變更風(fēng)險(xiǎn)管理范文

目前，我國(guó)城市地鐵建設(shè)已駛?cè)肟燔嚨溃鶕?jù)國(guó)務(wù)院已正式批準(zhǔn)建設(shè)地鐵的25個(gè)城市規(guī)劃，2010~2015年地鐵建設(shè)投資規(guī)劃額將達(dá)11568億元，至2020年全國(guó)地鐵總里程將達(dá)6100公里[1]。廣州地鐵2010年工程建設(shè)投資和資金支付分別達(dá)到140億元和122億元，實(shí)現(xiàn)了2010年線網(wǎng)規(guī)劃建設(shè)目標(biāo)，兌現(xiàn)了亞運(yùn)承諾。未來五年，廣州市還將投入超過1690億元資金建設(shè)362公里城市地鐵線路。作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的重要一環(huán)，內(nèi)部審計(jì)遇到了前所未有的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。隨著工程內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐的逐步深入，地鐵建設(shè)施工風(fēng)險(xiǎn)高，質(zhì)量與安全把關(guān)要求高，多系統(tǒng)交疊，投資總額動(dòng)輒過百億的現(xiàn)實(shí)，讓筆者深刻認(rèn)識(shí)到，單單從對(duì)個(gè)別工點(diǎn)、個(gè)別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)資金支付檢查，包括是否高套定額、高估冒算在內(nèi)的常規(guī)工程造價(jià)審計(jì)方法，對(duì)地鐵新線而言，檢查監(jiān)督的力度、對(duì)線路本身投資控制的效果及建設(shè)全壽命周期的綜合效益已顯得“力不從心”。此外，為解決工程審計(jì)監(jiān)督的時(shí)效與效果，目前在內(nèi)審業(yè)界較為推崇的以工程審計(jì)跟蹤為主、介入到建設(shè)管理鏈當(dāng)中的做法，又存在與“獨(dú)立性”、“客觀性”的現(xiàn)實(shí)博弈，使得內(nèi)部審計(jì)在獨(dú)立發(fā)表意見、維護(hù)審計(jì)權(quán)威性方面面臨新的問題。經(jīng)過近年來開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型審計(jì)的一些實(shí)踐，筆者認(rèn)為：要切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的增值型作用，應(yīng)在保證相對(duì)獨(dú)立的審計(jì)環(huán)境下，結(jié)合建設(shè)業(yè)主的管理特點(diǎn)，從系統(tǒng)的角度、內(nèi)部控制的角度、管理效率的角度，引入風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型的工程內(nèi)部審計(jì)理念，對(duì)工程項(xiàng)目高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域重點(diǎn)關(guān)注，提綱挈領(lǐng)，通過內(nèi)部審計(jì)反映建設(shè)期內(nèi)普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)控制難點(diǎn)及管理薄弱點(diǎn)，真正起到審計(jì)資源的低投入、高回報(bào)，保證建設(shè)過程的投資、質(zhì)量及廉政安全。從審計(jì)實(shí)踐看，內(nèi)部審計(jì)過程就是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程。審計(jì)效果最終應(yīng)體現(xiàn)為線路建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的目的是追求積極活動(dòng)的最大化和不利活動(dòng)的最小化，即在保證安全與工程質(zhì)量的前提下，以合理費(fèi)用按期完工。因此，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的工程審計(jì)要點(diǎn)，是對(duì)可能會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的部分持續(xù)評(píng)估，確定并描述重大風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域，實(shí)施處理風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，通過審計(jì)程序和審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)建立規(guī)范化且能夠持續(xù)改進(jìn)的過程和質(zhì)量管理循環(huán)體系，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量和效率，提高建設(shè)項(xiàng)目本身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

1識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)流程改進(jìn)機(jī)會(huì)

