體育欣賞論文范文

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第1篇

    關鍵詞 信息不對稱 逆向選擇 道德風險 信貸

    銀行是經營資金融通業務的中介,信貸業務是商業銀行資金運用的核心業務。而在商業銀行的信貸業務中普遍存在著信息不對稱的問題。2001年瑞典皇家科學院授予了三位美國經濟學家——喬治·阿克爾洛夫、邁克爾·斯賓塞、約瑟夫·斯蒂格利茨諾貝爾經濟學獎,以表彰他們在信息經濟學領域做出的杰出貢獻。1970年阿克爾洛夫發表了《次品市場》,他認為在二手車市場上,買賣雙方重復博弈的結果使二手車成交量很小,其原因就在于信息不對稱。1973年斯賓塞在其論文《勞動市場信號》中對勞動力市場存在的信息不對稱進行了深層分析。1976、1981年斯蒂格利茨相繼發表文章,分析了保險市場和信貸市場存在的道德風險問題。本文將運用信息不對稱理論對我國商業銀行的信貸問題進行分析,并提出一些解決信息不對稱問題的對策。

    1 信息不對稱理論

    信息不對稱是在市場交易中,交易的一方對另一方缺乏信息,進而影響其做出正確決策,導致交易效率降低的現象。根據信息經濟學理論,信息不對稱(Information Asymmetry)分為事前的逆向選擇(Adverse Selection)和事后的道德風險(Moral Hazard)兩種情況。逆向選擇是交易事前的信息不對稱。阿克爾洛夫在分析二手車市場認為,在二手車市場上有好車也有壞車,買主很難分辨出來。所以買主愿意支付的價格是二手車的平均價格。好車的賣主索要的價格高于市場的平均價,壞車的賣主很愿意以平均價出售。從而導致好車退出市場,只剩下壞車。金融市場上同樣也存在這種事前的逆向選擇,最終的結果也是好的借款人退出市場,市場上留下的是質量差的借款人。道德風險是交易事后的信息不對稱。在金融交易發生之后,借款人可能用貸款人的資金從事風險更高的業務,以使自身的利益最大化,比如企業用信貸資金從事高風險的投資。信息不對稱普遍存在于我國商業銀行中,使得銀行交易效率降低,金融風險增大。

    2 我國商業銀行信貸關系的信息不對稱

    2.1 惜貸現象

    由于借款人與銀行之間存在信息不對稱。銀行缺乏對借款人真實的經營和財務狀況的了解。借款人對自己的信用水平、償債能力、經營狀況和財務狀況非常了解。銀行提供的貸款利率是社會風險度的平均值。這樣就會產生逆向選擇問題,風險低的借款人覺得利率太高不愿意貸款,風險高的借款人卻積極地尋求貸款。貸款銀行單憑借款人的財務資料很難判斷誰是風險低的借款人,誰是風險高的借款人,而且有些風險高的借款人為了取得貸款,向貸款銀行隱瞞真實情況,更有甚者提供虛假信息,提供給銀行的是虛假的財務報表。當銀行難以正確判斷時,就會拒絕借款人的請求。商業銀行和借款人之間重復博弈的結果導致產生“惜貸”和“慎貸”現象。

    2.1 不良貸款問題

    在做出貸款決策時,銀行最關心的是借款歸還問題。然而銀行對借款人的情況了解始終是有限的,在貸款發放之后,一些不良借款者欠貸、賴貸、逃貸,難以歸還貸款,這就會產生不良貸款,銀行同時會遭受經濟損失。2003年末據國家統計局統計,銀行業主要金融機構不良貸款余額為2.44 萬億元,不良貸款的比例為17.8%。1999年國家投資組建了信達、長城、東方、華融四家金融資產管理公司,這是專門剝離國有商業銀行不良資產的金融機構。當時為四大國有獨資商業銀行剝離了1.4萬億元不良資產,但到目前為止,我國的不良貸款率還是很高。我國的金融資源配置仍然處于政府的直接控制之下,對不良貸款的控制主要是依靠行政手段和強制措施,所以金融資源的配置處于無效率狀態。信息不對稱也是不良貸款產生的重要原因之一。

