BT工程項目投資的法律風(fēng)險控制范文
本站小編為你精心準(zhǔn)備了BT工程項目投資的法律風(fēng)險控制參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發(fā)您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。
摘要：
從投資方的角度，就bt工程項目的前期籌備、中期合同簽署、后期實施三個階段，以全生命周期法律風(fēng)險防控體系視角，分析各階段的法律風(fēng)險點，并提出法律風(fēng)險防控的建議。
關(guān)鍵詞：
1引言
城鎮(zhèn)化建設(shè)快速發(fā)展、公共基礎(chǔ)設(shè)施需求加大和政府投入及償付能力不足的矛盾，促使借力社會資本進行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的各種融資模式應(yīng)運而生。BT是其中一種投融資建設(shè)模式，即項目業(yè)主通過招標(biāo)選定投資方，投資方設(shè)立項目公司對項目進行融資、建設(shè)管理和施工總承包，項目建成后移交業(yè)主回購。BT模式減少了中間環(huán)節(jié)，有助于控制成本，提高投資利潤，拓展相關(guān)業(yè)務(wù)鏈條。但是，各種合作方式均有利弊，如何應(yīng)對隨之暴露出來的監(jiān)管漏洞，在法律框架下靈活設(shè)計投融資模式，規(guī)避法律風(fēng)險，贏得更大競爭優(yōu)勢，成為承建商和投資商目前重點研究的問題。全生命周期法律風(fēng)險防控體系是針對前期項目籌備、中期合同簽署、后期項目實施等三個不同階段特點的全流程、全方位的法律風(fēng)險防控體系。該體系借鑒BIM的全周期協(xié)同、信息傳遞等管理方法，根據(jù)不同項目性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點，將法律風(fēng)險管理要點與項目業(yè)務(wù)操作緊密結(jié)合，有針對性地進行法律風(fēng)險防范，體現(xiàn)法律管控的價值。本文從投資方的角度，以全生命周期法律風(fēng)險防控體系視角，分析BT工程項目應(yīng)防范的法律風(fēng)險點，并提出法律風(fēng)險防控的建議。
2項目前期籌備階段的法律風(fēng)險及防控
項目前期籌備階段的法律風(fēng)險及防控，約占BT項目全生命周期法律風(fēng)險防控體系的30%。在項目前期籌備階段，投資人將通過盡職調(diào)查做出決策，包括是否投資該項目、以何種模式投資、投資規(guī)模有多大，是否引入合作方、資金實力是否能夠支持項目完成，是否需要借助外部資金，如果需要融資，融資結(jié)構(gòu)如何設(shè)計等。做出這些項目決策前需要在盡職調(diào)查的信息基礎(chǔ)上，衡量各方面潛在風(fēng)險以及對項目回報的影響，評估投資的可行性和回報率。該階段主要法律風(fēng)險及防控建議如下：
2.1投資環(huán)境風(fēng)險
2.1.1風(fēng)險成因法律環(huán)境方面：如果特許建設(shè)項目在項目審批過程中，未能如期獲準(zhǔn)或取得必備的資格許可、政府不履行協(xié)議、稅收增加、項目授權(quán)的專有唯一性被打破、項目所在地政策法規(guī)發(fā)生變動、適用法律變更、建設(shè)主管部門對項目的監(jiān)管力度變化、項目不符合環(huán)保要求、不滿足城市規(guī)劃、當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)不健全等，將會直接導(dǎo)致項目無法如期完工、投資無法退出的重大損失。市場及不可抗力因素方面：如果項目所在地經(jīng)濟實力薄弱、財政收入乏力，人文環(huán)境不適宜項目建設(shè)，都將影響政府的回購能力、政府資金計劃的落實；如發(fā)生項目合作各方不能預(yù)見、不可避免、不能克服的自然或社會事件（如戰(zhàn)爭、疫病、自然災(zāi)害等），將會導(dǎo)致工程無法如期完工且造成經(jīng)濟損失。另外，如項目涉及的政府許可審批、征地、房屋拆遷、綜合管網(wǎng)遷建等投資方無法控制的環(huán)節(jié)過多，則有中間環(huán)節(jié)費用超支、成本不可控的風(fēng)險，會導(dǎo)致投資損失。