這一階段的目標(biāo)是選擇改進(jìn)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控流程。從建設(shè)管控影響度看，設(shè)計(jì)對(duì)整個(gè)工程建設(shè)前期工作的效果和目標(biāo)影響重大，因此設(shè)計(jì)管理環(huán)節(jié)成為廣州地鐵內(nèi)部審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)之一，并作為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)管控流程納入改進(jìn)循環(huán)。在廣州地鐵內(nèi)部，建設(shè)總部負(fù)責(zé)履行業(yè)主管理職能，設(shè)計(jì)總體總包單位負(fù)責(zé)對(duì)全線設(shè)計(jì)的協(xié)調(diào)和把關(guān)。新線地鐵建設(shè)初期，對(duì)工點(diǎn)設(shè)計(jì)、設(shè)計(jì)總體總包和設(shè)計(jì)咨詢的管理重點(diǎn)僅限于工程進(jìn)度和計(jì)劃，技術(shù)上的管理分散在各工點(diǎn)、各專業(yè)，沒有統(tǒng)一的歸口管理部門，導(dǎo)致各專業(yè)的接口沖突未能及時(shí)協(xié)調(diào)，引起了孔洞預(yù)留錯(cuò)誤、土建結(jié)構(gòu)與機(jī)電設(shè)備安裝結(jié)構(gòu)尺寸不符等。同時(shí)設(shè)計(jì)總體總包管理服務(wù)項(xiàng)目是城市軌道交通工程所特有的設(shè)計(jì)管理服務(wù)項(xiàng)目，其內(nèi)容已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出一般方案設(shè)計(jì)或施工設(shè)計(jì)范圍，包含了對(duì)總體設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工配合、設(shè)計(jì)總結(jié)六個(gè)階段的設(shè)計(jì)總成和技術(shù)協(xié)調(diào)工作，并提供設(shè)計(jì)輸入條件對(duì)各系統(tǒng)、工點(diǎn)設(shè)計(jì)單位進(jìn)行技術(shù)管理和給予技術(shù)指導(dǎo)。基于以上設(shè)計(jì)總體總包的特點(diǎn)和重要性，審計(jì)人員導(dǎo)入了CSA———控制自我評(píng)估的方法，專門對(duì)設(shè)計(jì)總體總包管理流程進(jìn)行了內(nèi)控審計(jì)，通過持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)能夠在同類問題發(fā)生前預(yù)防、提升資源利用率，輔助投資控制決策，并能提供可執(zhí)行的解決建議，促進(jìn)了設(shè)計(jì)管理水平的提高。通過CSA的應(yīng)用，審計(jì)人員認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理，開發(fā)相應(yīng)可重復(fù)利用的通用審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理程序，把所有風(fēng)險(xiǎn)管理方法集成，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)同效應(yīng)和過程控制。

2評(píng)價(jià)高風(fēng)險(xiǎn)流程的管理程度

在新線地鐵建設(shè)過程中，結(jié)合國(guó)際上先進(jìn)的審計(jì)理念，我們?cè)趪?guó)內(nèi)地鐵建設(shè)業(yè)主中率先運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的手段，對(duì)建設(shè)管理的內(nèi)部控制系統(tǒng)設(shè)置的有效性、合理性，以及執(zhí)行的合規(guī)性、遵循性進(jìn)行評(píng)估，對(duì)地鐵新線合同變更、工程管理過程存在的問題等方面進(jìn)行審計(jì)和調(diào)查，并提出可行性建議，幫助管理層了解管理流程中存在的不足，有效地防范建設(shè)過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)對(duì)新線地鐵建設(shè)單位內(nèi)控審計(jì)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)和關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行總結(jié)和研究。實(shí)際上，經(jīng)過與知名專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的合作，內(nèi)審部門借鑒建設(shè)工程“全面管理”（TotalManagement）的理念，對(duì)“全面、全過程、全方位”審計(jì)理念的認(rèn)識(shí)逐步深入，現(xiàn)已建立了符合地鐵建設(shè)實(shí)際的合同管理、設(shè)計(jì)總體總包、工程項(xiàng)目管理等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的審計(jì)流程關(guān)注點(diǎn)[2]。在工程審計(jì)實(shí)踐中，根據(jù)建設(shè)工程項(xiàng)目管理的客觀規(guī)律，著重從合同條款的審核、招標(biāo)投標(biāo)情況的跟蹤與過程檢查，合同執(zhí)行情況的獨(dú)立評(píng)審，變更控制管理，資金支付安全性與合理性上，投入審計(jì)重兵防范管理風(fēng)險(xiǎn)。在審計(jì)方法上，采取事前、事中、事后介入的全過程監(jiān)控：事前———列席工程勘察、設(shè)計(jì)、施工定標(biāo)會(huì)議，預(yù)先了解項(xiàng)目特點(diǎn)與難點(diǎn)，招標(biāo)環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)問題即刻提出，迅速解決；事中———檢查建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制的完整性，跟蹤各項(xiàng)目合同的執(zhí)行情況并評(píng)估實(shí)施的有效性，嚴(yán)把設(shè)計(jì)變更與合同變更關(guān)，抽查與普查相結(jié)合，完善管理制度，堵塞變更漏洞；事后———緊跟項(xiàng)目資金支付與工程結(jié)算，核查項(xiàng)目結(jié)算數(shù)據(jù)，杜絕項(xiàng)目超概，通過數(shù)據(jù)分析項(xiàng)目招標(biāo)方式、合同模式及變更管理原則，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理控制重點(diǎn)，提升建設(shè)項(xiàng)目工程效益。

