存儲(chǔ)學(xué)分?！皩W(xué)分銀行”的推行為優(yōu)勢學(xué)生的提前畢業(yè)、就業(yè)和創(chuàng)業(yè)提供了寬松環(huán)境，較好地解決了正常教學(xué)與企業(yè)用人需求的矛盾?！皩W(xué)分銀行”有助于各類在職人員職業(yè)培訓(xùn)和學(xué)歷提升計(jì)劃的實(shí)施。他們可以分階段的逐步積累學(xué)歷學(xué)分、技能學(xué)分和用人單位思想考核的人文德育學(xué)分，以更加靈活的方式來實(shí)現(xiàn)學(xué)歷獲取和社會(huì)能力認(rèn)證?！皩W(xué)分銀行”是構(gòu)建終身學(xué)習(xí)的重要保證舉措。它充分考慮了職業(yè)教育實(shí)踐性特點(diǎn)，鼓勵(lì)學(xué)生及各類從業(yè)人員采取工學(xué)交替、學(xué)分積累等方式學(xué)習(xí)，為在職人員“間歇性”學(xué)習(xí)提供了便利。

三、學(xué)分銀行的管理與實(shí)踐

學(xué)分銀行的運(yùn)作離不開學(xué)分制教育教學(xué)的開展，這是學(xué)分制系統(tǒng)工程中的一個(gè)子系統(tǒng)。學(xué)分銀行的管理與實(shí)踐概括地講由如下幾方面來實(shí)現(xiàn)：

（一）學(xué)分的認(rèn)證與存儲(chǔ)學(xué)分的認(rèn)證與存儲(chǔ)是學(xué)分銀行運(yùn)作的基礎(chǔ)工作，是其他工作開展的前提。凡本校學(xué)生，從新生到校注冊(cè)報(bào)到后就自動(dòng)開立以學(xué)生學(xué)號(hào)、姓名為基礎(chǔ)的學(xué)分銀行賬戶。此后學(xué)生的日常行為、學(xué)習(xí)活動(dòng)、社會(huì)實(shí)踐等，均以量化的學(xué)分記錄著他們的成長過程。學(xué)分的認(rèn)證由學(xué)校教學(xué)管理部門制定出全校學(xué)分認(rèn)證統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。如學(xué)歷學(xué)分按照每周1課時(shí)確定為2．5學(xué)分，技能學(xué)分按照中級(jí)技能考試合格為40學(xué)分，高級(jí)合格為80學(xué)分等。學(xué)分認(rèn)證的權(quán)限：教學(xué)管理部門、教育管理部門、技能鑒定認(rèn)證部門、社會(huì)實(shí)踐和實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)管理部門等，有權(quán)進(jìn)行相應(yīng)學(xué)分的認(rèn)證。學(xué)分的存儲(chǔ)工作主要是對(duì)在冊(cè)學(xué)生通過各種渠道、方法所取得的所有（各類）學(xué)分進(jìn)行登記入戶、整理、歸檔匯總。每個(gè)在冊(cè)學(xué)生帳戶記錄其所取得學(xué)分的時(shí)間、數(shù)量、類別以及變更情況等。學(xué)分的存儲(chǔ)權(quán)限：各類學(xué)分由相應(yīng)的實(shí)施教師與部門數(shù)據(jù)錄入人員按規(guī)定進(jìn)行學(xué)分的錄入存儲(chǔ)。

（二）學(xué)分的轉(zhuǎn)換學(xué)分的轉(zhuǎn)換是學(xué)分銀行運(yùn)作的主要內(nèi)容，包括人文德育學(xué)分置換學(xué)歷學(xué)分，技能學(xué)分置換學(xué)歷學(xué)分與免考申請(qǐng)，超基本部分學(xué)分的置換，高級(jí)別認(rèn)定學(xué)分置換相應(yīng)低級(jí)別考核課程學(xué)分，跨專業(yè)學(xué)分轉(zhuǎn)換等。