2.1.2防控建議對當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、政策、稅收要求、法治環(huán)境等進行調(diào)研，落實近幾年當(dāng)?shù)氐呢斦杖肭闆r及業(yè)主資金來源，考察政府在一定時期內(nèi)投資規(guī)模與政府財稅承受能力的匹配度以及政府回購能力、政府優(yōu)惠政策的延續(xù)性、政府的項目資金計劃；對項目經(jīng)濟可行性、適宜性進行全面調(diào)查評估。
2.2項目自身及投標(biāo)風(fēng)險
2.2.1風(fēng)險成因項目所需要的關(guān)鍵技術(shù)，如果不是投資方擅長領(lǐng)域或主營業(yè)務(wù)、項目業(yè)主不熟悉該類項目的特點及招投標(biāo)流程、項目業(yè)主與投資方屬于首次合作，不了解雙方履約質(zhì)量，都會給項目的履行帶來爭議風(fēng)險。如業(yè)主提供的項目資料不全面、限制投資方對分包商的選擇；投資方未能仔細(xì)閱讀招標(biāo)材料、勘察現(xiàn)場細(xì)節(jié)，將可能出現(xiàn)投資方對于業(yè)主的要求出現(xiàn)理解偏差、對項目建設(shè)環(huán)境不了解、項目運作規(guī)劃不合理、設(shè)計深度不夠、工程量估算不準(zhǔn)確、盈利預(yù)測失準(zhǔn)、聯(lián)合體或分包商不配合管理等的風(fēng)險。
2.2.2防控建議與項目發(fā)起人溝通，盡可能收集項目基本資料，現(xiàn)場勘查項目環(huán)境；研究吃透招標(biāo)文件及附帶的合同文本，了解技術(shù)路線、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、保函/保證金方式、資信文件，了解投標(biāo)聯(lián)合體或分包商的資信信息，準(zhǔn)確測算項目工程量；選擇技術(shù)路線成熟度高的方案。
2.3項目融資風(fēng)險
2.3.1風(fēng)險成因大型基礎(chǔ)設(shè)施BT項目一般周期長、資金需求量大，需要投資方具備一定資本實力或具有較強的融資能力，如果采用融資方式進行杠桿投資，則需考慮融資及再增資過程中可能面臨的風(fēng)險，如金融環(huán)境變化、貨幣利率波動、通貨膨脹、擔(dān)保不足、合作股東投資款不到位等。如果上述風(fēng)險影響到投資方融資能力，會導(dǎo)致資金鏈斷裂，項目停工，投資無法收回。不同的融資方式也會有其相應(yīng)的風(fēng)險，譬如債權(quán)融資比例過大，會使資金成本提高；股權(quán)融資比例過大，將可能發(fā)生公司控制權(quán)轉(zhuǎn)移。同時，融資時如提供的擔(dān)保不可靠，將可能面臨無力償還貸款，貸款違約產(chǎn)生賠償責(zé)任的風(fēng)險。
