限額管理論文范文
前言：我們精心挑選了數篇優(yōu)質限額管理論文文章，供您閱讀參考。期待這些文章能為您帶來啟發(fā)，助您在寫作的道路上更上一層樓。
第1篇
論文關鍵詞：商業(yè)銀行風險限額經濟資本
一、引言
現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務是由多個產品、部門、地區(qū)等維度組成的資產組合，隨著金融市場競爭的不斷加劇，決策者需要在組合層面上判斷業(yè)務與產品的風險與價值，制定正確的經營戰(zhàn)略和業(yè)務決策。風險管理的一項基本原則就是“不要把所有的雞蛋都放在一個籃子里”。各類金融危機的發(fā)生更進一步說明，風險集中度管理上的失控，不僅容易導致銀行遭受難于承受的損失，而且也使得風險十分容易在不同機構、不同地區(qū)之間“傳染”，造成系統(tǒng)性風險。對于超大型商業(yè)銀行，由于其管理層級多，分散風險、控制集中度風險的難度更大，且顯得尤為迫切。近年來，許多國外先進銀行開始應用經濟資本管理方法，設定各類產品和交易的風險敞口設定七限，實行風險限額管理。這些限額之問相互聯(lián)系和制約，在風險管理中發(fā)揮著制約、分散和預警作用，形成一個有機的風險限額管理體系。
二、風險限額管理的理念
風險限額是根據風險調整后資本收益率(RAROC)的最大化原則，應用資產組合分析模型設定的風險敞口(EAD)或風險價值(、aR)的最高上限。風險限額代表了銀行在某一項業(yè)務中所能容忍的最大風險，凡在限額以內發(fā)生的非預期損失，都可以通過銀行經濟資本來抵御，超出限額則意味著損失會超過承受能力。限額管理是一種基于風險計量的管理方式，它綜合體現(xiàn)了銀行的經營戰(zhàn)略、政策導向以及資本配置，代表了當今風險管理的專業(yè)化、精細化和系統(tǒng)化發(fā)展方向。與傳統(tǒng)風險管理方式相比，它具有如下特征：
(一)限額管理是對風險的事前管理。在風險管理體系中，各類敞口的限額都是根據對風險變化的預測提前設定的。當某類風險敞口保持在限額以下，說明業(yè)務發(fā)展穩(wěn)健，風險基本可控；當風險敞口逼近限額時，監(jiān)測系統(tǒng)將發(fā)出預警信息，提示風險經理采取防范措施；而風險敞口一旦突破限額，就預示著風險正在顯著上升，風險經理應啟動緊急處理程序。可見，限額管理應發(fā)生在資產損失形成之前，屬于“防患于未然”的事前管理。
(二)限額管理是對風險的實時動態(tài)管理。限額管理強調實時動態(tài)監(jiān)控，即在每個時點上，系統(tǒng)都可以根據最新市場變化和業(yè)務數據，計算調整各項限額，并監(jiān)測所有限額的執(zhí)行狀態(tài)。業(yè)務經理和風險經理通過客戶終端，隨時從限額管理系統(tǒng)獲取最新數據，了解所轄業(yè)務的風險狀態(tài)，做出及時、準確的決策。從這個意義上講，限額管理必須依托一個有效的管理信息系統(tǒng)，在暢通發(fā)達的網絡環(huán)境下實現(xiàn)全行范圍的連續(xù)監(jiān)控。
(三)限額管理是對風險和收益的綜合管理。風險限額是對業(yè)務經營規(guī)模施加的一種硬性約束。從短期看，限額管理可能會對業(yè)務拓展形成一定的制約，但長期而言它有利于銀行的持續(xù)、健康發(fā)展。某項業(yè)務的開展在初始階段會給銀行帶來較大的收益增加，但隨著業(yè)務不斷擴張，就會出現(xiàn)邊際收益遞減的現(xiàn)象；而如果業(yè)務規(guī)模突破風險限額，就會使RAROc降到較低水平，甚至出現(xiàn)負值，反而不利于銀行增加實際收益。因此，風險限額不單純是業(yè)務發(fā)展的約束，更為重要的，它是銀行經營策略和風險承受能力的綜合體現(xiàn)。
