風險管理原則范文

前言：我們精心挑選了數(shù)篇優(yōu)質(zhì)風險管理原則文章，供您閱讀參考。期待這些文章能為您帶來啟發(fā)，助您在寫作的道路上更上一層樓。

第1篇

關鍵詞：風險，整體風險管理框架，職責

中圖分類號：C93文獻標識碼： A

風險管理（Risk Management，RM）最早是由美國學者威廉斯和漢斯提出的。他們在其著作《Risk Management and Insurance(1964)》中指出，風險管理是通過對風險識別、衡量和控制而以最小的成本是風險所致?lián)p失達到最低程度的管理方法。

傳統(tǒng)的企業(yè)風險管理，管理對象局限于單個風險或各組織相關風險，在管理標準、政策、模式和手段等缺乏全企業(yè)范圍內(nèi)的一致性，在各項業(yè)務活動中是隔絕的。參與的部門也局限于財務部門、安全管理部門、紀律監(jiān)察部門等有限部門，而且往往不是經(jīng)營行為的第一行為人。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟環(huán)境日益復雜，企業(yè)面臨風險越來越多的情況下，傳統(tǒng)企業(yè)風險管理模式下出現(xiàn)重大以外風險事項的可能性在不斷增大。

如今，越來越多的企業(yè)主動開展整體風險管理，進行風險管理體系建設，在企業(yè)運作過程中，通過對風險確認和評估，采用合理的經(jīng)濟和技術手段對風險加以控制，或已將其提升公司治理及制定公司戰(zhàn)略相結(jié)合，我們認為這些都是優(yōu)秀的風險智能型企業(yè)的顯著體現(xiàn)。但是整體風險管理的流程和措施寫進規(guī)章制度里，并對員工加強企業(yè)風險管理的宣傳和要求，但是這些是否能切實讓風險管理的狀態(tài)和正確的思考方式深入日常管理？本文從風險管理九個方面，闡述如何確保整體風險管理充分發(fā)揮其風險保障作用。

統(tǒng)一的風險定義

一個整體風險管理良好的企業(yè)，應該是在公司治理層面就設定了企業(yè)整體的風險治理基調(diào)，董事會應當支持和強調(diào)這一基調(diào)，并倡導風險文化，自上而下形成對風險統(tǒng)一的定義。企業(yè)認識到風險并非只有負面的影響，若能抓住機遇，創(chuàng)造實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的程序，抵消不利影響，創(chuàng)造有利機會，也可能會產(chǎn)生積極的影響。

企業(yè)內(nèi)部通過定期執(zhí)行風險評價的核心流程，逐步建立起明確的風險庫。各個部門和員工在確定崗位職責中已考慮或能基本包含了風險管理因素，所有的部門及崗位設置均與風險管理理念匹配，且每個員工理解并參照執(zhí)行。

建立風險管理框架

運用統(tǒng)一而且在業(yè)界領先的風險管理框架（如《企業(yè)風險管理-整合框架》、國資委《全面風險管理指引》，ISO31000風險管理原則和指引等）有助于企業(yè)沿著較為成熟的方式開展風險管理工作，因此應用統(tǒng)一的風險管理框架也是現(xiàn)代企業(yè)整體風險管理的特征，運用適當標準支持的統(tǒng)一的風險管理框架應貫穿于整個組織，以管理風險。

三、風險管理主要角色和職責

在治理層面科學地分配風險管理職責是企業(yè)風險管理工作能口順利開展的基礎之一。適當?shù)娘L險管理組織，包括：風險管理委員會，由聯(lián)合部門組成的風險管理領導小組及執(zhí)行小組，或指定由審計部、風控部等負責風險管理的歸口工作，并明確定義了風險管理的角色、職責和權(quán)限，以維護完善的治理結(jié)構(gòu)，促進公司戰(zhàn)略的有效實施。

四、治理層的風險管理職責

治理層（董事會及下屬各專業(yè)委員會）應對公司風險管理實務保持適當?shù)耐该鞫群颓逦龋月男衅滹L險管理職責。

同時，清晰治理層的議事規(guī)則及決策程序，也是避免發(fā)生越權(quán)及舞弊的重要手段。企業(yè)的重大決策由集體論證后決策，重大決策通過集體論證有利于全面地、辯證地、細致地分析問題，可避免出現(xiàn)獨斷或越權(quán)審批的情況。

董事會應該負責評估公司風險容忍度以及現(xiàn)行的風險管理的恰當性，而未成立董事會的大型國有企業(yè)，則由黨政聯(lián)席會議作為最高決策機構(gòu)履行該職責。