2.3.2防控建議（1）多渠道融資：衡量自身的資金實力，在全面風(fēng)險分析基礎(chǔ)上，確定項目最小現(xiàn)金流量水平和債務(wù)償受能力；綜合考慮融資金額、時間、費用等因素，在目前初步形成的銀行、資本市場、信托、基金、地方與中央政府投資等組合而成的多元化融資框架下，發(fā)揮杠桿的作用，選擇適宜的融資方式，合理安排各種融資方式的比重（如發(fā)起人戰(zhàn)略投資及發(fā)行股票等股權(quán)類投資，銀行貸款、基金信托通道融資、發(fā)行債券等債權(quán)融資），以減輕資金壓力并盡可能降低融資成本。在同一融資渠道下還可以細(xì)分，如銀行貸款可以長短結(jié)合、期限可以“前長后短”、可以選擇獨家或多家銀行貸款方式等。（2）多方擔(dān)保支持：投資方可通過項目公司與貸款方簽訂貸款合同及有關(guān)擔(dān)保合同，借助項目方母公司信用擔(dān)保、政府或其他商業(yè)機構(gòu)擔(dān)保、以及項目自身抵押等形式，協(xié)助投資方取得貸款。為落實項目發(fā)起方的協(xié)助融資承諾，投資方可與發(fā)起方在合作合同中明確約定發(fā)起方提供擔(dān)保的內(nèi)容、方式和責(zé)任；約定發(fā)起方同意以自有資金、項目資產(chǎn)（含土地使用權(quán)）或收益置換項目投資人的銀行融資擔(dān)保，向投資方出具付款銀行保函，約定由發(fā)起方下屬國有公司為發(fā)起方回購履約出具履約擔(dān)保函/回購承諾函/付款承諾書，作為BT合同附件。承諾函保證：如保障措施仍不能保證發(fā)起方履行回購義務(wù)，發(fā)起方下屬國有公司以其合法、有效的國有資產(chǎn)為發(fā)起方提供回購履約保證，回購擔(dān)保金額與回購款相當(dāng)。
3合同簽署階段的法律風(fēng)險與防控
項目中期即合同簽署階段的法律風(fēng)險及防控，約占BT項目全生命周期法律風(fēng)險防控體系的40%。在合同簽署階段，要明確BT模式法律主體的權(quán)利義務(wù)，并形成合同體系。主要由四個方面組成：A.政府與投資人之間的項目主協(xié)議，如《BT項目合作合同》/《特許建設(shè)合同》，以解決BT投資合作模式問題；B.投資人與融資機構(gòu)之間的協(xié)議，以解決資金安排、融資事宜，包括貸款合同、抵押或質(zhì)押合同等；C.投資人成立項目公司的文件，包括《股東協(xié)議》等；D.投資人建設(shè)項目的協(xié)議，包括工程施工合同、運營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同和保險合同等，以解決商務(wù)層面事宜。其中最核心的是政府與項目公司簽署的《BT項目合作/總承包合同》。項目全過程中的重要風(fēng)險點，可以通過合同條款的設(shè)計提前預(yù)防控制。與事后維權(quán)相比，事前控制能起到事半功倍的效果。合同簽署階段重點關(guān)注的法律風(fēng)險及防控建議如下。
3.1工期風(fēng)險
3.1.1風(fēng)險成因如未能在雙方約定期限內(nèi)完成各階段工程和竣工驗收，投資方作為項目總承包方將有被業(yè)主追究違約責(zé)任，支付違約金的風(fēng)險，同時，雙方對工期理解的不一致，也會導(dǎo)致糾紛產(chǎn)生。
3.1.2防控建議（1）約定工期：明確約定工程分幾期建設(shè)，每期多少日，起算日如何計算，并注明如有調(diào)整以實際調(diào)整日期為準(zhǔn)；（2）約定例外情形：對可能引起工期延長，且總包方可以相應(yīng)免責(zé)的情形作出明確的限定，包括發(fā)起方原因（延遲辦理項目建設(shè)手續(xù)、征地拆遷、水電供應(yīng)、周邊關(guān)系等）、不可抗力事件、設(shè)計變更等。
3.2價款風(fēng)險
3.2.1風(fēng)險成因前期對項目成本估算不足，會導(dǎo)致合同價格偏低，投資損失；付款條件和進度約定不合理，也會出現(xiàn)業(yè)主方付款遲延等情況，導(dǎo)致資金短缺；價款條款約定不明，還會造成工程竣工結(jié)算時，雙方就工程價款發(fā)生爭議。