2.1招標(biāo)與合同條款審查監(jiān)督階段

加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況及合同文本的檢查。由于涉及工程規(guī)模、技術(shù)規(guī)范、質(zhì)量、工期、造價(jià)、設(shè)計(jì)修改與變更原則、驗(yàn)收與質(zhì)量保證等諸多方面，故而合同是維系投資控制秩序的準(zhǔn)繩。通過檢查對(duì)比合同，首先明確建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更和工程洽商是否充分，補(bǔ)充協(xié)議的調(diào)整是否符合原合同原則，是否按合同結(jié)算條款進(jìn)行結(jié)算；其次，通過檢查合同本身的嚴(yán)密性、合理性、合規(guī)性，確認(rèn)被審計(jì)單位的管理水平，判斷有無為特定承包商或供應(yīng)商做傾向性條款設(shè)置[3]。例如，地鐵新線機(jī)電安裝及裝修工程施工合同采取總價(jià)包干的模式中，對(duì)招標(biāo)資料內(nèi)外工程項(xiàng)目界定不明確，未對(duì)新增工程項(xiàng)目予以定義，使所有土建工程遺漏項(xiàng)目、新增項(xiàng)目、其它項(xiàng)目和設(shè)計(jì)漏項(xiàng)的工程項(xiàng)目全部被確認(rèn)為招標(biāo)資料以外的新增工程，未達(dá)到固定總價(jià)合同的初衷。此后，審計(jì)人員提出了明確合同價(jià)格調(diào)整原則和合同變更產(chǎn)生費(fèi)用的處理原則的建議，對(duì)由投標(biāo)人自報(bào)的新增工程項(xiàng)目的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在招標(biāo)時(shí)進(jìn)行評(píng)價(jià)，作為競(jìng)標(biāo)條件之一在評(píng)標(biāo)辦法中予以考慮，并被合同管理部門采納。又如，在設(shè)計(jì)合同原則的完善方面，通過對(duì)某車站土建工程的質(zhì)量、工程管理方面進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)總公司與設(shè)計(jì)方的經(jīng)濟(jì)合同中，未明確對(duì)設(shè)計(jì)方因設(shè)計(jì)問題造成投資增加等應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的條款，故缺乏追究其在該項(xiàng)目應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的依據(jù)。根據(jù)審計(jì)建議，合同管理部門將設(shè)計(jì)失誤造成業(yè)主投資增加的經(jīng)濟(jì)責(zé)任條款列入新簽合同之中，并作為設(shè)計(jì)合同范本的內(nèi)容之一加以固化，在設(shè)計(jì)管理環(huán)節(jié)就主動(dòng)規(guī)避業(yè)主投資失效的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2合同變更與調(diào)整階段