五、管理層的風險管理職責

管理層需要對風險管理計劃的設計、實施以及維護其有效性承擔主要責任。管理層及風險管理的執(zhí)行小組負責編制風險評估報告，并針對風險管理評估報告中所反應的問題，進行改進。公司應采取風險管理會議或編制風險管理報告的形式，確定工作改進計劃及行動方案。

六、風險歸口管理部門的職責

風險管理的歸口部門應在管理層的領導下，定期執(zhí)行風險評估核心流程，從風險影響程度、發(fā)生的可能性等不同評估維度開展風險評級，對重要、重大風險制定應對策略并執(zhí)行。同時風控部門或?qū)徲嫴块T等風險管理歸口部門應針對公司的內(nèi)部控制與風險管理進行自我評估，并形成專項評估報告。

為形成管理閉環(huán)，公司應采取一定的措施實現(xiàn)對風險管理的實施情況進行考核及監(jiān)督。

七、業(yè)務部門的風險管理職責

業(yè)務部門應負責其經(jīng)營業(yè)績，以及在公司建立的風險管理框架中實施風險管理，是發(fā)現(xiàn)風險、評估風險以及應對風險的過程中的重要組成部分。

公司風險管理框架的建立離不開業(yè)務部門的支持及自上而下良好的溝通機制。各業(yè)務部門應該積極開展與國內(nèi)外同行、先進企業(yè)的溝通學習等，通過了解行業(yè)標桿提升自身能力。

公司各業(yè)務部門應根據(jù)公司的經(jīng)營目標、工作流程以及相關法律制度的變化情況，結(jié)合風險管理的內(nèi)容，修訂內(nèi)部政策及程序，定期更新并修訂相關制度。

八、職能支撐部門的風險管理職責

職能支撐部門（如財務部門/人力部門/法律部門/信息管理部門等）對主營業(yè)務提供支撐，能夠在組織實施風險管理的過程中向業(yè)務部門提供支持，形成一個全員風險管理的能力和氛圍。職能支撐部門對本部門日常運營中的風險承擔責任，同時對與其職能相關聯(lián)的業(yè)務風險也有監(jiān)控責任，能對各業(yè)務部門制定的風險應對的政策、程序和控制，從橫向?qū)用嫣岢鰠⑴c意見，或與業(yè)務部門共同制定風險應對的各項政策和程序。

九、風險保障部門的管理職責

第2篇

論文關鍵詞：高校現(xiàn)狀,風險,風險管理原則,風險控制

引言

ISO31000:2009《風險管理原則與指南》，是國際標準化組織正式的用于風險管理的國際標準。該標準是在經(jīng)濟全球化的新環(huán)境下，“特定事件”和“特定法規(guī)”的基礎上產(chǎn)生的，體現(xiàn)了世界范圍內(nèi)風險管理的最新理論和最佳實踐。在全球金融危機尚未結(jié)束的今天，該標準的具有重要意義。該標準涵蓋了風險管理范圍、風險管理有關術語和定義、風險管理原則、風險管理框架和風險管理過程等五個重要組成部分，為組織提供了一個科學的風險控制模型。

風險是客觀存在的，任何組織都面臨著各種各樣的風險，組織所有活動都涉及風險。因此，應對其實施有效管理。風險管理就是指“指導和控制某一組織與風險相關問題的協(xié)調(diào)活動”。這些管理活動包括風險評估、風險處理、風險承受和風險溝通。做好這些活動的前提是認真學習風險控制原則、深刻領會風險管理原則、嚴格遵循風險控則原則。

1風險管理創(chuàng)造并保護價值

風險管理首要原則就是“風險控制應該創(chuàng)造價值、保護價值”。執(zhí)行以減少損失、創(chuàng)造價值為目標的風險管理原則，有助于組織實現(xiàn)目標，取得具體的成績、改善各方面的業(yè)績，包括人員健康和安全、合規(guī)經(jīng)營、信譽程度、社會認可、環(huán)境保護、財務績效、產(chǎn)品質(zhì)量、項目管理、運行效率和公司治理等方面。例如學校的風險管理，首先應該合規(guī)辦學，也就是辦學要考慮法律法規(guī)要求、考慮社會需求，這樣才能永續(xù)發(fā)展，如果不考慮社會需求，盲目招生和培養(yǎng)，畢業(yè)生找不到工作，這就是風險；風險管理創(chuàng)造并保護價值的另一個方面就是信譽度和社會認可，對學校來說信譽度非常重要，學校應該十分注重樹立自己的信譽度，得到社會的認可，只有這樣，所生產(chǎn)的產(chǎn)品（即學生）才能得到社會歡迎。如果培養(yǎng)的學生不注意保值，信譽度和社會的認可程度就會下降，學生招生和就業(yè)都存在風險。總之，風險管理首先要考慮創(chuàng)造并保護價值。