3.2.2防控建議（1）計價方式：在前期投標(biāo)和商務(wù)談判中，要充分考慮和評估成本、費用、稅金和利潤等因素，風(fēng)險高的項目還需要預(yù)留一定的風(fēng)險準(zhǔn)備金，在總包合同中明確約定合同計價方式（固定價格或可調(diào)價格）、計價依據(jù)、可調(diào)價格方式中價格調(diào)整因素、工程量變更和費用波動調(diào)價的方式等內(nèi)容；（2）付款進度：在總包合同談判時，爭取更好的付款條件和較高的預(yù)付款比例，提高進度款支付比例，并使支付節(jié)奏與項目進度相匹配，保證總包方現(xiàn)金流充足，注意降低尾款質(zhì)保金約定比例，期限不宜過長，否則易造成投資方長期壓款；（3）分包匹配：在分包合同中，盡可能轉(zhuǎn)嫁項目資金風(fēng)險，約定分包付款節(jié)奏與項目進度及回購款支付節(jié)奏相匹配，將回款風(fēng)險與分包商綁定，盡可能將收款壓力轉(zhuǎn)移給分包單位，最大限度降低投資方墊資比例；（4）變更限定：為防止履行過程中設(shè)計需求變更導(dǎo)致成本超支，應(yīng)在合同中明確約定工程變更的觸發(fā)條件、變更范圍、變更程序以及價款變更的依據(jù)等，并在履行過程中保留需求變更證據(jù)。
3.3質(zhì)量風(fēng)險
3.3.1風(fēng)險成因在工程驗收過程中，如業(yè)主與總包方就工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)理解不一致，會導(dǎo)致爭議發(fā)生，驗收不通過，造成總包投資方返工、延期、甚至工程無法移交，投資款無法回收、違約賠償?shù)娘L(fēng)險。
3.3.2防控建議總包合同中應(yīng)明確約定工程質(zhì)量評價標(biāo)準(zhǔn)、工程技術(shù)要求、質(zhì)量檢驗程序、發(fā)起方的特別要求、邊界條件、完工和運行標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)完工標(biāo)準(zhǔn)、財務(wù)完工標(biāo)準(zhǔn)等。這些既是實施指引、檢驗標(biāo)準(zhǔn)，也是發(fā)生糾紛訴訟時的評判依據(jù)。
3.4回購風(fēng)險
3.4.1風(fēng)險成因BT建設(shè)模式中，項目投資方面臨的最大風(fēng)險就是項目回購風(fēng)險。由于BT模式?jīng)]有未來的項目經(jīng)營利益作為投資回報，投資者將項目建成后，政府必須以財政資金將項目立即回購，并完全靠政府財力作保證，因而對政府財政資源的依賴度高。因此，如果政府信用發(fā)生重大變化，必然影響投資者的資金安全和投資回報。理論上，地方政府或代表政府的機構(gòu)按照BT合同按期向項目投資方支付項目回購款，但在實際操作過程中，有些地方政府卻信用不佳，不能遵守合同的約定，具體表現(xiàn)如：（1）優(yōu)惠承諾不能兌現(xiàn)：為吸引投資提出的稅收、用地、拆遷補償、回購擔(dān)保等優(yōu)惠條件出現(xiàn)重大調(diào)整。（2）資金緊張政府不能回購：由于區(qū)域條件不同，各地的政府財力相差較大，加之政府財政資源的投向多元化，投資項目較多，如果政府負(fù)債過多或回購資金量準(zhǔn)備不足，必然對項目回購能力造成影響。
3.4.2防控建議（1）取得政府方征信擔(dān)保。政府下屬的國有資產(chǎn)投資經(jīng)營管理公司為BT項目提供第三方擔(dān)保。如：以該公司的資產(chǎn)或政府壟斷性經(jīng)營權(quán)（如景區(qū)收費權(quán)等）抵押擔(dān)保；在提供信用擔(dān)保的同時，為使其更具實現(xiàn)性，附加如下兩種擔(dān)保支持，即申請政府財政預(yù)算作為擔(dān)保和以土地出讓金收益權(quán)保證回購款的支付。申請政府財政預(yù)算作為擔(dān)保即項目投資人可要求，由該公司提供當(dāng)?shù)厝舜蟪Ｎ瘯鷾?zhǔn)本項目回購款列入政府財政預(yù)算的決議，以及當(dāng)?shù)卣P(guān)于以財政性資金預(yù)算支付本項目回購款的政府常務(wù)會議紀(jì)要；以土地出讓金收益權(quán)保證回購款的支付，即政府以約定的土地使用權(quán)出讓收益作為回購擔(dān)保，就履行回購義務(wù)所需的資金，以未來若干年土地出讓金中地方政府留存部分優(yōu)先償還，由政府部門就償還資金的時間做出書面安排并質(zhì)押“土地證”。