協同創新計劃資金績效評價范文

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摘要：

高等學校創新能力提升計劃是一項旨在促進科技與經濟結合、優化社會資源配置的重要戰略。在借鑒科技創新專項資金績效評價體系的基礎上，結合高校協同創新計劃的實際情況，按照指標選取的綜合性、層次性、邏輯性等原則，從項目決策、項目管理、項目績效和日常評價4個方面選取18個指標，建立了高校協同創新計劃資金績效評價體系，為高校協同創新項目的績效評定提供了依據。最后，從項目實施與管理角度提出了政策建議，可為提高高校協同創新計劃資金績效水平提供參考。

關鍵詞：

協同創新；績效評價；指標體系；層次分析法

當今社會，創新已成為推動經濟發展和社會進步的重要力量，理論創新、制度創新、科技創新、文化創新等影響著國家的核心競爭力。創新是一個極具挑戰性的社會認識過程，需要基礎設施及能力的支持［1］。2011年4月24日，同志在慶祝清華大學建校100周年大會上強調，高校要在積極提升原始創新、集成創新和引進消化吸收再創新能力的同時，積極推動協同創新［2］。為了更好地將產、學、研、政、用相結合，提升科研服務水平，優化資源配置，教育部及財政部推出了“高等學校創新能力提升計劃（2011計劃）”，這是繼“985工程”、“211工程”之后，我國又一項體現國家意志的重大戰略舉措。這一計劃對開展協同創新工作，培養創新型人才，加快轉變經濟發展方式，解決經濟社會發展的重大問題具有非常重要的作用。大學—產業—政府三方在發揮各自獨特作用的同時加強互動，是提高國家創新系統整體績效的重要條件［3］。2015年10月19日，總理在北京出席首屆“全國大眾創業萬眾創新活動周”時，提出“大眾創業、萬眾創新”的口號；年10月26日召開的中共十八屆五中全會研究了“十三五”規劃等重要議題，對創新的重視達到前所未有的高度，將“創新”放在實現“十三五”規劃需要樹立并貫徹的五大發展理念之首，明確要求“必須把創新擺在國家發展全局的核心位置”。而高等院校以其豐富的人才資源和實踐經驗，在推動創新的過程中發揮著重要作用。1965年安索夫（Ansoff）在研究企業多元化問題時首次提出“協同”這一概念，它主要是指組織內各事業部之間的協同［4］。協同創新涉及人才、知識、技術、行為等多方面的整合［5］。本文所說的協同創新是指突破高校、企業、科研院所、政府機構等創新主體之間的壁壘，使各種創新資源和創新要素有機結合，充分發揮人才、技術、資本、信息等創新要素的協同作用，形成需求導向、深度融合、創新引領的發展模式，產生協同創新效應。

Spanos［3］對企業參與協同創新的影響因素進行了研究，發現企業參與協同創新主要源于產品和工藝形成背后的技術難以模仿。協同創新中的成功往往取決于自身能力和項目本身特點。隨著信息化的發展，協同創新已成為提高各組織自主創新能力、建設創新型國家的新的組織模式，能夠更好地將科研與經濟相結合，進一步完善科技創新體系，實現科研能力和人才培養同步提升。自“2011計劃”提出以來，國內外學者對相關內容進行了諸多研究。馮春貴［6］提出，行業特色型高校可結合行業產業特點，基于不同的協同創新目標，采取不同創新模式。邵云飛［7］結合國內現實背景及研究現狀，運用共生理論探討了高校、企業等各創新主體之間的共生關系、特征及作用方式，構建了高校協同創新一體化體系。孫艷華［8］在把握協同創新中心激勵機制構建依據的基礎上，分析了如何建立高校協同創新激勵機制。雖然前人對高校協同創新研究豐富，但在高校協同創新計劃資金績效體系構建方面尚屬空白。谷俊濤［9］基于合同對標思想構建了財政科技專項資金績效評價體系。Lee［10］就各類公共研發支出對企業投資的影響進行了研究，發現這種影響分為4種，分別為技術能力提升效應、需求創造效應、研發成本降低效應以及項目復制效應，但評價公共研發支出對企業激勵的總體效應仍存在一定困難。劉洋［11］設計了高校專項資金績效評價指標，建立了高校專項資金績效評價體系框架。王潔芳［12］剖析了高校協同創新組織的績效結構及績效評估側重點，構建了高等學校協同創新中心績效評估體系，但在沒有考慮資金要素的情況下建立績效評價體系存在一定片面性。本文通過分析高校協同創新計劃資金的特點，建立高校協同創新計劃資金績效評價體系，對協同創新整個過程的實施、監督和調整具有重要意義。