2風險管理嵌入組織的管理過程

“風險管理嵌入組織的管理過程”是風險管理的第二個重要原則。一個組織包括安全、環(huán)保、產(chǎn)品實現(xiàn)、財務等諸多方面，管理是即一個綜合的管理，然而這些方面無一不存在風險，因此風險管理不是孤立地，而是組織管理過程不可缺少的重要組成部分。包括戰(zhàn)略規(guī)劃、所有項目、變更管理等過程。例如學校的發(fā)展規(guī)劃，在規(guī)劃院系、專業(yè)的同時，必須考慮師資力量、就業(yè)狀況、教室容量、其他資源等是否有風險，這種風險管理必須嵌入到規(guī)劃中，控制這些風險，規(guī)劃才能實現(xiàn)；風險管理必須嵌入到所有項目，例如：建一個實驗室，藥品使用風險管理、火災風險的管理、實驗室使用價值等都應嵌入到實驗室建設項目中；變更風險管理，例如：變更《有機化學課程》的任課老師，對變更的新老師能力進行評估、講課安排旁聽、考試成績等都要進行控制。只有這樣，才能使新項目、運行項目、更改項目的風險都得到控制。

3風險管理支持決策過程

這是風險管理的第三個重要原則。組織的所有決策都應考慮風險和風險管理。風險管理旨在將風險控制在組織可接受的范圍內(nèi)，有助于判斷風險、有助于決策行動的優(yōu)先順序、選擇可行的行動方案，從而幫助決策者作出合理的決策。風險管理要支持決策首先要識別風險、分析風險、評價風險，以及認識風險狀況，制定管理風險方案。例如：三鹿奶粉，如果充分識別供貨商產(chǎn)品質(zhì)量這一風險，提供決策依據(jù)，選擇合格供方從而控制風險，就不會出現(xiàn)在奶粉中加入過量三聚氰胺，導致中毒這樣的嚴重事故。

4明確風險管理涉及的不確定性

“明確風險管理涉及的不確定性”則是風險管理的第四個原則，由于風險具有不確定性，顯然風險管理也就具有不確定性。因此，風險管理必須考慮到這些不確定性和不確定的性質(zhì)，這是風險管理的一項重要原則。例如：學生在實驗室做實驗，不確定的風險有：首先結(jié)果不正確性，其性質(zhì)有可能試劑不合格、操作不認真、環(huán)境不合格等；其次是學生中毒風險，其性質(zhì)可能是危險化學品撒漏、試驗中產(chǎn)生的廢氣、操作不當?shù)龋瑢@些不確定的風險和風險性質(zhì)都應該明確，以引起學生的重視，才能有效的控制這些風險。

5風險管理是系統(tǒng)的，結(jié)構(gòu)化的和及時的

第3篇

Abstract: Point out that risk management principle is a core component of the model of risk control. Introduces the principles of risk control throughout the management of risk control, and describes the application of risk management principles in the university.

關鍵詞： 高校現(xiàn)狀；風險；風險管理原則；風險控制

Key words: university status; risk; risk management principles; risk control

中圖分類號：G64 文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2011）08-0306-01

0引言

ISO 31000：2009《風險管理原則與指南》，是國際標準化組織正式的用于風險管理的國際標準。該標準是在經(jīng)濟全球化的新環(huán)境下，“特定事件”和“特定法規(guī)”的基礎上產(chǎn)生的，體現(xiàn)了世界范圍內(nèi)風險管理的最新理論和最佳實踐。在全球金融危機尚未結(jié)束的今天，該標準的具有重要意義。該標準涵蓋了風險管理范圍、風險管理有關術語和定義、風險管理原則、風險管理框架和風險管理過程等五個重要組成部分，為組織提供了一個科學的風險控制模型。

風險是客觀存在的，任何組織都面臨著各種各樣的風險，組織所有活動都涉及風險。因此，應對其實施有效管理。風險管理就是指“指導和控制某一組織與風險相關問題的協(xié)調(diào)活動”。這些管理活動包括風險評估、風險處理、風險承受和風險溝通。做好這些活動的前提是認真學習風險控制原則、深刻領會風險管理原則、嚴格遵循風險控則原則。

