市政辦財務管理制度范文

本站小編為你精心準備了市政辦財務管理制度參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

為進一步加強州政府機關財務管理，規范財務行為，保證資金使用的合理、有效，制定本制度。

一、財務人員職責

1、財務人員必須遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》《會計工作基礎規范》及有關法規和財務規章制度。

2、遵循厲行節約，制止奢侈浪費，量人為出，保證重點，兼顧一般，注重資金使用效益的原則。

3、堅持原則，廉潔奉公，實事求是，樹立全局觀點，具有良好的職業道德，嚴格遵守工作紀律，努力提高工作效率和工作質量。

4、財務人員必須加強政治學習，努力鉆研業務，不斷充實財務理論知識，增強業務能力，熟悉國家財經法規、政策，掌握運用計算機技術，提高辦公自動化水平。

5、財務人員因故離開原工作崗位時，必須將本人經管的工作移交給接替人員。沒有辦清工作交接手續的不得離開工作崗位，且對所經管的工作繼續承擔責任。

6、依據《行政單位會計制度》的要求，設置總分類賬、明細分類賬、現金日記賬、銀行存款日記帳及其他必要的輔助性賬薄。

7、認真審核原始憑證，定期對賬簿記錄的有關數據與庫存實物、貨幣資金、單位往來和個人往來進行核對，保證賬賬相符，賬款相符。

8、擬定州政府辦公室財務收支計劃，分析和修訂辦公室機關及相關單位年度預決算的執行情況，及時報送各種會計報表。

9、認真做好財務分析，經常和主管領導分析財務增減原因，及時反映情況，使領導心中有數。主管領導要經常檢查會計、出納人員的工作情況，嚴格把關，杜絕不合理開支。

二、財務開支審批權限及程序

1、辦公室機關一切經費開支實行一支筆審批制度，由主管財務的副主任審批。數額較大的一次性開支，需主任辦公會議研究決定。

2、辦公室資金的使用，必須根據辦公室工作需要進行安排，必須完成各項審批程序，財務部門方能實施。

3、付款原始憑證需注明事由、經辦人簽名及辦公室主管財務主任審批意見。如有不真實或審批手續不全的，財務人員有權拒絕辦理。

4、做好銀行存款及庫存現金的收付，經常向領導匯報銀行庫存現金變化情況，存款現金不得超過銀行規定的庫存限額。

三、暫借款及報銷管理規定

1、暫借款是指工作人員因公臨時性借款，包括差旅費借款及其他臨時借款。

2、借款人必須如實逐一填寫統一印制的借據，由辦公室主管財務主任審批后，方能借款。同時應嚴格按借款用途使用，按期歸還或報賬。

3、再次申請借款，原則上必須將前項借款結算清楚，方可申請第二次借款，否則財務不予辦理。

4、報銷票據必須合法、有效，每項單據需經辦公室主管財務主任審批同意后，方可報銷。

5、暫借款按照誰借款誰歸還的原則，不得借故拖欠不還。

6、辦公室工作人員外出時，必須嚴格按照省財政廳《省內外差旅費開支規定》執行。未按規定執行的，其差旅費等不予報銷。