1評價體系變量選取

在以往有關績效評價體系構建的研究中，孟祥芳［14］、李超［15］等從財務、資金落實與使用情況、日常管理和驗收情況等維度構建了科技創新專項資金項目績效評價體系，為后續研究提供了參考。本文在參考前人績效評價體系的基礎上，結合高校協同創新計劃項目的特點，從項目決策、項目管理、項目績效、日常評價4個維度選取18個變量構建高校協同創新計劃資金績效評價體系。

1．1項目決策（1）項目目標。項目目標是否明確、內容是否容易細化操作是項目能否成功的關鍵。目標太寬泛或主題不鮮明，可能造成項目后期執行失去參照標準。因此，高校協同創新計劃需要對項目內容進行明確并細化，為項目實施以及資金績效評價提供一定依據。項目目標可用內容明確程度來衡量，項目內容明確程度可分為非常明確、較為明確、一般、模糊、非常模糊5個級別。（2）項目設計。協同創新計劃是整合資源、多方合作的項目，項目制定過程中需要考慮不同創新主體的優勢與承擔的任務，以及不同類型項目的分布情況。以項目層次分布情況來反映項目設計情況，作為衡量項目決策績效的變量之一，項目層次分布情況可分為非常合理、較為合理、一般、不太合理、不合理5個級別。（3）決策程序。協同創新項目的申報、審核、批準需要遵循一定程序，根據已有規定、牽頭高校的優勢及協同創新能力，確定是否批準項目，以及項目研究主體、劃撥資金和預期收益。以申報條件符合規定的程度體現決策程序的科學性，檢驗項目是否符合經濟社會發展規劃和部門年度工作計劃，申報條件符合程度分為非常符合、較為符合、一般、不太符合、不符合5個級別。（4）分配依據。高校協同創新計劃有面向科學前沿、文化傳承創新等不同類型，且具有不同層次、不同科技含量的目標，要想高效合理利用資金需要有一定分配依據。通過綜合考慮資金分配因素，制定項目資金分配比例，確定如何分配資金，資金分配比例計算方式為：項目撥付資金／項目總體撥付資金。（5）分配結果。科學技術是第一生產力，高校協同創新項目最終成果好壞與投入大小密切相關。要合理安排高校科研人員的崗位，發揮科研人員的專業優勢；完善研究設施，尤其是硬件設備；保證充足的科研經費投入。選擇科研人員及設備比重來體現項目決策分配結果。科研人員及設備比重計算方式為：項目科研人員及設備數量／項目總體科研人員及設備數量。

1．2項目管理（1）資金支持情況。在高校協同創新項目進行過程中，項目資金支持是一個關鍵環節。不管項目發展姜道奎：高校協同創新計劃資金績效評價研究前景是否光明、研究科研團隊是否強大，一旦資金鏈斷裂，研究工作將無法進行，研究計劃也難以繼續。資金到位率可以很好地反映項目受到的資金支持情況，其計算方式為：資金撥付實際到位金額／資金計劃撥付金額。（2）資金到位及時程度。高校協同創新項目的資金得到批準后，相關配套資金何時到達項目組影響著項目進度。資金及時到位有助于促進項目研究工作順利進行，有步驟、按進度完成相應工作；若資金到位不及時，則可能造成人員和設備浪費，加大項目開支。選用資金到位時效反映資金到位及時程度，以資金實際到位天數來評價。（3）資金利用水平。項目承擔者得到資金后，如何有效利用項目資金創造更大價值是需要思考的問題。通過資金利用水平來檢查有無支出依據不合規、虛列項目支出、挪用、擠占項目資金的情況，以提高資金利用率和投入產出比。可選用資金使用率反映資金利用水平，資金使用率計算方式為：用于科研的項目資金／實際撥付的項目資金。（4）財務制度。財務制度可對協同創新項目資金使用情況進行很好的規范，是資金管理規范的重要體現。通過嚴格執行財務制度，規范會計核算，能夠提高資金使用水平，在出現資金問題時做到有章可循，較好地對資金使用狀況進行監督。可選用財務制度執行程度反映資金績效，分為非常嚴格、較為嚴格、一般、寬松、非常寬松5個級別。（5）組織實施。高校協同創新項目資金需要組織機構進行統一管理。開展協同創新項目管理工作需要組織機構健全、分工明確，有專人負責人員統一安排工作。各事業部存在權責關系、“知識產權”和利益分配等方面的分歧時，需要高校管理委員會積極協調。選用組織機構分工明確程度來體現組織實施的水平，分為非常明確、較為明確、一般、模糊、非常模糊5個級別。（6）管理制度。高校協同創新項目進行過程、資金使用過程要遵循相關管理制度。有了健全的管理制度，并在此基礎上嚴格執行，才能使相關措施切實可行。用管理制度健全程度作為項目管理的績效評價指標之一，分為非常健全、較為健全、一般、不太健全、不健全5個層次。