(四)限額管理是基于資產組合分析的全面風險管理。商業(yè)銀行的限額管理體系建立在風險計量和組合分析的基礎上，不僅涵蓋了信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險，同時也貫穿了宏觀、中觀和微觀等各個層面。該體系不僅包括對單筆業(yè)務或某一客戶的交易限額，也包括國家、行業(yè)、區(qū)域、產品等資產組合層面的額度限制。它基于對違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、風險敞口(EAD)的準確計算，也通盤考慮了資產風險之間的相關性以及整個銀行的實際資本狀況。從這個意義上講，限額管理體系具有全方位、全流程和全要素的管理功能，是銀行真正實現(xiàn)全面風險管理的重要手段。
三、風險限額管理的基本流程
(一)風險限額設定。風險限額管理模式的基理就是在一定資本約束的條件下，按照組合的風險調整后收益率(RAROC)最大的規(guī)則將貸款限額總量分配到各個債項。風險限額設定是整個限額管理流程的重要基礎，其本身就構成了一項龐大的系統(tǒng)工程。風險限額的設定分成四個階段：首先是全面風險計量，即銀行對各類業(yè)務所包含的信用風險進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失(EL)和非預期損失。根據BaselⅡ的要求，信用風險可通過銀行內部評級系統(tǒng)進行計量。第二，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析，其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。第三，運用前文介紹的經濟資本分配和配置模型，對各業(yè)務敞口確定經濟資本的增量和存量。第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，最終確定各業(yè)務敞口的風險限額。
(二)風險限額監(jiān)測。銀行總行在風險限額后，需要對限額執(zhí)行情況實施連續(xù)監(jiān)測，限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象。為監(jiān)測貸款限額的執(zhí)行情況和貸款經濟資本占用變化情況，設置單筆業(yè)務的貸款限額和經濟資本限額監(jiān)測指標。總行風險監(jiān)控部按月對監(jiān)測指標變化情況進行監(jiān)測，通過內部評級系統(tǒng)和授信業(yè)務風險監(jiān)測系統(tǒng)有關監(jiān)測信息。當實際新增貸款余額超過新增貸款限額的理想額度時，或貸款實際占用經濟資本超過該業(yè)務經濟資本限額的理想額度時，對貸款限額按旬進行監(jiān)測。此時，信貸經營部門應對資產組合結構情況進行分析，甄別出潛在突破風險限額的行業(yè)，及時調整營銷重點。
(三)風險限額預警。根據經濟資本配置要求，商業(yè)銀行需要針對設定的各類敞口理想額度和限制額度(即風險限額)，建立監(jiān)測預警機制。當實際交易額超過理想額度時，系統(tǒng)發(fā)出藍色預警信號；當實際交易額超過風險限額時，系統(tǒng)發(fā)出紅色預警信號。當行業(yè)出現(xiàn)預警信號時，風險監(jiān)控部應對出現(xiàn)預警信號的業(yè)務單元進行差別化分析，向總行有關信貸經營管理部門、審批部門及一級分行發(fā)出預警提示書，同時抄報首席風險。
(四)風險限額控制總行相關部門及一級分行在收到預警提示書后，根據不同的預警信號在單筆信貸業(yè)務的審批及貸款發(fā)放兩個環(huán)節(jié)分別采取先核準后審批、暫停審批、先核準后發(fā)放等相應的措施，在核準時應把分行貸款經濟資本占用系數是否下降作為考慮因素，促使分行進行結構調整。確保信貸投放在行業(yè)限額內。對于限額執(zhí)行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。對超限額的處置程序和管理職責必須做明確規(guī)定，并根據超限擷的程度決定是否上報5風險管理部門要結合業(yè)務特點，制定超限額后的風險緩釋措施，定期進行返叵檢測?