1風險管理創(chuàng)造并保護價值

風險管理首要原則就是“風險控制應該創(chuàng)造價值、保護價值”。執(zhí)行以減少損失、創(chuàng)造并保護價值為目標的風險管理原則，有助于組織實現(xiàn)目標，取得具體的成績、改善各方面的業(yè)績，包括人員健康和安全、合規(guī)經(jīng)營、信譽程度、社會認可、環(huán)境保護、財務績效、產(chǎn)品質(zhì)量、項目管理、運行效率和公司治理等方面。例如學校的風險管理，首先應該合規(guī)辦學，也就是學校辦學要考慮法律法規(guī)要求、考慮社會需求，這樣才能持續(xù)發(fā)展，如果不考慮社會需求，盲目招生和培養(yǎng)，畢業(yè)生找不到滿意的工作，存在數(shù)量較大的待業(yè)畢業(yè)生，這就是風險；風險管理創(chuàng)造并保護價值的另一個方面就是信譽度和社會認可，對學校來說信譽度非常重要，學校應該十分注重樹立自己的信譽度，得到社會的廣泛認可，只有這樣，所生產(chǎn)的產(chǎn)品（即培養(yǎng)的學生）才能得到社會歡迎，對學生本身而言可以更好的實現(xiàn)其社會價值和個人價值。如果培養(yǎng)的學生不注意保值，信譽度和社會的認可程度就會下降，學生招生和就業(yè)都存在風險。總之，風險管理首先要考慮創(chuàng)造并保護價值。

2風險管理嵌入組織的管理過程

“風險管理嵌入組織的管理過程”是風險管理的第二個重要原則。一個組織包括安全、環(huán)保、產(chǎn)品實現(xiàn)、財務等諸多方面，管理是即一個綜合的管理，然而這些方面無一不存在風險，因此風險管理不是孤立的，而是組織管理過程不可缺少的重要組成部分。風險管理包括戰(zhàn)略規(guī)劃、所有項目、變更管理等過程。例如學校的發(fā)展規(guī)劃，在規(guī)劃院系、專業(yè)的同時，必須考慮師資量力、就業(yè)狀況、社會需求、教室容量、其他相關資源等是否有風險，這種風險管理必須嵌入到規(guī)劃中，控制這些風險，規(guī)劃才能實現(xiàn)；風險管理必須嵌入到所有項目，例如：建一個實驗室，藥品使用風險管理、火災風險的管理、實驗室使用價值等都應嵌入到實驗室建設項目中；變更風險管理，例如：變更《有機化學課程》的任課老師，對變更的新老師能力進行評估、講課安排旁聽、考試成績等都要進行控制。只有這樣，才能使新項目、運行項目、更改項目的風險都得到控制。

3風險管理支持決策過程

這是風險管理的第三個重要原則。組織的所有決策都應考慮風險和風險管理。風險管理旨在將風險控制在組織可接受的范圍內(nèi)，有助于判斷風險、有助于決策行動的優(yōu)先順序、選擇可行的行動方案，從而幫助決策者作出合理的決策。風險管理要支持決策首先要識別風險、分析風險、評價風險，以及認識風險狀況，制定管理風險方案。例如：在高校相關專業(yè)的設置上，如果充分認識到專業(yè)與社會需求的不一致這一風險，提供決策依據(jù)，選擇合理的專業(yè)和適中的招生規(guī)模，就不會出現(xiàn)部分專業(yè)就業(yè)存在巨大壓力，畢業(yè)生找不到工作的情況。所以，高校的風險管理會支持決策過程，使高校健康持續(xù)的發(fā)展。

4明確風險管理涉及的不確定性

“明確風險管理涉及的不確定性”則是風險管理的第四個原則，由于風險具有不確定性，顯然風險管理也就具有不確定性。因此，風險管理必須考慮到這些不確定性和不確定的性質(zhì)，這是風險管理的一項重要原則。例如：學生在實驗室做實驗，不確定的風險有：首先結(jié)果不正確性，其性質(zhì)有可能試劑不合格、操作不認真、環(huán)境不合格等；其次是學生中毒風險，其性質(zhì)可能是危險化學品撒漏、試驗中產(chǎn)生的廢氣、操作不當?shù)龋瑢@些不確定的風險和風險性質(zhì)都應該明確，以引起學生的重視，才能有效的控制這些風險。

5風險管理是系統(tǒng)的，結(jié)構(gòu)化的和及時的

系統(tǒng)化是指全面的、綜合的和連續(xù)的，而結(jié)構(gòu)化則是指相互支撐。系統(tǒng)化和結(jié)構(gòu)化是一種過程管理的方法，風險管理也是一個過程，因此，同樣符合過程管理系統(tǒng)化和結(jié)構(gòu)化的管理原則。組織的風險管理是有許多風險管理過程組成的，在風險管理過程中，要將多個風險管理過程按照一個統(tǒng)一的風險管理系統(tǒng)來管理，這樣能夠取得最優(yōu)的效率和結(jié)果。例如，學校實驗室有藥品管理、電器使用、儀器使用、試驗過程等風險，這些風險必須是各相關部門做好本職工作，控制好風險，同時又必須相互支持和配合才能有效的控制實驗室的風險。因此，風險管理是系統(tǒng)的，結(jié)構(gòu)化的和及時的。