《廣東建材雜志》2014年第十期

1設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

設(shè)計(jì)階段是建設(shè)項(xiàng)目成本控制的關(guān)鍵和重點(diǎn)，但是由于設(shè)計(jì)費(fèi)用一般占項(xiàng)目投資的權(quán)重比較低，因此有些建設(shè)單位對(duì)設(shè)計(jì)階段的成本控制不重視，而將成本控制的主要精力放在施工階段，但施工階段的成本管理卻屬于“亡羊補(bǔ)牢”，事倍功半。同一項(xiàng)目，合理科學(xué)的設(shè)計(jì)，可降低項(xiàng)目成本10%左右。因此，建設(shè)單位的投資風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)著重于設(shè)計(jì)管理。設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)的來源可為建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位和外部環(huán)境四方面。第一，建設(shè)單位對(duì)設(shè)計(jì)的隨意干預(yù)。建設(shè)單位根據(jù)生產(chǎn)需求或市場(chǎng)銷售要求臨時(shí)對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行變更。由于建設(shè)單位在項(xiàng)目建設(shè)中處于強(qiáng)勢(shì)地位，設(shè)計(jì)單位往往無法抗拒變更要求，設(shè)計(jì)變更將導(dǎo)致進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)。第二，設(shè)計(jì)單位的專業(yè)能力和內(nèi)部控制管理。一是設(shè)計(jì)人員專業(yè)設(shè)計(jì)能力；二是設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)組織能力，專業(yè)銜接配合水平；三是設(shè)計(jì)單位質(zhì)量管理的內(nèi)部控制水平，圖紙三級(jí)審查的落實(shí)。第三，施工單位對(duì)圖紙的執(zhí)行能力。技術(shù)交底是設(shè)計(jì)其中職責(zé)之一。嚴(yán)禁施工單位擅自變更設(shè)計(jì)，更改施工工藝，防止安全事故。第四，外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的變化。一是國(guó)家建筑法律、技術(shù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的變更；二是政府職能部門的干預(yù)；三是自然環(huán)境的突變。

2招標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

在招投標(biāo)工作中，由于招標(biāo)方式、發(fā)包和合同形式的選擇不同，以及招投標(biāo)工作過程中存在的不確定性，是建設(shè)單位面臨的主要招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)單位對(duì)招標(biāo)內(nèi)容的描述一定要嚴(yán)謹(jǐn)、完整，對(duì)招標(biāo)內(nèi)容的界面要描述清晰；對(duì)技術(shù)要求、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、合理的工期、合同價(jià)格及調(diào)整辦法規(guī)定明確，最大限度地減少招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。合同是招標(biāo)文件的組成部分，是項(xiàng)目順利實(shí)施的最大保障，其中：第一，合同關(guān)鍵詞語的解釋應(yīng)當(dāng)嚴(yán)謹(jǐn)，不留歧義，明晰雙方的權(quán)利義務(wù)；第二，明確支付的條件和方式，盡量規(guī)避可能導(dǎo)致索賠的條款；第三，明確不可預(yù)見性事件的處理原則，合同發(fā)生爭(zhēng)議的解決辦法等。

3項(xiàng)目實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

項(xiàng)目施工階段的風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目的進(jìn)度、投資、質(zhì)量和安全的不確定性，這些不確定性便是項(xiàng)目施工階段的風(fēng)險(xiǎn)因素。這些風(fēng)險(xiǎn)因素都將直接或間接影響項(xiàng)目施工階段質(zhì)量目標(biāo)、進(jìn)度目標(biāo)、投資目標(biāo)和安全目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。某大型通信樞紐樓施工階段主要風(fēng)險(xiǎn)因素及應(yīng)對(duì)措施如表2所示。

4項(xiàng)目驗(yàn)收、結(jié)算及審計(jì)階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

[摘要]在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)作為市場(chǎng)主體,如何防范風(fēng)險(xiǎn),減少和避免經(jīng)濟(jì)損失,已成為現(xiàn)代企業(yè)管理的重要內(nèi)容。本文分析了我國(guó)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),就如何防治風(fēng)險(xiǎn)提出了自己的對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]建筑施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防治

一、我國(guó)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

我國(guó)的許多建筑施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于初步認(rèn)識(shí)和依靠經(jīng)驗(yàn)積累,方法上簡(jiǎn)單操作,缺少規(guī)范和有效的科學(xué)管理程序,抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱。

1.建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性和普遍性。風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并客觀存在的,而且在建筑企業(yè)項(xiàng)目的壽命周期內(nèi),風(fēng)險(xiǎn)是無處不在。這些說明為什么雖然人們一直希望認(rèn)識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn),但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間和時(shí)間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件,降低其發(fā)生的頻率,減少損失程度,而不能也不可能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

2.建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的可變性。可變性是指建筑企業(yè)各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化,隨著項(xiàng)目的進(jìn)行,有些風(fēng)險(xiǎn)將得到控制,有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理,同時(shí)在項(xiàng)目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