(五)風險限額調整。風險限額的調整分定期調整和不定期調整兩種，定期調整是指在限額執(zhí)行的中期，總行風險管理部在對國家宏觀調控政策、產業(yè)及行業(yè)風險變化、限額執(zhí)行情況等進行分析的基礎上，酌情提出調整行業(yè)限額的建議報營彳亍風控委審議。不定期調整是指總行信貸經營管理部門根據市場變化和業(yè)務發(fā)展的需要，有充分理由認為需要調整某業(yè)務單元的風險限額，以書面形式向總行風險管理部提出調整限額的建議，風險管理部在進行風險評估和測算后，提出調險限額的意見，報總行風控委審議或報首席風險官簽批。
四、風險限額管理的組織框架
風險限額管理工作由總行風險管理部牽頭，總行資產負債管理部、計劃財務部、信貸審批部、風險監(jiān)控部及公司業(yè)務部、機構業(yè)務部、集團客戶部等經營和管理部門分工負責。
(一)風險管理部門職責：負責組織設計、優(yōu)化行業(yè)風險評級和風險限額管理模型；負責風險評級和風險限額的計量；負責組織各相關部門對系統(tǒng)計算的評級結果和風險限額進行論證和調整，并上報有權審批機構審批；負責擬定貸款風險限額管理的有關政策和制度；負責將審定后的風險限額錄入內部評級系統(tǒng)；負責行業(yè)經濟資本占用比例變化的監(jiān)測；負責對信貸經營管理部門調險限額的需求進行審核并報有權審批機構審批。
(二)對公信貸經營管理部門職責、對公信貸經營管理部門包括總行公司業(yè)務部、總行機構業(yè)務部和集團客戶部。對公信貸經營管理部門負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，提出對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責落實指令性風險限額管理的有關政策和調控措施；負責根據市場變化和業(yè)務發(fā)展的需要提指令性風險限額調整的意見；負責指導和督促分行執(zhí)行風險限額管理，在行業(yè)限額內優(yōu)化信貸資源配置。
(三)信貸審批部門職責。負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，根據審批情況提對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責落實風險限額管理的相關風險政策和預控措施。
(四)風險監(jiān)控部職責：負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，根據風險監(jiān)控情況提對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責對風險限額的監(jiān)測和預警，并及時預警信號。
(五)資產負債管理部、計劃財務部門職責。負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論；負責綜合經營計劃與風險限額的銜接。
五、風險限額管理的體系構建
目前我國商業(yè)銀行越來越重視風險管理，但行之有效的管理手段不多，真正掌握的核心技術也較少。實踐表明，風險限額管理具備較強的系統(tǒng)性、及時性和可操作性，是一項適用于現(xiàn)代金融體系特點的風險控制手段。我們應該加快引進和國外該領域的成熟技術，結合本國銀行的具體情況，扎扎實實地開展這方面的研究、設計和探索工作。根據國際先進銀行的經驗，實施風險限額管理一般需要經過2～3年時間，其間大致分為三個階段。
啟動階段。風險限額管理涉及銀行的所有業(yè)務條線，對全行經營管理將產生重大影響，因此，董事會和高管層必須對此做出戰(zhàn)略決策。尤其是長期以來，我國商業(yè)銀行習慣于粗放式經營模式，偏重業(yè)務擴張，輕視風險控制，對限額管理理念在短時間恐怕難以接受，所以需要最高決策層下決心，方能有效地推動。決策者應對實施限額管理的戰(zhàn)略意義形成共識，對工程實施難度做出充分估計，做好戰(zhàn)略部署，集中優(yōu)勢資源，積極穩(wěn)妥地推進工程建設。啟動階段的前提規(guī)劃至關重要，可考慮聘請國外咨詢公司協(xié)助完成規(guī)劃，并由銀行專家進行充分論證。