1．學(xué)分轉(zhuǎn)換的內(nèi)容①人文德育學(xué)分置換學(xué)歷學(xué)分注重思想道德建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)學(xué)生人文德育素質(zhì)的培養(yǎng)是職業(yè)教育一項(xiàng)非常重要的內(nèi)容。培養(yǎng)學(xué)生高尚的道德情操，誠實(shí)做人，誠信做事也是教育的基本要求。為此，允許那些人文德育學(xué)分優(yōu)秀的學(xué)生，拿出超過優(yōu)秀部分的學(xué)分去置換學(xué)歷課程考核中不足的學(xué)分，以期達(dá)到合格要求。②技能學(xué)分置換學(xué)歷學(xué)分與免考制度為適應(yīng)社會(huì)對(duì)從業(yè)人員持證上崗、技能人才高要求的需要，我們必須鼓勵(lì)學(xué)生在校期間多渠道獲取技能證書，掌握實(shí)際操作技能，以便迅速適應(yīng)工作需要。按學(xué)校規(guī)定，學(xué)生必須滿足一定的公共技能、專業(yè)技能要求方能實(shí)現(xiàn)畢業(yè)和就業(yè)。學(xué)生超過規(guī)定要求的技能學(xué)分，可以置換學(xué)歷課程考核不足的學(xué)分，以期達(dá)到合格要求。技能鑒定成績合格并先于校內(nèi)考試考核的，學(xué)生可以申請(qǐng)?jiān)撜n程免考。③超基本標(biāo)準(zhǔn)部分學(xué)分置換學(xué)校鼓勵(lì)學(xué)生強(qiáng)化優(yōu)勢學(xué)科形成專長，對(duì)于超基本標(biāo)準(zhǔn)部分學(xué)分可以累加并按一定方式和條件置換其它劣勢學(xué)科。④高級(jí)別認(rèn)定學(xué)分置換低級(jí)別考核課程學(xué)分鼓勵(lì)學(xué)生積極參與全國或省市相關(guān)部門組織的統(tǒng)一技能或公共鑒定考試，考試合格后可以有條件申請(qǐng)免考、免修相應(yīng)學(xué)科，并可以置換該同類低級(jí)別考核結(jié)果。如：某生在第一期通過《全國營銷師（中級(jí)）資格考試》，那么其可以申請(qǐng)?jiān)谛Ｃ饪?、免修《市場營銷》、《推銷員》初中級(jí)學(xué)科。⑤跨專業(yè)學(xué)分轉(zhuǎn)換學(xué)生在校同時(shí)修兩個(gè)不同專業(yè)或者專業(yè)變動(dòng)時(shí)，對(duì)同時(shí)開設(shè)的公共課程、專業(yè)基礎(chǔ)課程、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)等可以進(jìn)行轉(zhuǎn)換或是免于重修。

2．學(xué)分轉(zhuǎn)換原則①學(xué)生在相應(yīng)學(xué)段內(nèi)無違紀(jì)記錄，經(jīng)本人申請(qǐng)且專業(yè)部審批同意后報(bào)教學(xué)部門備案。②用于轉(zhuǎn)換的學(xué)分，必須是超過規(guī)定基本標(biāo)準(zhǔn)部分學(xué)分，或者是對(duì)應(yīng)專業(yè)技能學(xué)分超規(guī)定部分，或者是人文德育學(xué)分優(yōu)秀以上的部分（即人文德育超過85以上的那部分）。③每生每期置換劣勢學(xué)科的上限是2門，且該符合對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)換原則。④人文德育學(xué)分可以置換學(xué)歷學(xué)分但不能置換技能學(xué)分，技能學(xué)分可以置換學(xué)歷學(xué)分但不能置換人文德育學(xué)分。⑤被置換的學(xué)科首次考核成績不能低于45分。⑥學(xué)科的免試、免修必須符合一一對(duì)應(yīng)原則，不得跨學(xué)科門類。