1．3項目績效（1）指標完成情況。指標完成情況是項目績效的重要指標之一，項目指標完成是項目產生績效的基礎。項目任務完成率能直接反映項目指標完成情況及資金利用效率，是檢驗項目是否達到預期效果的重要指標。選用項目任務完成率衡量項目指標完成情況，計算方式為：實際完成項目任務數／計劃完成項目任務數。（2）科技進步情況。高校協同創新項目需要科學技術的支持、科研人才的參與，形成的科研成果也會促進項目的完成，最終促進經濟發展和社會進步。反映科技進步的形式有很多，如科技數量、新產品研發數量、專利申請數量，這里用科技成果轉化率來表示科技進步情況。科技成果轉化率計算公式為：高新技術增加值／地區生產總值。（3）行業產業發展情況。面向地區產業的協同創新中心，通過高校與高校、科研院所、政府機構強強聯合，培育戰略性新興產業，勢必會對行業產業聚集度產生積極影響。選用地區產業聚集度反映行業產業發展情況，評價項目資金績效。地區產業聚集度采用地區規模最大的某一行業產值占整個地區的比例來衡量。（4）經濟發展情況。高校協同創新可以實現多學科聯合攻關，激發創新活力，形成靈活的創新機制，將科技成果轉化為生產力，解決經濟社會重大問題，促進經濟發展。選用地區GDP增長率反映創新項目對經濟發展的促進作用，間接考核項目對經濟發展的促進作用。GDP增長率計算公式為：（后一年GDP指標－前一年GDP指標）／前一年GDP指標。（5）人才建設情況。推進協同創新可以較大限度地利用創新教育資源，培養教師和學生的創新思維與實踐能力。人才是強國的動力，人才建設是績效評價又一重要指標。高校是知識輸出、人才輸出的基地。才培養比例是項目在人才建設方面的評價指標，其計算方式為：取得重大科研成就的人數／參與項目的總人數。

1．4日常評價（1）項目實施進程。項目實施進程反映了協同創新項目進度，能夠反映有關機構是否認真組織項目實施、加強管理，以及項目工作人員是否各司其職，有助于及時發現弄虛作假現象。將項目實施進度作為績效評價指標之一，分為非常合理、較為合理、一般、不太合理、不合理5個級別。（2）社會發展。協同創新重在創新，注重以科技解決重大民生問題，不可片面以經濟發展程度作為單一指標，還應考慮社會發展狀況。選用可持續發展水平作為評價項目資金促進社會發展方面的指標，綜合考慮資金利用情況，可持續發展水平具體分為非常好、較好、一般、不太好、不好5個級別。

2基于層次分析法的高校協同創新計劃資金績效評價

2．1層次遞階結構建立層次分析法的目標層是管理的核心問題，即高校協同創新計劃資金績效評價體系。依次將準則層和指標層分解開來，如表1所示。

2．2判斷矩陣構建在表1的層次結構下，運用專家意見法，根據各指標相對于統一準則的重要性不同，構造對于同一準則各個指標的兩兩比較矩陣。將指標的相對重要性進行比較，得到一個判斷值。為了使判斷量化，定義1～9為判斷標度。具體評定方式為，設a和b為兩個評價指標，其重要性之比記為a／b，并給以數值記作a／b，其分值說明如下：①Ai與Aj同等重要，量化值為1；②Ai比Aj稍微重要，量化值為3；③Ai比Aj重要，量化值為5；④Ai比Aj強烈重要，量化值為7；⑤Ai比Aj極端重要，量化值為9；⑥介于上述相鄰判斷標度的中值，量化值為2、4、6、8；⑦Ai＊Aj＝1。得出判斷矩陣后，利用層次分析法軟件Yaahp進行一致性檢驗，判斷標準為：矩陣的隨機一致性比率CR＜0．1，則該矩陣具有滿意的一致性；否則，需要調整比較矩陣，直至達到滿意的一致性為止。