第2篇
論文關鍵詞：商業(yè)銀行風險限額經濟資本
一、引言
現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務是由多個產品、部門、地區(qū)等維度組成的資產組合，隨著金融市場競爭的不斷加劇，決策者需要在組合層面上判斷業(yè)務與產品的風險與價值，制定正確的經營戰(zhàn)略和業(yè)務決策。風險管理的一項基本原則就是“不要把所有的雞蛋都放在一個籃子里”。各類金融危機的發(fā)生更進一步說明，風險集中度管理上的失控，不僅容易導致銀行遭受難于承受的損失，而且也使得風險十分容易在不同機構、不同地區(qū)之間“傳染”，造成系統(tǒng)性風險。對于超大型商業(yè)銀行，由于其管理層級多，分散風險、控制集中度風險的難度更大，且顯得尤為迫切。近年來，許多國外先進銀行開始應用經濟資本管理方法，設定各類產品和交易的風險敞口設定七限，實行風險限額管理。這些限額之問相互聯(lián)系和制約，在風險管理中發(fā)揮著制約、分散和預警作用，形成一個有機的風險限額管理體系。
二、風險限額管理的理念
風險限額是根據風險調整后資本收益率(RAROC)的最大化原則，應用資產組合分析模型設定的風險敞口(EAD)或風險價值(、aR)的最高上限。風險限額代表了銀行在某一項業(yè)務中所能容忍的最大風險，凡在限額以內發(fā)生的非預期損失，都可以通過銀行經濟資本來抵御，超出限額則意味著損失會超過承受能力。限額管理是一種基于風險計量的管理方式，它綜合體現(xiàn)了銀行的經營戰(zhàn)略、政策導向以及資本配置，代表了當今風險管理的專業(yè)化、精細化和系統(tǒng)化發(fā)展方向。與傳統(tǒng)風險管理方式相比，它具有如下特征：
(一)限額管理是對風險的事前管理。在風險管理體系中，各類敞口的限額都是根據對風險變化的預測提前設定的。當某類風險敞口保持在限額以下，說明業(yè)務發(fā)展穩(wěn)健，風險基本可控；當風險敞口逼近限額時，監(jiān)測系統(tǒng)將發(fā)出預警信息，提示風險經理采取防范措施；而風險敞口一旦突破限額，就預示著風險正在顯著上升，風險經理應啟動緊急處理程序。可見，限額管理應發(fā)生在資產損失形成之前，屬于“防患于未然”的事前管理。
(二)限額管理是對風險的實時動態(tài)管理。限額管理強調實時動態(tài)監(jiān)控，即在每個時點上，系統(tǒng)都可以根據最新市場變化和業(yè)務數據，計算調整各項限額，并監(jiān)測所有限額的執(zhí)行狀態(tài)。業(yè)務經理和風險經理通過客戶終端，隨時從限額管理系統(tǒng)獲取最新數據，了解所轄業(yè)務的風險狀態(tài)，做出及時、準確的決策。從這個意義上講，限額管理必須依托一個有效的管理信息系統(tǒng)，在暢通發(fā)達的網絡環(huán)境下實現(xiàn)全行范圍的連續(xù)監(jiān)控。
(三)限額管理是對風險和收益的綜合管理。風險限額是對業(yè)務經營規(guī)模施加的一種硬性約束。從短期看，限額管理可能會對業(yè)務拓展形成一定的制約，但長期而言它有利于銀行的持續(xù)、健康發(fā)展。某項業(yè)務的開展在初始階段會給銀行帶來較大的收益增加，但隨著業(yè)務不斷擴張，就會出現(xiàn)邊際收益遞減的現(xiàn)象；而如果業(yè)務規(guī)模突破風險限額，就會使RAROc降到較低水平，甚至出現(xiàn)負值，反而不利于銀行增加實際收益。因此，風險限額不單純是業(yè)務發(fā)展的約束，更為重要的，它是銀行經營策略和風險承受能力的綜合體現(xiàn)。