3．置換程序首先，學(xué)生本人根據(jù)學(xué)分轉(zhuǎn)換規(guī)定要求提出書面申請(qǐng)，填寫“宜賓商職校學(xué)生學(xué)分置換審批表”；申請(qǐng)表應(yīng)明確無誤的填寫需要轉(zhuǎn)換的學(xué)分?jǐn)?shù)額、種類、學(xué)科以及可以用來轉(zhuǎn)換的部分。其次，由任課教師、相應(yīng)學(xué)分考核部門簽字確認(rèn)轉(zhuǎn)換。并交由各教學(xué)班主任匯總上報(bào)專業(yè)部進(jìn)行程序?qū)徍耍辉俅危瑘?bào)校教學(xué)教育部門備案存檔；最后，將轉(zhuǎn)換后的學(xué)分變動(dòng)錄入學(xué)生學(xué)分銀行個(gè)人賬戶，以備學(xué)生查詢。

4．置換方法學(xué)生可用自己所取得相應(yīng)學(xué)分中超規(guī)定部分（單科或者累加），置換某一劣勢學(xué)科不足60分（百分制）而導(dǎo)致學(xué)分為0的情況。如某同學(xué)在某期考試中《職業(yè)道德》考核成績?yōu)?0分，其學(xué)分按規(guī)定為0，而該同學(xué)人文德育量化考核優(yōu)秀得了95分，則該生可以申請(qǐng)用超過85的成績10分來彌補(bǔ)《職業(yè)道德》不足的10分，經(jīng)過審核批準(zhǔn)后可以取得《職業(yè)道德》基本學(xué)分，免于補(bǔ)考；假設(shè)A同學(xué)是個(gè)計(jì)算機(jī)愛好者，他在計(jì)算機(jī)方面取得很多技能證書（已經(jīng)認(rèn)定學(xué)分），則可以用自己的超過標(biāo)準(zhǔn)的技能學(xué)分來置換，或者申請(qǐng)計(jì)算機(jī)相應(yīng)課程免試免修。這些學(xué)分的變更、轉(zhuǎn)換清晰的記錄在學(xué)生的學(xué)分銀行賬戶中。

（三）學(xué)分的兌付與支取當(dāng)學(xué)生的各種學(xué)分積累到一定數(shù)額，按照學(xué)校相關(guān)規(guī)定可以進(jìn)行支取、兌付。兌付與支取的主要用途是獲得相應(yīng)的畢業(yè)認(rèn)可，就業(yè)認(rèn)可，升學(xué)認(rèn)可，終身學(xué)習(xí)榮譽(yù)認(rèn)可等。如按照學(xué)校學(xué)分制條例規(guī)定：三年制學(xué)歷學(xué)分240分，人文德育學(xué)分240，技能學(xué)分80－100分，社會(huì)實(shí)踐學(xué)分120分即可實(shí)現(xiàn)畢業(yè)并就業(yè)。學(xué)校每年按照規(guī)定實(shí)行春秋季學(xué)分兌付與支取服務(wù)。即學(xué)生每年可實(shí)現(xiàn)選擇春秋季畢業(yè)、就業(yè)、升學(xué)等。學(xué)生自己選擇對(duì)自己有利的畢業(yè)時(shí)間，就業(yè)時(shí)間，以期獲得更加優(yōu)厚的就業(yè)條件。四、學(xué)分銀行管理與實(shí)踐問題的反思和拓展綜合彈性學(xué)分下學(xué)分銀行的應(yīng)用，為解決學(xué)分制功能的靜態(tài)性、單一性等不足，鼓勵(lì)優(yōu)生向多技能、第二專業(yè)發(fā)展提供了廣闊空間，為鼓勵(lì)學(xué)習(xí)上的差生發(fā)展個(gè)性化特色技能提供了理論依據(jù)和可能，為實(shí)現(xiàn)中職教育培養(yǎng)高素質(zhì)實(shí)用型人才走出了突破性的一步。但學(xué)分銀行管理與實(shí)踐中以下幾個(gè)問題有拓展的空間：