2．3指標權重計算及排序評價一個指標的好壞，不僅需要構建指標，還需要考慮指標在該體系中的權重，即相對重要程度［16］。進行一致性檢驗后，利用層次分析軟件計算每個指標相對于目標層的權重；同理，也要計算出各指標層相對于準則層的權重，各指標權重計算結果如表3所示。通過計算可得各準則層指標對目標層指標的影響程度，以及各個指標層指標對應的準則層影響程度，其中，項目決策、項目管理、項目績效、日常評價對高校協同創新計劃資金評價的影響程度分別為0．3098、0．1663、0．3576、0．1663（見表3）。

2．4具體評價過程建立評價指標體系并賦予各指標權重后，可根據數學模型對項目進行評估。在評價過程中，要根據協同創新項目的內容差異以及地區實際情況，聘請多名相關領域的專家進行打分評估，具體步驟如下：（1）專家根據高校遞交的總結報告，嚴格審查各項標準，對于某些指標嚴重不合格的項目不予通過。（2）專家對于高校遞交的協同創新項目總結報告，根據項目相關特點，單獨對每個指標打分，為了便于計算整體分值，每個指標滿分定為10分。（3）根據專家打分和相應指標權重，計算該項目總體得分情況，滿分定為100分，計算方法如下。

3結論及建議

從高校協同創新計劃資金績效評價體系的權重分布可以看出，進行項目決策時，應注重項目資金分配比例以及項目科研人員和設備比重，科學合理分配項目資金，提前計劃好資金使用方向。項目管理過程評估，要重視資金使用率，檢驗資金用于科研支出的比例。在項目績效評價過程中，人才培養比例、科技成果轉化率、地區GDP增長率等指標是重點研究內容。在日常評價指標中，可持續發展水平是不能忽視的權重較大的因素，創新項目的目標是促進科技進步與經濟發展，但不能以犧牲生態環境為代價，而應注重可持續發展，提高協同創新項目資金的社會效益。（1）對于高校協同創新計劃資金項目的單個負責人而言，組織實施項目是首要內容，制定項目實施計劃并做好項目日常管理工作是保證項目成功的關鍵因素。在項目實施前與實施過程中應確保項目內容明確具體、可完成、可考核；保證項目資金使用率及使用效率，作好項目團隊人員分工，認真落實上級主管部門下發的各項任務。（2）對于高校協同創新項目管理部門而言，應健全管理制度，明確項目資金使用原則、范圍和標準，嚴格項目申報、評審與資金撥付、結算程序；嚴格監管，對項目資金納入單位財務統一管理，按項目核算，專款專用，明確監管職責，加強財務監督與檢查，實行追蹤問效，提高資金使用的安全性、規范性和有效性；對項目單位資金使用情況進行檢查，對于發現的問題及時整改，情節嚴重的依照法律法規嚴肅處理。（3）對于高校協同創新項目的政府管理部門而言，應強化績效評估，完善項目績效管理體系，推進項目績效評價工作，建立成果轉化機制。項目績效目標評價包括長期目標、年度目標和效率目標評價；項目決策評價主要包括項目設計是否合理，項目決策依據是否符合經濟社會發展規劃或年度工作計劃，決策程序是否符合相關規定，資金分配辦法和分配結果是否合理；項目管理評價，主要包括項目組織實施是否有健全的組織機構、相應的管理制度、良好的配套條件，資金是否及時到位，以及資金使用及財務管理情況、項目單位資金配套等；項目效果評價主要包括項目實施前后的經濟、社會效益對比，項目實施對人才、產業是否影響等。本文在分析現有高校協同創新計劃資金績效評價文獻的基礎上，借鑒科技計劃項目績效評價體系以及產學研專項資金績效評價體系，建立了高校協同創新計劃資金績效評價體系；從項目實施過程出發，利用層次分析法，選取了協同創新項目評價的18個指標并確定相關權重，建立了統一評價標準。該指標體系可為2013年首批協同創新項目已經掛牌的高校資金績效評價提供參考，并可為2014年第二批高校協同創新的評選提供了參考標準。由于協同創新資金項目設立時間較短，需要一定時間才能顯示其效果，此外實踐中尚沒有數據資料可用于檢驗評價體系，未來協同創新資金項目完成后，可利用本研究體系對項目進行評價，這也是未來研究方向。

作者：姜道奎 單位：山東師范大學 商學院 山東師范大學 教育學院