（2）發(fā)行政府債。以政府作為發(fā)債人發(fā)行政府債券，不同于城投債，政府債是明確以政府為發(fā)債主體，以財政預(yù)算為擔(dān)保的債券。（3）設(shè)定回購條款。在合同中明確約定“回購款構(gòu)成”、“投資回報計算方式”和基價變化條件（因發(fā)起方原因而增加建設(shè)內(nèi)容、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、變更設(shè)計，以及發(fā)生合同約定不可抗力事件，致使回購基價發(fā)生變化的，該變化應(yīng)如實反應(yīng)在回購基價中）；基價影響因素（項目承發(fā)包模式、回購期融資費用、自有資金和融資資金比例、投資回報率）；合同價格調(diào)整影響因素（法律變動、重大變更、價格變動、工期延誤、建設(shè)工程費用、融資費用）及回購款結(jié)算方式、條件、程序。（4）設(shè)定違約責(zé)任。合同中明確約定發(fā)起方未按期支付回購款時，應(yīng)支付的延期違約金、計算基數(shù)及延期違約賠償費計算周期。（5）購買保險。為BT項目建設(shè)投保商業(yè)保險是防范非系統(tǒng)性風(fēng)險的有效手段之一。目前就BT項目運作可考慮政府回購險、建設(shè)工程一切險以及與項目運作有關(guān)的其他附加險。建議約定項目發(fā)起人為BT項目回購?fù)侗Ｕ刭忞U，并約定不能按期回購時，以項目投資人作為保險受益人。
4項目實施階段的法律風(fēng)險與防控
合同簽署完畢，進入履行階段，工程也開始設(shè)計、采購、施工的建設(shè)全過程。項目后期即實施階段法律風(fēng)險及防控，約占BT項目全生命周期法律風(fēng)險防控體系的30%，重點關(guān)注的法律風(fēng)險及防控建議如下。
4.1采購風(fēng)險
4.1.1風(fēng)險成因該類風(fēng)險主要表現(xiàn)為能源、原材料、設(shè)備供應(yīng)不足或不符合要求而影響項目施工進度，使項目生產(chǎn)能力下降。具體如：采購價格超預(yù)算、設(shè)備的供貨周期長，設(shè)備質(zhì)量不符合約定、設(shè)備售后服務(wù)不到位，采購文件對性能、質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)不明確，附帶的說明、圖紙、資料不完整，越權(quán)采購，貨品運輸、裝卸不當(dāng)、安裝過程違規(guī)等。
4.1.2防控措施（1）價格控制：嚴(yán)格按照預(yù)算控制采購，價格不能超標(biāo)；（2）供應(yīng)商管理：對供應(yīng)商考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營情況，檢查資質(zhì)，建立合格供應(yīng)商名錄，通過招采管理流程，從合格供應(yīng)商庫中按標(biāo)準(zhǔn)選擇；完善供應(yīng)商考核評價，確保按時供貨及貨品質(zhì)量；（3）售后服務(wù)：與設(shè)備廠家溝通、協(xié)調(diào)，保證售后服務(wù)滿足工程需要；（4）采購文件：將供貨時間、方式、質(zhì)量、價款、運輸交付、驗收、維保等事項在采購合同或采購任務(wù)書中明確約定；（5）采購驗收：加強對采購材料和設(shè)備的檢驗，拒絕使用檢驗不合格的產(chǎn)品、質(zhì)量低劣的材料設(shè)備。
4.2施工控制風(fēng)險