3.建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和多層次性。建筑工程項(xiàng)目周期長(zhǎng)、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)量多且種類繁雜致使其在壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣,而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之的內(nèi)在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜。這是建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)之一。

二、對(duì)策

［摘要］近年來，有關(guān)項(xiàng)目信息化管理的應(yīng)用越來越受到軌道車輛制造項(xiàng)目管理者的重視。為了能盡快實(shí)現(xiàn)軌道車輛制造項(xiàng)目管理的標(biāo)準(zhǔn)化、信息化、國(guó)際化，項(xiàng)目管理信息化平臺(tái)建設(shè)在軌道車輛制造項(xiàng)目上發(fā)揮了重要的作用。構(gòu)建軌道車輛制造項(xiàng)目管理信息化平臺(tái)，能夠程序化業(yè)務(wù)管理、規(guī)范化操作執(zhí)行、清晰化過程管控、標(biāo)準(zhǔn)化成果交付、實(shí)時(shí)化信息推送、自動(dòng)化統(tǒng)計(jì)分析、透明化知識(shí)管理。

［關(guān)鍵詞］軌道車輛制造；信息化；項(xiàng)目管理

0引言

當(dāng)今是知識(shí)的時(shí)代，也是軌道車輛制造迅速發(fā)展的時(shí)代。德國(guó)正在提出并實(shí)踐工業(yè)4.0的概念，我國(guó)提出了2025年工業(yè)發(fā)展規(guī)劃，移動(dòng)信息化互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)在全球的興盛日益顯著，這意味著，一切舊的秩序和規(guī)則正在被顛覆和重構(gòu)，打亂布局意味著風(fēng)險(xiǎn)，也孕育著機(jī)遇。而項(xiàng)目管理信息化對(duì)軌道車輛制造項(xiàng)目，打破企業(yè)原有的、習(xí)慣的、按部就班的模式具有關(guān)鍵性的作用，這個(gè)項(xiàng)目管理信息化模式比以往的模式?jīng)Q策更準(zhǔn)，行動(dòng)更快，效果更好，可形成對(duì)軌道車輛制造更有效的管理模式。通過信息化項(xiàng)目管理，可整合軌道車輛制造項(xiàng)目管理實(shí)施過程中產(chǎn)生的大量管理、技術(shù)文件及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，重視顯性和隱性項(xiàng)目知識(shí)的管理，呈現(xiàn)和軌道項(xiàng)目相關(guān)的信息知識(shí)、技術(shù)訣竅、智力資本、專業(yè)技能。

1軌道車輛制造企業(yè)中的項(xiàng)目信息化管理核心

構(gòu)建軌道車輛制造項(xiàng)目信息化管理平臺(tái)，圍繞服務(wù)用戶的宗旨，統(tǒng)一企業(yè)戰(zhàn)略和企業(yè)項(xiàng)目之間的關(guān)系。項(xiàng)目信息化管理平臺(tái)在軌道車輛制造項(xiàng)目中具有指揮和統(tǒng)領(lǐng)全局的作用，其具有指導(dǎo)性、發(fā)展性和計(jì)劃性的特點(diǎn)，項(xiàng)目信息化管理平臺(tái)與企業(yè)品牌戰(zhàn)略相輔相成。項(xiàng)目管理者通過項(xiàng)目信息化管理，將利用有限的資源，運(yùn)用項(xiàng)目管理的方法、工具和理論，以及企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的指導(dǎo)思想，對(duì)軌道車輛制造項(xiàng)目全部過程進(jìn)行有效管理。項(xiàng)目信息化管理平臺(tái)直接指向產(chǎn)品增值的制造環(huán)節(jié)，在項(xiàng)目信息化管理平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)管理流程持續(xù)優(yōu)化，管理方法的標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)現(xiàn)軌道車輛制造項(xiàng)目流程的高效率、高效益。