1．可用于置換的學(xué)分范圍、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)的界定問題通過學(xué)分銀行對(duì)學(xué)分置換必須能夠在培養(yǎng)學(xué)生個(gè)性化能力或激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)積極性方面有促進(jìn)作用。只要是有利于學(xué)生身心健康發(fā)展的就可以大膽嘗試，只要有利于學(xué)生能力提升的就要大膽踐行，不斷拓展學(xué)分轉(zhuǎn)換的內(nèi)容和范圍。

2．可用于置換的學(xué)分的獲取與認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)與程序問題學(xué)分獲得認(rèn)證的渠道與形式多樣、靈活本是無可厚非的，但必須相對(duì)規(guī)范、執(zhí)行有力，防止流于形式；也避免某些人為因素影響學(xué)分的有效性，從而影響到學(xué)分的其他功能性應(yīng)用。

第3篇

一、我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀

當(dāng)前，我國已形成以國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行為主體的銀行體系。

1.國有商業(yè)銀行現(xiàn)狀

（1）國有商業(yè)銀行自成立以來，就承擔(dān)了大量的政策性貸款。而這些貸款大多貸給了經(jīng)營低效的國有企業(yè)，最終難以收回，形成國有商業(yè)銀行不良貸款的主要來源。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，銀行流動(dòng)資金貸款中99%時(shí)代給國有企業(yè)的。截至2001年9月末，中國四大國有獨(dú)資商業(yè)銀行本外幣貸款折合人民幣總額為6.8萬億元,其中不良貸款為1.8萬億元,占全部貸款總額的26%，實(shí)際已經(jīng)形成的損失約占全部貸款的7%左右。當(dāng)然，這還并不包括四大國有商業(yè)銀行已經(jīng)劃轉(zhuǎn)給四家資產(chǎn)管理公司的1.3萬億元不良貸款。

（2）雖然我國近幾年的貨幣政策一直比較寬松，廣義貨幣1998-2001年四年的平均增長率是14.6%，將近我國GDP增長率的兩倍。但是，中小企業(yè)貸款難的現(xiàn)狀依然存在。造成國家的貨幣政策傳導(dǎo)不暢，資源配置低效。

（3）金融創(chuàng)新一直處于被動(dòng)模仿的地位，利潤來源非常單一。目前國有商業(yè)銀行的主要利潤來源仍然是以存款、貸款、結(jié)匯等傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)收入為主，金融產(chǎn)品品種非常少，利潤來源非常單一，缺乏應(yīng)有的核心競爭力。

2.非國有商業(yè)銀行現(xiàn)狀

非國有商業(yè)銀行包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行，其成立之初衷，就是與國有商業(yè)應(yīng)行相互呼應(yīng)，互為補(bǔ)充。而目前看來，非國有商業(yè)銀行日益“工農(nóng)中建化”，逐步淪為國有商業(yè)銀行的分支，難以達(dá)到與國有商業(yè)應(yīng)行互補(bǔ)的目的，中小企業(yè)的貸款難的問題就很好地說明了這一點(diǎn)。至于對(duì)國有銀行形成有效的外部競爭壓力，使雙方在相互競爭中不斷改革創(chuàng)新、發(fā)展壯大，現(xiàn)在看來已經(jīng)不太可能。