(四)限額管理是基于資產組合分析的全面風險管理。商業(yè)銀行的限額管理體系建立在風險計量和組合分析的基礎上，不僅涵蓋了信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險，同時也貫穿了宏觀、中觀和微觀等各個層面。該體系不僅包括對單筆業(yè)務或某一客戶的交易限額，也包括國家、行業(yè)、區(qū)域、產品等資產組合層面的額度限制。它基于對違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、風險敞口(EAD)的準確計算，也通盤考慮了資產風險之間的相關性以及整個銀行的實際資本狀況。從這個意義上講，限額管理體系具有全方位、全流程和全要素的管理功能，是銀行真正實現(xiàn)全面風險管理的重要手段。
三、風險限額管理的基本流程
(一)風險限額設定。風險限額管理模式的基理就是在一定資本約束的條件下，按照組合的風險調整后收益率(RAROC)最大的規(guī)則將貸款限額總量分配到各個債項。風險限額設定是整個限額管理流程的重要基礎，其本身就構成了一項龐大的系統(tǒng)工程。風險限額的設定分成四個階段：首先是全面風險計量，即銀行對各類業(yè)務所包含的信用風險進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失(EL)和非預期損失。根據BaselⅡ的要求，信用風險可通過銀行內部評級系統(tǒng)進行計量。第二，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析，其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。第三，運用前文介紹的經濟資本分配和配置模型，對各業(yè)務敞口確定經濟資本的增量和存量。第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，最終確定各業(yè)務敞口的風險限額。
(二)風險限額監(jiān)測。銀行總行在風險限額后，需要對限額執(zhí)行情況實施連續(xù)監(jiān)測，限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象。為監(jiān)測貸款限額的執(zhí)行情況和貸款經濟資本占用變化情況，設置單筆業(yè)務的貸款限額和經濟資本限額監(jiān)測指標。總行風險監(jiān)控部按月對監(jiān)測指標變化情況進行監(jiān)測，通過內部評級系統(tǒng)和授信業(yè)務風險監(jiān)測系統(tǒng)有關監(jiān)測信息。當實際新增貸款余額超過新增貸款限額的理想額度時，或貸款實際占用經濟資本超過該業(yè)務經濟資本限額的理想額度時，對貸款限額按旬進行監(jiān)測。此時，信貸經營部門應對資產組合結構情況進行分析，甄別出潛在突破風險限額的行業(yè)，及時調整營銷重點。
(三)風險限額預警。根據經濟資本配置要求，商業(yè)銀行需要針對設定的各類敞口理想額度和限制額度(即風險限額)，建立監(jiān)測預警機制。當實際交易額超過理想額度時，系統(tǒng)發(fā)出藍色預警信號；當實際交易額超過風險限額時，系統(tǒng)發(fā)出紅色預警信號。當行業(yè)出現(xiàn)預警信號時，風險監(jiān)控部應對出現(xiàn)預警信號的業(yè)務單元進行差別化分析，向總行有關信貸經營管理部門、審批部門及一級分行發(fā)出預警提示書，同時抄報首席風險。
(四)風險限額控制總行相關部門及一級分行在收到預警提示書后，根據不同的預警信號在單筆信貸業(yè)務的審批及貸款發(fā)放兩個環(huán)節(jié)分別采取先核準后審批、暫停審批、先核準后發(fā)放等相應的措施，在核準時應把分行貸款經濟資本占用系數是否下降作為考慮因素，促使分行進行結構調整。確保信貸投放在行業(yè)限額內。對于限額執(zhí)行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。對超限額的處置程序和管理職責必須做明確規(guī)定，并根據超限擷的程度決定是否上報5風險管理部門要結合業(yè)務特點，制定超限額后的風險緩釋措施，定期進行返叵檢測?