4.2.1風(fēng)險成因（1）人員素質(zhì)風(fēng)險：項目經(jīng)理的經(jīng)驗和能力欠缺，業(yè)主代表管理水平低，項目管理人員經(jīng)常變動，與業(yè)主、監(jiān)理、分包商、政府部門溝通能力欠缺等，都可能影響到項目的管理業(yè)績，執(zhí)行人員不了解合同關(guān)鍵條款，會導(dǎo)致違約風(fēng)險。（2）成本控制風(fēng)險：在BT模式下，政府對項目規(guī)劃是粗線條的，建設(shè)期還存在利率和材料價格上漲的可能，項目投資者幾乎承擔(dān)了項目建設(shè)過程中的所有成本風(fēng)險，從而導(dǎo)致項目成本控制的不確定因素增多。而且，BT模式?jīng)]有經(jīng)營環(huán)節(jié)，不能通過后續(xù)行為來補救，投資者爭取盈利的主要方法就是控制建設(shè)成本。如果對分包商的現(xiàn)場簽證把關(guān)不嚴(yán)，將造成分包費用增加；設(shè)計施工變更，但未能在有效時間內(nèi)要求業(yè)主補充完善相關(guān)手續(xù)，導(dǎo)致費用、工期增加無證明文件，造成費用損失；現(xiàn)場設(shè)備、材料保管不善，增加項目成本等。（3）質(zhì)量控制風(fēng)險：施工分包的項目，如果對分包商的承建能力、技術(shù)力量、施工水平、設(shè)施設(shè)備、管理手段等把關(guān)不嚴(yán)，或者對分包與總包之間的施工、管理、原材料配套等方面銜接不好，都容易出現(xiàn)建設(shè)質(zhì)量問題。防止分包商以過低的成本報價中標(biāo)，施工過程中偷工減料，發(fā)生工程質(zhì)量低劣的情況。（4）生產(chǎn)安全風(fēng)險：安全管理很繁瑣，但是安全無小事，如果現(xiàn)場管理不善，安全管理檢查不到位，可能導(dǎo)致施工現(xiàn)場的安全風(fēng)險，導(dǎo)致總承包方受到行政處罰、損害賠償。
4.2.2防控建議（1）人員管理：組織合同交底、全體項目團隊成員學(xué)習(xí)明確合同中的管理重點、強化項目人員履約意識；加強項目業(yè)主方、監(jiān)理方、各分包商等參建方的溝通；與當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)政府部門（如技術(shù)監(jiān)督局、質(zhì)檢站、環(huán)保局等）建立聯(lián)系，熟悉辦事流程；（2）成本控制：嚴(yán)格控制項目毛利率及成本預(yù)算，在預(yù)算的框架內(nèi)，控制工程造價，進行全過程的造價管理；做好施工圖預(yù)、決算的審查工作，做到工程預(yù)算不超設(shè)計概算、工程決算不超預(yù)算；根據(jù)預(yù)算決定工程如何分包，做出分包預(yù)算計劃，保證施工過程有預(yù)算控制；再行選擇相適應(yīng)的分包方、采購底價；提前確定資金使用計劃并分解到各個工程項目中，及時對資金使用情況與使用計劃進行對比調(diào)整；施工過程中進行投資跟蹤控制，定期進行投資時機支出值與計劃目標(biāo)值的比較，發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生原因，及時采取糾偏措施。如果施工單位要上調(diào)費用，應(yīng)與政府協(xié)商一致后方可允許，建設(shè)總價相應(yīng)上調(diào)。（3）設(shè)計施工管理：加強對設(shè)計院的管理和對設(shè)計文件深入評審，從設(shè)計環(huán)節(jié)保證工程質(zhì)量；設(shè)計與施工相結(jié)合，在設(shè)計階段即做好造價控制工作，可采取限額設(shè)計，從工程實際使設(shè)計與施工相協(xié)調(diào)，盡量減少大幅設(shè)計變動造成的損失與浪費。