因此，學(xué)界人士紛紛指出，銀行業(yè)改革勢在必行，民間資本進(jìn)入銀行業(yè)是大勢所趨。但是，目前由于相關(guān)的法律制度還不完善，國家對(duì)銀行業(yè)的控制還是比較嚴(yán)格的，民營銀行短時(shí)間內(nèi)還難以出現(xiàn)。但是，對(duì)應(yīng)于目前銀行業(yè)的現(xiàn)狀，要促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，尤其是銀行業(yè)的發(fā)展；同時(shí)也滿足民營企業(yè)，尤其是中小型民營企業(yè)的融資需求，就必須有新的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)。據(jù)東方網(wǎng)8月16日消息，在浙江有9家和6家民營企業(yè)相繼聯(lián)合創(chuàng)建“中瑞財(cái)團(tuán)”和“中馳財(cái)團(tuán)”。財(cái)團(tuán)向外宣稱，企業(yè)的運(yùn)作模式是“集金融、實(shí)業(yè)和貿(mào)易為一體”，在企業(yè)融資方面具有互質(zhì)。民間財(cái)團(tuán)的腳步似乎已直逼民營銀行。因此，筆者設(shè)想，以互助財(cái)團(tuán)形式出現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)，未嘗不是解決當(dāng)前矛盾、替代民營銀行部分功能的一種有效嘗試。

此處所說的互助財(cái)團(tuán)與歐美日本等傳統(tǒng)意義上的財(cái)團(tuán)是不同的。傳統(tǒng)意義上的財(cái)團(tuán)其經(jīng)營范圍并不局限于金融業(yè)，而本文所說的互助財(cái)團(tuán)其經(jīng)營范圍主要是企業(yè)融資，“中瑞財(cái)團(tuán)”和“中馳財(cái)團(tuán)”的性質(zhì)相對(duì)而言較為接近互助財(cái)團(tuán)。但是互助財(cái)團(tuán)的確切內(nèi)涵還需要在現(xiàn)實(shí)經(jīng)營活動(dòng)中予以充實(shí)，畢竟互助財(cái)團(tuán)是筆者的一種設(shè)計(jì)構(gòu)想，它是具有成長性的，因而不宜限定得過死。所以在此筆者不對(duì)這一概念做深入的界定。

二、互助財(cái)團(tuán)的設(shè)立原則

互助財(cái)團(tuán)是過渡性質(zhì)的，因此其設(shè)立原則首先要考慮其成長性，也就是說互助財(cái)團(tuán)在設(shè)立之初其功能不必同銀行一樣完備，必須為他留下成長的空間；由于互助財(cái)團(tuán)還具有試驗(yàn)性質(zhì)，所以其風(fēng)險(xiǎn)性必須是可控的；作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營行為必須受到嚴(yán)格的監(jiān)管；同時(shí)，互助財(cái)團(tuán)的本質(zhì)是企業(yè)法人，不是政府機(jī)構(gòu)，因此政企必須分開。在此前提下，我們將認(rèn)為互助財(cái)團(tuán)應(yīng)遵循如下設(shè)立原則：

1．互助財(cái)團(tuán)應(yīng)由民間資本自愿、自由設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格的互金融機(jī)構(gòu)。主要調(diào)節(jié)企業(yè)間資金余缺，為企業(yè)、尤其是中小型企業(yè)提供融資便利。也就是說互助財(cái)團(tuán)是市場化條件下的產(chǎn)物，完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度設(shè)立，從而脫離以前金融機(jī)構(gòu)政企不分的現(xiàn)象，按市場化原則，嚴(yán)格依法準(zhǔn)人與退出。但是，由于該機(jī)構(gòu)是過渡性的，因此其經(jīng)營范圍必須受到一定的約束。

2.互助財(cái)團(tuán)的服務(wù)對(duì)象僅限于入股的企業(yè)，即實(shí)行會(huì)員制。企業(yè)按其入股比例享有相應(yīng)的特別提款權(quán)比例?；ブ?cái)團(tuán)實(shí)行會(huì)員制主要是出于控制風(fēng)險(xiǎn)的考慮，防止經(jīng)營失敗，成本外化。

3.互助財(cái)團(tuán)的業(yè)務(wù)范圍僅限于企業(yè)會(huì)員間的融資借貸，不從事普通的人民幣存貸業(yè)務(wù)。這主要是出于金融安全性考慮。