(五)風險限額調整。風險限額的調整分定期調整和不定期調整兩種，定期調整是指在限額執(zhí)行的中期，總行風險管理部在對國家宏觀調控政策、產業(yè)及行業(yè)風險變化、限額執(zhí)行情況等進行分析的基礎上，酌情提出調整行業(yè)限額的建議報營彳亍風控委審議。不定期調整是指總行信貸經營管理部門根據市場變化和業(yè)務發(fā)展的需要，有充分理由認為需要調整某業(yè)務單元的風險限額，以書面形式向總行風險管理部提出調整限額的建議，風險管理部在進行風險評估和測算后，提出調險限額的意見，報總行風控委審議或報首席風險官簽批。
四、風險限額管理的組織框架
風險限額管理工作由總行風險管理部牽頭，總行資產負債管理部、計劃財務部、信貸審批部、風險監(jiān)控部及公司業(yè)務部、機構業(yè)務部、集團客戶部等經營和管理部門分工負責。
(一)風險管理部門職責：負責組織設計、優(yōu)化行業(yè)風險評級和風險限額管理模型；負責風險評級和風險限額的計量；負責組織各相關部門對系統(tǒng)計算的評級結果和風險限額進行論證和調整，并上報有權審批機構審批；負責擬定貸款風險限額管理的有關政策和制度；負責將審定后的風險限額錄入內部評級系統(tǒng)；負責行業(yè)經濟資本占用比例變化的監(jiān)測；負責對信貸經營管理部門調險限額的需求進行審核并報有權審批機構審批。
(二)對公信貸經營管理部門職責、對公信貸經營管理部門包括總行公司業(yè)務部、總行機構業(yè)務部和集團客戶部。對公信貸經營管理部門負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，提出對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責落實指令性風險限額管理的有關政策和調控措施；負責根據市場變化和業(yè)務發(fā)展的需要提指令性風險限額調整的意見；負責指導和督促分行執(zhí)行風險限額管理，在行業(yè)限額內優(yōu)化信貸資源配置。
(三)信貸審批部門職責。負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，根據審批情況提對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責落實風險限額管理的相關風險政策和預控措施。
(四)風險監(jiān)控部職責：負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，根據風險監(jiān)控情況提對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責對風險限額的監(jiān)測和預警，并及時預警信號。
(五)資產負債管理部、計劃財務部門職責。負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論；負責綜合經營計劃與風險限額的銜接。
五、風險限額管理的體系構建
目前我國商業(yè)銀行越來越重視風險管理，但行之有效的管理手段不多，真正掌握的核心技術也較少。實踐表明，風險限額管理具備較強的系統(tǒng)性、及時性和可操作性，是一項適用于現(xiàn)代金融體系特點的風險控制手段。我們應該加快引進和國外該領域的成熟技術，結合本國銀行的具體情況，扎扎實實地開展這方面的研究、設計和探索工作。根據國際先進銀行的經驗，實施風險限額管理一般需要經過2～3年時間，其間大致分為三個階段。
啟動階段。風險限額管理涉及銀行的所有業(yè)務條線，對全行經營管理將產生重大影響，因此，董事會和高管層必須對此做出戰(zhàn)略決策。尤其是長期以來，我國商業(yè)銀行習慣于粗放式經營模式，偏重業(yè)務擴張，輕視風險控制，對限額管理理念在短時間恐怕難以接受，所以需要最高決策層下決心，方能有效地推動。決策者應對實施限額管理的戰(zhàn)略意義形成共識，對工程實施難度做出充分估計，做好戰(zhàn)略部署，集中優(yōu)勢資源，積極穩(wěn)妥地推進工程建設。啟動階段的前提規(guī)劃至關重要，可考慮聘請國外咨詢公司協(xié)助完成規(guī)劃，并由銀行專家進行充分論證。
第3篇
由于電力工程所具備的種種特點，使得該工程在立項、建設以及投入使用等過程中有著較大的潛在風險，此類項目和普通項目存在顯著差異，其與人們的生活、財產等息息相關。如果工程建設失敗，那么必然會給社會、經濟等帶來無法估量的損失。因此，風險管理可以說是項目管理中的一項重要部分。EPC模式下的電力工程風險管理不僅具有一般工程風險管理的特點，同時具有自身較強的特殊性，能夠對風險進行識別、分析、評估，并應對和控制風險。因此，作為一種控制風險的主動手段，在電力工程項目中發(fā)揮著不可或缺的作用。