2軌道車輛制造項(xiàng)目信息化管理整體框架

軌道車輛制造項(xiàng)目信息化管理整體框架，包括軌道車輛制造業(yè)務(wù)需求與系統(tǒng)IT需求。業(yè)務(wù)需求包括項(xiàng)目平臺(tái)主門戶管理、個(gè)人中心管理、項(xiàng)目主業(yè)務(wù)鏈管理、部門業(yè)務(wù)鏈管理、時(shí)間管理、范圍管理、成本管理、文檔管理、問題管理、風(fēng)險(xiǎn)管理以及變更管理等項(xiàng)目管理功能；市場(chǎng)投標(biāo)期間市場(chǎng)信息管理、客戶信息管理、合同信息管理、駐外機(jī)構(gòu)信息管理以及部門日常任務(wù)管理。IT需求包括用戶管理、權(quán)限管理、流程管理等基礎(chǔ)平臺(tái)功能。

信息系統(tǒng)中項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要是指在項(xiàng)目實(shí)施的過程中受特殊環(huán)境及客觀因素的影響，如自身?xiàng)l件不成熟等，不能控制項(xiàng)目的主體和其它關(guān)聯(lián)主體，使項(xiàng)目的最終結(jié)果與項(xiàng)目預(yù)期不符，給項(xiàng)目的整體利益帶來?yè)p失。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的措施主要強(qiáng)調(diào)的是對(duì)項(xiàng)目中最終目標(biāo)的控制，項(xiàng)目在實(shí)施過程中會(huì)產(chǎn)生許多干擾，這就需要對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)和干擾因素進(jìn)行防范，以保證項(xiàng)目的最終實(shí)施，減少損失，使項(xiàng)目利益最大化。因此，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，會(huì)面臨許多風(fēng)險(xiǎn)，為解決這些風(fēng)險(xiǎn)，需要采取針對(duì)性的管理方法。

1信息系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程和主要內(nèi)容

信息系統(tǒng)項(xiàng)目具有不確定性，在開發(fā)過程中會(huì)遇到許多風(fēng)險(xiǎn)。因此，要對(duì)項(xiàng)目中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以確保項(xiàng)目的實(shí)施。有效管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)，首先要制定相應(yīng)的管理計(jì)劃，然后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、識(shí)別等，最后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性、定量分析，以確保后期解決措施的有效實(shí)施。

1.1制定風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的前提。制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，不僅能準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，還能有效防范風(fēng)險(xiǎn)，并制定有效解決風(fēng)險(xiǎn)的措施。由于風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，因此，在項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)，都需要制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)挠?jì)劃，以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的制定，需要管理人員、客戶代表、相關(guān)專家等，以召開會(huì)議的方式共同制定出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，計(jì)劃內(nèi)容主要包括，風(fēng)險(xiǎn)管理步驟、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人和主要管理范圍、項(xiàng)目的投入和預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)分類，風(fēng)險(xiǎn)的解決措施等。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，還要針對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)，適當(dāng)修改和體征風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，確保風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃更符合項(xiàng)目的實(shí)際情況。

1.2風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，人們運(yùn)用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。信息系統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性、動(dòng)態(tài)性和不確定性，因此，需要分析、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)識(shí)別出來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸納和分類，并記錄和認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)。在整個(gè)項(xiàng)目中，認(rèn)真分析影響項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的不確定因素、風(fēng)險(xiǎn)的來源及風(fēng)險(xiǎn)可能造成的后果。此外，相關(guān)人員要定期或不定期地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)和識(shí)別項(xiàng)目中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)和可能引發(fā)的后果。

1.3風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析和定量分析，能使相關(guān)人員采取針對(duì)性、目的性的措施對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制。因此，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，以預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的潛在性和隱蔽性。為防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，首先要對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析。定性分析是指首先根據(jù)危害的大小進(jìn)行排序，然后再對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型進(jìn)行定性分級(jí)，以提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和可操作性。通過定性分析，根據(jù)影響信息系統(tǒng)項(xiàng)目的嚴(yán)重程度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序,確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別,以制定具有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)處理方案。風(fēng)險(xiǎn)的定量分析主要是指在特定風(fēng)險(xiǎn)分析過程中，定量地分析每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)存在的概率和可能造成的后果，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供可靠的數(shù)據(jù)資料。在實(shí)際分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的過程中，一般將定性分析和定量分析結(jié)合使用，以使管理者采取更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