    2.3 存款客戶盲目選擇銀行

    存款客戶和銀行之間也是債權人和債務人的關系。銀行作為債務人對自己的信用水平和財務狀況的了解顯然超過存款客戶(債權人),這種狀況容易導致信息不對稱。存款客戶有可能誤選一家信用水平低的銀行,或者銀行有可能用客戶的資金從事高風險業務,那么存款客戶就處于不利的位置。尤其在我國目前還沒有建立信用評級制度,銀行也沒有定期向客戶公布自己的財務信息,存款客戶更加難以判別金融機構的質量,在選擇銀行時具有很大的盲目性。在無法判斷時,利率就成為存款客戶選擇商業銀行的標準。信用水平較差的銀行自然會以高息攬存,然后銀行用高息攬存的資金從事高風險的業務以獲得高額利潤。一方面,如果銀行的業務出現問題,存款客戶就會遭受損失;另一方面,如果客戶對銀行缺少信心,客戶就會抽回資金,銀行有可能出現“擠兌”現象。這樣對雙方都不利。

    2.4 中小企業融資困難

    中小企業很難從銀行獲得貸款的真正原因是信息不對稱。中小企業融資過程中的信息不對稱現象嚴重束縛了企業的發展。中小企業經營規模小,發展前景難以預測,存在一定的不確定性,這就是中小企業的經營特點。從我國的銀行業結構來看,我國的銀行業過于集中,中小金融機構發展不足,金融資產過于集中于大銀行。中小企業獲取貸款的渠道主要是通過銀行,銀行對中小企業的發展無法預測,向其提供的貸款也就很少。企業有大量的融資需求,但是無法得到滿足,而銀行有大量的閑置資金卻不敢貸出去。一方面是企業貸不到款,困擾著中小企業的發展;另一方面是銀行找不到合適的客戶,不能實現利潤最大化。社會的資源無法實現最優配置,這同時也表明我國商業銀行在信貸決策上存在問題。這些都是由于信息不對稱引起的。信息不對稱的存在,使得企業融資困難,同時也影響了金融市場的正常運轉。

    3 解決信貸關系中信息不對稱問題的對策探討

    3.1 加快利率市場化的進程,放松貸款利率管制

    長期以來我國的利率管制是相當嚴格的,這使我國的金融市場的發展受到很大的限制,資金的資源配置效率無法得到優化,貨幣政策的作用得不到很好得發揮。利率市場化使金融機構可以依據自身的資金供求、頭寸、盈利及風險等因素自行控制的利率,使資金的供需狀況得到真實的反映。從貸款方面看,利率市場化后,讓利率反映貸款項目的風險度,對風險進行合理量化。在受理每筆貸款申請時,銀行對借款人的風險進行全面評估,對于風險越大的、資信程度較低的客戶,收取高貸款利率,這樣可以補償較高風險帶來的損失。對于風險小的、資信程度較好的客戶,收取低的優惠貸款利率,有利于吸引高質量、低風險的客戶群。所以加快利率市場化對于解決信貸市場的信息不對稱是很有必要的,這不僅是中國金融市場的發展和完善的需要,也是完善我國社會主義市場經濟的內在要求。

    3.2 建立信用評級體系,使信用擔保市場化

    在一些經濟發達國家都有專門的機構從事企業的資信評定工作,它以獨立、客觀和公正為原則,按照經濟標準、法律標準和道德標準對企業的歷史、現狀與趨勢進行綜合分析,所提供的分析報告和評定結果可以反映一個企業值得信賴的程度。信用評級可以對借款人未來債務清償能力和信賴程度進行評判。我們不僅對商業銀行的信用進行評級,而且對借款人的信用也進行評級。對商業銀行的信用進行評級可以避免存款客戶盲目選擇銀行,使存款客戶在存款之前就對銀行的資信、經營狀況、盈利能力、管理水平有一個大概的了解,再做出選擇。對借款人的信用評級,使銀行能夠得到充足的有關借款人的公開信息,辨別客戶的優良,做出正確的貸款決策。信用擔保市場化有助于提高金融市場運轉的效率。