4.互助財(cái)團(tuán)的設(shè)立應(yīng)以經(jīng)濟(jì)區(qū)域?yàn)榉秶?，而不是以行政區(qū)域?yàn)榉秶?。因?yàn)橥恍姓^(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r未必一致，而且在同一行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立互助財(cái)團(tuán)也難免不受地方政府的干預(yù)。同一經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)設(shè)立互助財(cái)團(tuán)，使之與該區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)，從而促進(jìn)該地區(qū)的發(fā)展。

5．互助財(cái)團(tuán)的經(jīng)營行為受中央銀行的指導(dǎo)與監(jiān)管。這是為了使互助財(cái)團(tuán)的發(fā)展沿著我們所預(yù)期的方向進(jìn)行。民間資本進(jìn)入銀行業(yè)是遲早的事情，互助財(cái)團(tuán)就是一個(gè)過渡橋梁。因此，互助財(cái)團(tuán)就是民營銀行的前身，所以其行為須受中央銀行指導(dǎo)與監(jiān)管。同時(shí)這也在一定程度上能夠避免地方政府對(duì)互助財(cái)團(tuán)的行政干預(yù)。

6．互助財(cái)團(tuán)的設(shè)立由中央銀行審批。

三、互助財(cái)團(tuán)設(shè)立的依據(jù)

首先這種互助財(cái)團(tuán)是過渡性質(zhì)的，是在國有商業(yè)銀行尚未完全市場化、而國有與民營企業(yè)市場化程度已經(jīng)很高的情況下，一種暫時(shí)滿足企業(yè)金融需求、彌補(bǔ)國有商業(yè)銀行供給不足的金融機(jī)構(gòu)。國有銀行成立之初就是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，為國有企業(yè)提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)。其微觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的國有企業(yè)。在國有企業(yè)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向市場經(jīng)濟(jì)的變革中，國有商業(yè)銀行的改革并不是同步的，而是大大滯后于國有企業(yè)的市場化進(jìn)程。這樣，處于不同體制下的企業(yè)與銀行之間的博弈，國有商業(yè)銀行無疑是處于不利地位的。大量大壞賬的形成與此不無關(guān)系。

與此同時(shí)，在國有企業(yè)改革的過程中，民營企業(yè)大量興起，統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明：2002年上半年，我國私營企業(yè)增長到221.52萬戶，從業(yè)人員增長到2930.61萬人，注冊(cè)資金增長到21042.79億元，產(chǎn)值增長到7371.83億元。四項(xiàng)指標(biāo)分別比1996年增長了170%、150%、461%和28%。而民營企業(yè)的投資貸款卻幾乎為零，與之相對(duì)應(yīng)的能夠?yàn)橹峁┙鹑诜?wù)的金融機(jī)構(gòu)亦鮮見。雖然幾乎所有競爭性領(lǐng)域都已向民營經(jīng)濟(jì)開放，但銀行領(lǐng)域依然由政府嚴(yán)格控制，因?yàn)榘l(fā)展民營銀行的相關(guān)配套政策尚未到位。

（1）利率尚未市場化。在我國目前的金融抑制特別是現(xiàn)行金融管制情況下，民營銀行是很難通過價(jià)格（利率）同國有銀行競爭的。國有銀行的信譽(yù)實(shí)際上是國家信譽(yù)，在這方面民營銀行是無法與之競爭的。民營銀行只有通過價(jià)格優(yōu)勢來贏得客戶。在利率尚未市場化的情況下，這是不可能的。

（2）存款保險(xiǎn)制度尚未建立。在當(dāng)前的一行業(yè)體系中，基本不存在獨(dú)立的商業(yè)信用，國家是最后擔(dān)保人。因此，存款保險(xiǎn)制度是多余的。但是，對(duì)民營銀行而言，其本身是一個(gè)追求利潤的企業(yè)，存在不確定的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，一旦經(jīng)營失敗，企業(yè)破產(chǎn)，其成本就會(huì)外化，必然會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生沖擊。