按照批準(zhǔn)的任務(wù)書及投資估算控制初步設(shè)計、按初步設(shè)計概算控制施工圖設(shè)計，保證總價不突破投資估算；施工過程實行全過程監(jiān)控，認(rèn)真進行工程計量，復(fù)核工程付款賬單后簽發(fā)付款證書，不合理的、超預(yù)算的不能簽證，保存施工記錄、各種文件圖紙，特別是注有實際施工變更情況的圖紙，防止施工單位編制工程算書時出現(xiàn)冒算多算、高套定額單價、高套取費標(biāo)準(zhǔn)等提高工程造價的現(xiàn)象。在施工環(huán)節(jié)中，現(xiàn)場項目部要嚴(yán)格按照施工規(guī)范和設(shè)計文件進行施工；確保設(shè)備、材料質(zhì)量合格后再進入施工現(xiàn)場，設(shè)備安裝前需進行技術(shù)交底，特殊工藝編制專項施工方案進行交底。（4）安全生產(chǎn)管理：項目建立健全安全管理體系，編制全面風(fēng)險清單并交底，安全管理責(zé)任到人，制定有針對性的事故應(yīng)急預(yù)案；所有人員須經(jīng)安全教育后方可進入施工現(xiàn)場，特種作業(yè)人員必須持證上崗，項目部定期召開安全例會進行安全教育；施工現(xiàn)場安全員每日現(xiàn)場檢查，建立定期檢查制度，發(fā)現(xiàn)問題及時整改；提供照明、警衛(wèi)、護欄、警告標(biāo)志燈等安全防護措施，避免發(fā)生人員傷亡或財產(chǎn)損失；有關(guān)施工場地交通、環(huán)境衛(wèi)生、計生、施工噪聲管理等手續(xù)須按有關(guān)部門要求及時辦理；對已完工部分工程做好保護工作，包括防雷電、防火等安全防護。可通過投保建設(shè)工程一切險、第三方責(zé)任險、建筑工程人身意外傷害險等來分擔(dān)施工安全風(fēng)險，并明確約定由哪方來承擔(dān)投保責(zé)任。
4.3竣工移交風(fēng)險
4.3.1風(fēng)險成因項目施工結(jié)束進入竣工驗收移交程序，由于施工過程中設(shè)計方案、技術(shù)要求、材料、設(shè)備、工期等都會隨著工程的推進發(fā)生大量變更，如果工程質(zhì)量出現(xiàn)瑕疵、竣工材料不全、工程造價調(diào)整的文件依據(jù)不足，都會造成價款結(jié)算時產(chǎn)生爭議，甚至導(dǎo)致訴訟的風(fēng)險。具體包括：竣工驗收手續(xù)未完備；撤場損失；項目檔案不完整；未結(jié)清賬目；存有糾紛、訴訟；未及時遣散項目臨時人員等。
4.3.2防控建議（1）授權(quán)代表：在合同簽訂時，明確約定各方有權(quán)檢查及簽字的代表。（2）竣工文件：完善竣工驗收資料，包括各種進度/專業(yè)會議紀(jì)要、往來信件等文件，工程實施全過程都須留文字性痕跡，對于施工過程中發(fā)生的各種變更，要留有雙方認(rèn)可的書面依據(jù)，便于竣工結(jié)算及應(yīng)對可能發(fā)生的法律訴訟。
5結(jié)語
BT投資項目的風(fēng)險具有全局性、多樣性、復(fù)雜性的特點，不可能保證項目完全無風(fēng)險，但可以通過風(fēng)險識別、事前防范、事中控制與事后維權(quán)，達到風(fēng)險控制的效果。本文圍繞BT工程項目的投資管理全流程，運用項目全生命周期法律風(fēng)險防控的理論體系，分析了BT投資方可能面臨的主要法律風(fēng)險點并提出相應(yīng)防控建議。對于基礎(chǔ)設(shè)施或公用事業(yè)項目的投融資，項目參與各方可以根據(jù)不同項目特點進行合作模式與法律框架的構(gòu)建，BT模式僅是其中一種基礎(chǔ)模式，本文拋磚引玉，其他各種投融資模式可在此基礎(chǔ)上，根據(jù)項目的實際情況靈活設(shè)計，在社會資本與政府的合作過程中，按照“風(fēng)險由最適宜一方來承擔(dān)”的原則合理分擔(dān)風(fēng)險，可使風(fēng)險控制能力、風(fēng)險程度與所得回報相匹配，開拓社會資本與政府合作的新空間，以期達到共贏的局面。
參考文獻
[1]畢卿，胡昊，徐峰.基于VaR模型的BT項目回購方信用風(fēng)險量化研究[J].建筑經(jīng)濟，2015（1）：48-51.
