個體工商戶行政處罰論文范文

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一、個體工商戶的法律責任主體地位

（一）個體工商戶的民事法律責任主體地位

個體工商戶是我國社會主義市場經濟經營主體中較為特殊的一種，實踐中對其作為民事法律責任主體的地位存在不同認識，有將其作為非法人組織看待的，有將其列為公民（自然人）看待的。持非法人組織觀點者認為，個體工商戶具有法律地位的特殊性，在實際生產經營中，個體工商戶進行經營活動時一般都起字號或店招，并雇傭幫工從事生產經營活動，更有甚者雇傭幫工數量不少，儼然具有一定的組織規模，雖不符合法人定義，但可以將其視為其他組織。持公民（自然人）觀點者認為，個體工商戶并非一類獨立的民事主體，而是包含在自然人這種民事主體中［1］。在《中華人民共和國民法通則》中，“個體工商戶和農村承包經營戶”位列第二章第四節，而第二章的標題即為“公民（自然人）”；且在我國《最高人民法院關于貫徹執行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見（試行）》第四十一條中規定：“起字號的個體工商戶在民事訴訟中，應當以營業執照登記的戶主（業主）為訴訟當事人，在訴訟文書中注明系某字號的戶主”。綜上，筆者認為通過對我國民事法律規范的立法結構和相關司法解釋內容的分析和梳理，在民事法律層面將個體工商戶納入公民（自然人）范疇更符合立法及司法的原旨和本意，其法律責任主體地位亦應等同于公民（自然人）。

（二）個體工商戶的行政法律責任主體地位

我國《行政處罰法》及衛生行政執法相關法律法規中對于個體工商戶行政法律責任主體地位并無相關具體規定，而在《最高人民法院關于〈中華人民共和國行政訴訟法〉若干問題的解釋》第九十七條中規定：“人民法院審理行政案件，除依照行政訴訟法和本解釋，可參照民事訴訟的有關規定”。可見，在對行政行為進行司法審查的行政訴訟中，對于行政訴訟法律規范未涉及或規定的內容可參照適用相關民事法律規范，因此，衛生行政處罰案件中對個體工商戶行政法律責任主體地位的認定也可以參照前述民事法律規范，將個體工商戶視為公民（自然人）的一種特殊形式，以營業執照登記的戶主（業主）作為行政處罰案件的被處罰人。而在行政執法領域，2001年7月9日《國家工商行政管理總局對個體工商戶適用簡易程序當場實施行政處罰定性有關問題的答復》（工商個字［2001］第177號）中指出：“對個體工商戶當場實施行政處罰，應當依照《中華人民共和國民法通則》第二章第四節的規定，按公民對待”。可見，作為個體工商戶登記管理主要職能部門，工商行政管理機關在行政執法實踐中也將個體工商戶納入公民（自然人）范疇。因此，基于民事法律關系、行政法律關系以及行政執法實踐的多方位分析考量，在對個體工商戶實施衛生行政處罰時，其應被視為公民（自然人），并據此加以規范和管理。

二、衛生行政處罰中需要關注的幾個問題

（一）衛生許可證與個體工商戶營業執照

對被處罰責任主體資質認定究竟是依據工商營業執照還是依據衛生許可證，這是衛生行政處罰中一個需要及時厘清的問題。根據我國相關法律法規的規定，營業執照既是確立市場經營主體法律地位的證明材料，也是允許經營主體從事生產經營活動的法律憑據，是一份兼具證明市場主體身份和確立經營主體資質的法律文書。而衛生許可證是衛生行政機關根據相對人的申請，允許相對人從事某種行為，確認某種權利，授予某種能力的憑證，其只是對相對人具有從事某種經營活動能力和資格的確認，并非是對其市場主體地位和法律責任主體資質的確認。因此，衛生行政監管中法律責任主體的認定不在于是否取得衛生許可證，而在于其是否取得工商營業執照，營業執照既是工商資格證明，又是民事主體身份證明［2］。故而，在衛生行政處罰實踐中對當事人（業主）名稱、字號、地址等與法律責任主體資質相關的內容和信息，一般應以營業執照登記內容作為確認的依據和憑證。

（二）個體工商戶作為衛生行政處罰法律責任主體的調查和表述要點

根據前述民事、行政法律規范和解釋的規定，個體工商戶在衛生行政處罰時應被視為公民（自然人），那么處罰時應以營業執照上登記的戶主（業主）為被處罰人；如果該個體工商戶依法起了字號名稱，并在工商營業執照上予以記載，則對其進行行政處罰時應在相關處罰文書中注明系某字號的戶主。因此，衛生監督執法人員在案件調查時不能僅憑當事人口述認定經營者，也應注意不能將未經工商登記的店名或自創招牌認作“字號”［3］。應當通過現場監督檢查和調查詢問細致了解法律責任主體相關資質情況，并通過收集與之相關的書面證明材料予以固定和佐證，對具有個體工商戶營業執照并從事相關違法活動的，以其個體工商戶營業執照上登記的戶主（業主）為衛生行政處罰法律責任主體，并在制作相關文書時將該戶主（業主）以及其經營時使用的字號名稱等內容記載其中。此外，基于個體工商戶的公民（自然人）屬性，在案件調查時還應查詢戶主（業主）的身份證或其他能夠有效證明身份信息的法定證件，確認并固定其身份信息和資料，使處罰案件法律責任主體調查更具精確性，案后執行更具針對性，后續衛生監管更具有效性。

（三）對個體工商戶適用簡易程序的注意事項和要求

《行政處罰法》第三十三條規定，違法事實確鑿并有法定依據，對公民處以50元以下、對法人或者其他組織處以1000元以下罰款或者警告的行政處罰的，可以當場作出行政處罰決定。因此對于可能適用簡易程序當場實施衛生行政處罰的案件，衛生監督執法人員尤其要注意區分法律責任主體的性質，特別是那些有字號、有幫工、有一定規模的經營主體。切不能被人數、場地、豪華程度等外在表象所迷惑，一定要查驗其相關工商法律證照，經確認法律責任主體為個體工商戶的，如果要適用簡易程序，則按其公民（自然人）屬性只能對其處以50元以下罰款或者警告；需給予超出此裁量范圍處罰的，則應按照行政處罰的一般程序實施。隨著社會主義市場經濟的不斷發展，市場準入會愈加開放，市場參與主體會更多，個體工商戶這類業態和經營模式在衛生監管和處罰中也會更多出現。本文通過對衛生行政處罰中個體工商戶法律責任主體相關問題的分析和闡釋，以期對衛生監督人員法律素養和執法能力的增強提供幫助和借鑒。

作者：范稷王佩蓉單位：上海市衛生局衛生監督所上海市普陀區衛生局衛生監督所