2電力工程EPC總承包項目風險因素的識別
項目風險的識別實際上是主觀方面的識別，主要是在項目數據的搜集、分析以及預測方面的基礎上來實現(xiàn)的。電力工程EPC總承包商項目風險因素的識別具體是從業(yè)主自身方面、政治制度方面以及工程方面等著手進行。
2．1業(yè)主自身方面風險因素的識別
我國所實行的EPC項目風險管理模式尚處于初步階段，表面上看此類風險管理模式有助于將業(yè)主所承擔的風險轉移給EPC總承包商，盡管如此，業(yè)主所承擔的風險仍然非常之大。因此，在EPC風險管理中，業(yè)主風險管理也是至關重要的。合同管理的風險。在EPC風險模式管理下，業(yè)主對合同進行管理主要是想借助于簽訂的合同來保護切身利益。在工程項目管理中，合同管理是一項不可或缺的內容，通過該項合同能夠確定工程項目的造價、工期以及質量等問題。因此，以下幾個方面能夠充分體現(xiàn)出合同管理的風險:其一，合同中對業(yè)主承擔的風險明確予以規(guī)定;其二，合同的具體內容表達不清楚、存在漏洞;其三，合同的內容不夠完整。比如對一些問題闡述的不到位，用詞不準確等。財務管理方面的風險。如果說在EPC風險管理模式中，合同管理是核心，那么財務管理則是業(yè)主進行建設工程順利實施的可靠保證。財務管理貫穿于工程項目建設的始終，但凡出現(xiàn)任何錯誤均會對項目帶來巨大風險。而財務管理風險主要表現(xiàn)為:首先，項目建設過程中的籌資風險。電力工程在建設過程中需要籌資，而且籌資方式多種多樣，比如銀行借貸等，而任何籌資方式都需要嚴密計劃和實施。尤其是出現(xiàn)資金尚未到位就進行工程的建設，這樣會對工程的每個階段帶來不利影響，繼而給業(yè)主帶來較大的風險。其次，收支計劃所帶來的風險。這一環(huán)節(jié)在財務管理中非常重要。業(yè)主需要按照工程建設的進度給EPC總承包商進行撥款，如果相關財務人員未對資金做好安排，那么會對項目的進度產生負面影響，進而導致項目損失。此外，投資控制風險。在電力工程建設過程中，普遍存在建設設備落后、等現(xiàn)象，這些現(xiàn)象是造成投資失控的主要因素。
2．2政治制度方面風險因素的識別
現(xiàn)階段，我國正處于經濟發(fā)展的時期，這一階段對國家的發(fā)展而言至關重要。因此，要根據發(fā)展的迫切需求，制定出一系列法律法規(guī)。這些法律法規(guī)的建設旨在支持電力工程的建設。但是由于電力工程建設工期長，在這一期間會因各種不同政策的建立而受到影響，從而給工程帶來風險。與此同時，我國建立了職業(yè)資格管理制度，許多人根據社會的需求考取了不同的職業(yè)資格證，但是在EPC項目管理模式中，缺少專門的技術管理人員，這就導致在工程管理中缺乏實踐經驗，造成電力工程的建設風險。此外，我國尚未對EPC總承包項目風險管理制度予以完善，使得項目在建設過程中存在較強的局限性，在一定程度上影響了項目的順利進行。
2．3工程方面風險因素的識別
工程方面諸如材料的選取、設備供求方面以及價格波動方面對電力工程項目所帶來的風險。如果材料、設備等無法及時供應，會對工程建設的施工進度帶來影響，從而給業(yè)主帶來巨大的損失，而且材料、設備等價格的上升會使工程的投資額增加，這也會產生較大的風險。同時電力工程項目的變更如進度、施工條件等發(fā)生變化，也會造成工程施工質量的下降，并且項目的變更與否對工程的順利進行也有著重要意義。
3EPC總承包項目風險的管理措施
加強電力工程項目產生的風險管理，對項目建設的順利進行至關重要。一方面，在應對合同方面產生的風險時，應由專業(yè)的人員對合同的各項條款加以擬定，同時對合同管理人員進行專項培訓，以大幅度提升其管理意識及業(yè)務素質。如果在合同管理方面仍然存在諸多問題無法解決，則需合同顧問專家的密切合作。在財務管理風險方面，為了避免因資金不到位而對工程產生影響，應當在項目落實之前，將所需資金切實準備好，以備不時之需。還可以通過其他籌資渠道進行籌資。另一方面，在法律制度方面，在制定法律法規(guī)之前要與電力工程政策制定部門及時交流與溝通，出臺一系列合理、規(guī)范的政策，而且如果不存在特殊情況，要最大限度的避免更改政策現(xiàn)象的發(fā)生。此外，為了降低風險給電力工程帶來的損失，還應當建立一套完整的工程變更管理制度，以免因工程的變更而給項目在建設過程中帶來風險和不必要的損失。
4結語