[2]伍迪，王守清，余勇軍.政府發(fā)起B(yǎng)T模式建設(shè)工程項目的關(guān)鍵成功因素及管理對策[J].建筑經(jīng)濟，2015（6）：32-35.
[3]顧越利，吳超鵬.公共基礎(chǔ)設(shè)施BT模式法律風(fēng)險探析[J].福建行政學(xué)院學(xué)報，2014（3）：70-77.
[4]廖艷.BT項目回購結(jié)算風(fēng)險分析與防范[J].建筑經(jīng)濟，2014（8）：43-45.
[5]邵轉(zhuǎn)吉.BT模式下投資方的風(fēng)險與應(yīng)對[J].建筑，2011（13）：38-39.
[6]林平.基于BT模式的建設(shè)工程工期索賠問題研究[J].河北工程大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2010（2）：19-20.
[7]丁成勇，趙陽.政府BT項目實施的問題與對策[J].建筑經(jīng)濟，2015（1）：41-43.
[8]丁國璇.淺談BT項目政府方在招標(biāo)階段對回購價款的控制[J].福建建設(shè)科技，2010（4）：91-93.
[9]唐耀祥.BT項目主要利益相關(guān)方的沖突博弈研究[J].建筑經(jīng)濟，2014（7）：114-116.
[10]趙建偉，姜鵬飛.BT模式下建設(shè)項目融資費用計取探討[J].建筑經(jīng)濟，2015（7）：39-42.
[11]王竹霽，張凱.關(guān)于BT項目投資建設(shè)方風(fēng)險若干問題的探討[J].市政技術(shù)，2009（3）：109-111.
[12]沈其明.略論“建設(shè)-轉(zhuǎn)讓（BT）”項目建設(shè)中的風(fēng)險[J].重慶交通學(xué)院學(xué)報，2005（6）：144-147.
[13]宿輝.中國大陸地區(qū)實施BT項目的法律障礙及規(guī)制[J].建筑經(jīng)濟，2015（2）：29-32.
[14]孫紅軍，景文.探析建設(shè)工程投資控制[C].河南：建筑行業(yè)優(yōu)秀論文集，2009：359-360.
[15]歐陽東，李陽.論建設(shè)工程施工的法律風(fēng)險防控[J].建筑經(jīng)濟，2014（10）：95-98.
[16]龔曉星.BT項目業(yè)主法律風(fēng)險淺析[J].法制與社會，2012（23）：236-237.
[17]殷銘.BT模式下代建企業(yè)的法律風(fēng)險及防范[J].安徽建筑，2012（3）：211-212.[18]歐陽東，趙璦琳，.論建設(shè)工程設(shè)計的法律風(fēng)險防控[J].建筑經(jīng)濟，2015（4）：91-94.
[19]期海明.商業(yè)銀行參與BT項目融資法律風(fēng)險分析[J].廣西金融研究，2008（10）：55-57.
作者：歐陽東 曹稷 單位：中國建設(shè)科技集團股份有限公司