（3）金融監(jiān)管水平還有待進(jìn)一步提高。目前銀行監(jiān)管的法律制度過于原則化，側(cè)重于業(yè)務(wù)監(jiān)管，相關(guān)配套法律法規(guī)不完善，執(zhí)行過程中主觀性、隨意性很大。

這樣，一方面是國有商業(yè)銀行不能滿足民營企業(yè)的金融需求，另一方面，民間資本又不能進(jìn)入銀行業(yè)。這在一定程度上阻礙了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

因此，國有商業(yè)銀行的改革勢在必行，中國建設(shè)銀行股份有限公司的成立就是一個(gè)開端?！跋裙煞荩笊鲜小钡乃悸肥悄壳案鞣狡毡檎J(rèn)為最為穩(wěn)妥的步驟。但是，我們應(yīng)當(dāng)明白，同我們的經(jīng)濟(jì)體制改革一樣，國有商業(yè)銀行的的改革也必然是一個(gè)不斷試錯(cuò)的漫長過程，不可能一蹴而就，對(duì)于目前存在的問題而言也不可能一改就靈。這樣，民營企業(yè)、尤其是中小型的民營企業(yè)，其融資需求在短時(shí)間內(nèi)仍然得不到有效的滿足。

面對(duì)這樣一種困境，我們認(rèn)為允許民間資本設(shè)立互助財(cái)團(tuán)作為解決當(dāng)前矛盾的一種過渡性金融機(jī)構(gòu)不失為一個(gè)權(quán)宜之計(jì)。這一方面解決了民營企業(yè)的融資問題，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展；另一方面又對(duì)國有商業(yè)銀行形成了有效的外部競爭，使其具有了改革的外部壓力。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國民間資本大約有12萬億以上，僅在浙江省，“十五”期間民間資本就多達(dá)8300億元。因此，從資金方面來看也是非常充足的。同時(shí)，由于互助財(cái)團(tuán)是實(shí)行現(xiàn)代公司制的獨(dú)立法人，是完全市場化的，而且不開展普通的人民幣存貸業(yè)務(wù)，其金融安全性應(yīng)該是可控的。

四、互助財(cái)團(tuán)的發(fā)展前景

同國有商業(yè)銀行改革一樣，互助財(cái)團(tuán)也必然是在不斷試錯(cuò)中發(fā)展的。如果互助財(cái)團(tuán)發(fā)展健康，那么讓其逐步進(jìn)入銀行業(yè)，從而與國有商業(yè)應(yīng)行形成全面有效的競爭；同時(shí)亦可對(duì)國外的銀行資本形成有效的競爭。這也正是我們們所希望看到的。如果說在發(fā)展中出現(xiàn)了這樣那樣的問題，由于其風(fēng)險(xiǎn)的可控性強(qiáng)，亦不會(huì)對(duì)金融市場造成太大影響。

首先，我們可以明確地說，互助財(cái)團(tuán)的設(shè)立就是為了逐步演化為民營商業(yè)銀行?；ブ?cái)團(tuán)的設(shè)立是在目前考慮到金融風(fēng)險(xiǎn)和金融穩(wěn)定的需要而選擇的一種過渡形式。主要是為了滿足目前一部分企業(yè)的貸款難問題。但是，隨著自身的發(fā)展，互助財(cái)團(tuán)在逐步完善其現(xiàn)有業(yè)務(wù)的同時(shí)，也會(huì)逐步擴(kuò)大其業(yè)務(wù)范圍，從而對(duì)現(xiàn)有的銀行業(yè)形成有的競爭，迫使整個(gè)行業(yè)不得不進(jìn)行創(chuàng)新，不得不進(jìn)行改革。這樣我們?cè)O(shè)立互助財(cái)團(tuán)的目的就算達(dá)到了，互助財(cái)團(tuán)就可以演化為商業(yè)銀行。由于設(shè)立之初就有種種涉及金融風(fēng)險(xiǎn)、金融穩(wěn)定、自身發(fā)展等方面的考慮，其發(fā)展的方向性十分明確，措施也相當(dāng)完備，可控性很強(qiáng)。因此，互助財(cái)團(tuán)的最終歸宿就是銀行業(yè)。