2應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施

2.1針對(duì)項(xiàng)目中頻繁變更的風(fēng)險(xiǎn)的解決措施針對(duì)項(xiàng)目中頻繁變更的風(fēng)險(xiǎn)，首先，管理者要制定項(xiàng)目合同，管理人員與技術(shù)人員要參與項(xiàng)目的簽訂，雙方要了解相關(guān)信息，明確項(xiàng)目的目標(biāo)和范圍等；其次，針對(duì)不符的問題，若需要變更，則要按照相關(guān)部門的規(guī)定進(jìn)行合理控制。為更好地進(jìn)行控制變更，可在項(xiàng)目中設(shè)定相關(guān)部門，統(tǒng)一處理變更；在項(xiàng)目實(shí)施過程中，如果用戶提出變更，首先要提出申請(qǐng)，在申請(qǐng)中要說明理由、具體內(nèi)容、變更原因、申請(qǐng)人等，并需要雙方人員的簽字，加蓋企業(yè)公章，并由相關(guān)部門進(jìn)行討論，根據(jù)對(duì)項(xiàng)目影響的大小決定是否變更；最后，要是做好對(duì)用戶的宣傳與溝通工作，以保持雙方的合作關(guān)系，做好項(xiàng)目的配置管理及文檔建設(shè)，防止版本混亂等。

摘要：風(fēng)險(xiǎn)管理作為通信工程項(xiàng)目的管理內(nèi)容之一，其管理水平直接關(guān)系到通信工程項(xiàng)目的整體水平。對(duì)此，本文在研究中主要以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，探究通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理途徑，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)通信工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的最大化實(shí)現(xiàn)。

關(guān)鍵詞：通信工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；途徑；分析

針對(duì)通信工程項(xiàng)目而言，其風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾種特性：第一，客觀性。風(fēng)險(xiǎn)無法根據(jù)個(gè)人意志進(jìn)行轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)各種因素面向風(fēng)險(xiǎn)主體而言是獨(dú)立存在，不受風(fēng)險(xiǎn)主體意識(shí)影響，一旦條件成熟，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，即可造成通信工程施工項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)損失。第二，隨機(jī)性。伴隨著風(fēng)險(xiǎn)自身的客觀性，風(fēng)險(xiǎn)事件也具備一定的隨機(jī)性和偶然性，只要具備時(shí)間與誘因，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后其時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)程度與造成后果均為不確定性。第三，相對(duì)性。 不同主體面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)具有不同的承受能力，同樣的風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)不同主體而產(chǎn)生不同的損失和后果，這種現(xiàn)象賦予了風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)性。對(duì)此，在進(jìn)行通信工程風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，要結(jié)合以上風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，制定完善的應(yīng)對(duì)措施，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。

一、通信工程項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素

（一）項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)主要存在于項(xiàng)目隊(duì)伍組建過程中的不確定風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目隊(duì)伍形成初期，隊(duì)伍內(nèi)各個(gè)成員崗位責(zé)任感和專業(yè)能力還不夠，使得期望值與實(shí)際形成較大差距，進(jìn)而形成風(fēng)險(xiǎn)。在團(tuán)隊(duì)振蕩時(shí)期，團(tuán)隊(duì)的成員內(nèi)心不穩(wěn)定，成員間容易引發(fā)沖突，進(jìn)而存在團(tuán)隊(duì)崩潰風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)嚴(yán)重影響團(tuán)隊(duì)協(xié)同性的提升。在規(guī)范時(shí)期，項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)主要源于規(guī)章制度的缺失，團(tuán)隊(duì)成員行為沒有受到適當(dāng)約束，進(jìn)而造成工程損失。

（二）進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)主要源于通信工程項(xiàng)目施工過程中，項(xiàng)目活動(dòng)確認(rèn)與分解的過程中出現(xiàn)人為失誤或者是施工遺漏的現(xiàn)象，各個(gè)利益方之間存在糾紛的沖突，進(jìn)而形成進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。在活動(dòng)排序的過程中，一方面收集項(xiàng)目信息存在缺失情況或者是信息不真實(shí)，另一方面則是項(xiàng)目施工體系分析研究中出現(xiàn)錯(cuò)誤與漏洞，進(jìn)而引發(fā)施工進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)嚴(yán)重影響通信工程項(xiàng)目施工順序，進(jìn)而造成延誤施工進(jìn)度的情況。