當(dāng)然，互助財(cái)團(tuán)不排除失敗的可能性。縱然我們的措施非常完備，但一些突發(fā)性因素還是在我們的可控范圍之外。我們之所以設(shè)立互助財(cái)團(tuán)而不是民營銀行，其原因之一就在于此?；ブ?cái)團(tuán)是過渡形式，是用來試錯(cuò)的，因此風(fēng)險(xiǎn)性較小，可控性強(qiáng)，即是出現(xiàn)問題，我們的回旋余地也很大，不會(huì)使成本外化，造成大規(guī)模的社會(huì)資源浪費(fèi)。而且，即使互助財(cái)團(tuán)失敗了，也只能說明本文提出的互助財(cái)團(tuán)的概念失敗了。民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的步伐不會(huì)停止，進(jìn)入形勢也會(huì)是多樣的。

民間資本進(jìn)入銀行也只是個(gè)時(shí)間問題。因此早準(zhǔn)備要比晚準(zhǔn)備好?；ブ?cái)團(tuán)作為一種過渡形式是目前民間資本的一個(gè)重要選擇，也是銀行業(yè)改革的一種必要嘗試。

五、小結(jié)

民間資本的活力取決于區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的程度和獨(dú)特的信用鏈。體制外循環(huán)的資金流既是對(duì)體制內(nèi)金融功能不足的補(bǔ)充,也是對(duì)體制內(nèi)金融制度改進(jìn)的外部推力。中國二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和發(fā)展中國家普遍存在的金融抑制(1973),給民間借貸活動(dòng)提供了生存空間。一味地把地下金融合法化,或一味地取締地下金融活動(dòng),有可能影響民間融資活動(dòng)過程中形成的長期的獨(dú)特的信用關(guān)系,中斷有效的信用鏈,產(chǎn)生不良的社會(huì)后果。民營銀行的產(chǎn)生、發(fā)展是市場選擇的自然演進(jìn)結(jié)果。林毅夫指出，民營銀行市場準(zhǔn)入的路徑選擇應(yīng)該遵循自下而上、自小而大、符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展自身規(guī)律要求的原則,其機(jī)構(gòu)設(shè)置和規(guī)模升級(jí)的基礎(chǔ)是具有自生能力的自我擴(kuò)張。互助財(cái)團(tuán)正是基于此種考慮而設(shè)計(jì)的。因此，筆者認(rèn)為，對(duì)于目前學(xué)界討論十分激烈的民營銀行設(shè)立問題，我們可以選擇一個(gè)變通的方式，在可控的環(huán)境中設(shè)立一種中間形式——互助財(cái)團(tuán)，通過對(duì)其可控性的發(fā)展，逐步解決目前爭論的問題。作為對(duì)目前銀行業(yè)的一種補(bǔ)充，也是對(duì)銀行業(yè)改革的推動(dòng)，民間資本在目前看來是我們的最優(yōu)選擇。作為民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的過渡形式，互助財(cái)團(tuán)一方面繞開了國家相關(guān)的規(guī)定；另一方面也確實(shí)是民間資本的一種創(chuàng)新，是民間資本發(fā)展的一種需要；同時(shí)也避免了不必要的爭論，是邊實(shí)踐邊爭論，而不是只爭論不實(shí)踐?；ブ?cái)團(tuán)的優(yōu)勢就在于它的中間過渡形式，即它的可成長性，在它的發(fā)展過程中可以不斷的修正。在本文討論當(dāng)中，一定會(huì)存在諸多的不足，畢竟互助財(cái)團(tuán)還是新生事物；但是，作為一種有益的嘗試，互助財(cái)團(tuán)的現(xiàn)實(shí)意義是非常巨大的。

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