（三）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。通信工程項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)存在于以下幾方面：第一，計(jì)劃編制風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行項(xiàng)目質(zhì)量計(jì)劃制定的過程中，若項(xiàng)目計(jì)劃存在漏洞和弊端而沒有及時(shí)修改，就會(huì)給通信項(xiàng)目工程帶來經(jīng)濟(jì)損失，進(jìn)而形成項(xiàng)目崩潰風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要源于項(xiàng)目質(zhì)量計(jì)劃、用戶需求變更以及項(xiàng)目質(zhì)量管理計(jì)劃變更。第二，質(zhì)量保障風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)量保障風(fēng)險(xiǎn)主要源于工程項(xiàng)目質(zhì)量保障體系缺失，其中主要涉及到內(nèi)組織結(jié)構(gòu)缺失和工程預(yù)算編制缺失。

二、通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理要求

新藥品的監(jiān)督以及變更

在藥品研發(fā)后還應(yīng)該對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督，也就是對(duì)藥品存在的潛在問題以及存在不良反應(yīng)的藥品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一旦需要對(duì)藥品的質(zhì)量進(jìn)行變更，應(yīng)該對(duì)原有的資料以及文件加以保存，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理中的文件必須明確包含投訴的信息以及數(shù)據(jù)；同時(shí)必須按照最終使用藥品的用戶以及環(huán)境進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，有必要時(shí)，應(yīng)該及時(shí)根據(jù)最新的數(shù)據(jù)以及信息進(jìn)行重新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

風(fēng)險(xiǎn)管理的常用工具

針對(duì)藥品風(fēng)險(xiǎn)管理的常用工具一般是采用FMEA失敗模式分析，它是對(duì)于藥品設(shè)計(jì)以及藥品生產(chǎn)工藝流程中潛在的失敗進(jìn)行有條理的分析。FMEA失敗模式分析主要是依據(jù)現(xiàn)有的知識(shí)、歷史數(shù)據(jù)以及經(jīng)驗(yàn)對(duì)不同潛在的失敗進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)值的確定。系統(tǒng)失敗模式分析以及流程失敗模式的分析是對(duì)于FMEA的實(shí)際應(yīng)用。

藥品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

對(duì)藥品質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要目的是為了保護(hù)廣大用戶的切身利益，建立在科學(xué)知識(shí)的基礎(chǔ)之上的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理的流程依次是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)審查以及風(fēng)險(xiǎn)溝通。

1藥品質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1.1藥品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的概念

摘要：在建筑工程施工過程中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，不僅是建筑企業(yè)自身工作需要，同時(shí)也是確保建筑工程項(xiàng)目施工質(zhì)量和安全的必然要求。本文首先分析了建筑工程項(xiàng)目施工過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，隨后針對(duì)工程施工風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出了幾點(diǎn)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：建筑工程；施工作業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理

建筑工程項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)指的是在施工活動(dòng)中可能對(duì)施工目標(biāo)（進(jìn)度、質(zhì)量以及成本等）實(shí)現(xiàn)造成影響的各種不利因素或者不確定性因素。加強(qiáng)工程施工風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，采取科學(xué)對(duì)策來防范施工風(fēng)險(xiǎn)，降低其可能帶來的損失。

1建筑工程施工風(fēng)險(xiǎn)因素分析

1.1準(zhǔn)備工作

在建筑工程施工作業(yè)開展之前，應(yīng)首先做好準(zhǔn)備工作，這對(duì)整個(gè)工程施工來說至關(guān)重要，可以避免準(zhǔn)備不足而造成存在安全隱患。在施工作業(yè)前，施工現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境因素可能會(huì)對(duì)施工過程產(chǎn)生影響，此外供應(yīng)商材料供應(yīng)不足、材料質(zhì)量問題等都會(huì)對(duì)建筑工程施工作業(yè)造成負(fù)面影響，導(dǎo)致出現(xiàn)施工中斷情況。

1.2工程變更

項(xiàng)目工程施工中工程設(shè)計(jì)可能會(huì)出現(xiàn)變更情況，業(yè)主原因、資金問題、建筑功能需求等因素都會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)工程涉及變成，這對(duì)建筑工程施工作業(yè)來說影響較大。此外，在施工過程中工程變更還會(huì)對(duì)整個(gè)施工過程中成本造價(jià)、經(jīng)濟(jì)效益等造成影響，可能會(huì)出現(xiàn)工程延期情況，給承包人造成利益損失[1]。