第2篇

企業信譽是企業立足之根本，因此加強企業信譽，構建企業管理體系就具有重要意義。其主要表現在以下幾個方面：首先，企業信用管理體系的建立使企業行為更加規范，企業欺詐減少，企業銷售等更加正規，從而獲得更多客戶的認可，提高了企業的銷售業績，促進了企業的發展，使企業在快速發展的市場經濟中立足。其次，企業信用管理體系的建立是商業道德和市場經濟理論的必然要求，是企業必須遵循的軌跡。也是促進市場經濟穩定，維持社會和諧的關鍵因素。市場經濟環境復雜，只有在穩定的環境下才能實現真正的發展，然而現代市場經濟混亂已經成為現實，市場經濟犯罪行為較多，因此企業急需從自身出發，構建完善的信用管理體系，維持市場經濟穩定。具體要求企業應做到規范化管理，徹底消除市場經濟中的不穩定因素，提高企業的誠信度，減少企業經濟犯罪行為。第三，只有加強企業信用管理，建立完善的管理體系才能使企業自身競爭力得到提高。誠信、公平始終是市場經濟發展的基本原則，也是其生存的根本保障。因此只有在構建誠信體系的前提下，企業才能逐步提高自身的產品生產技術水平，從而提高產品質量，獲得價格優勢，并且通過與客戶的接觸獲得客戶滿意度，提高企業核心競爭力。

二、構建工商企業信用管理體系的途徑

（一）加強管理人員對信用管理體系的構建工商企業管理人員作為信用管理體系的構建者和企業的主要管理者，其必須加強對企業信用度的重視程度，從而提高企業信譽，使企業能夠在快速發展的市場經濟中穩定發展。對于企業管理來說，風險管理是其核心，但對于復雜的風險管理來說，由于涉及專業和眾多因素，因此僅靠一個部門無法實現完善管理。并需將企業業務和管理融入到各個部門之中，實現各個部門之間的協作，建立更加完善的企業風險管理機制。在合作過程中，企業應明確各個管理部門的職責，并出臺相關準則和獎懲制度約束部門行為，提高各個部門的管理效率，從而最終實現企業整體管理效率的提高。同時，工商管理人員應加大風險管理的投入，建立全方位的工商部門職員之間的協作模式，并且增加企業信譽構建方面的資金以及人力物力投入，不斷加大企業人員的綜合素質，使其能夠服從管理，提升其思想高度，優化企業內部管理模式，這是構建工商信用管理體系的重要途徑之一，需要企業管理者與企業職員之間共同努力。

（二）構建系統的信用管理部門工商企業信息的更新和準確性直接影響其效益。風險管理要求管理者具有高超的技能和管理能力，因此，企業信用管理部門應在企業內部獨立存在，而不是依附或從屬于其他部門，并且部門及部門人員的職的調查、分析以及執行。確保管理體系的合理性，并對其進行系統的掌控，對待企業容易出現的問題做出相應的預防政策，如針對企業銷售業績低下問題應全面排查企業人員的誠信問題，針對現狀對其進行專業培訓，從而使銷售人員與財務人員及其他人員之間建立和諧互助的關系，提高工商管理企業員工的工作效率。由于工商企業自身的專業性和復雜性，構建系統的信用管理部門有助于企業人員建立共同的目標。當然也要求管理人員不斷的通過學習或培訓提高自身的專業技能，并重視個人信譽的重要性。

（三）推行資信管理制度推行資信管理有助于降低企業運營風險，是企業信用管理系建立中的關鍵一步。在這個過程中，客戶資料的收集是重點，只有企業了解客戶具體信息，才能以客戶為基礎推行自信管理制度，構建完整的客戶資料管理庫，并不斷開發新的客戶，對客戶信用進行調查。也就是說，自信管理制度的推行其主要目的就是獲得即時的客戶信息，企業可利用合法手段，通過多種方式對企業客戶進行調查，了解客戶的真實信息。通過建立工商企業的內部授信制度，考察合作客戶的賒銷條件。正確了解客戶的信用額度，并以此作為向客戶發放貸款的依據，降低工商企業運營風險。企業可對客戶近期及以往的交易記錄進行調查，建立專門的審查部門對客戶進行追蹤調查，確保調查的準確性。

（四）建立企業與客戶之間的信用等級評價客戶是企業服務的目標，也是企業獲得經濟效益的重要途徑。因此對于工商企業信用管理體系建立來說，其首要目標就是獲得客戶滿意度。要實現這一點，企業應建立客戶檔案，并對其檔案進行分類管理。認真分析客戶的品質，信用度以及還款能力等方面內容，對其進行綜合性評價。一般，企業與客戶之間的信用等級評價應建立在分析客戶需求和整理客戶基本信息基礎上。客戶信用分析可按月或按季度進行，對客戶的信用等級做出合理的評價。

三、總結

第3篇

油畫起源于西方，是西方畫的重要畫種，具有非常高的表現力，極大推動了世界繪畫的發展。油畫使用油質材料，它也因此而得名，一般在布、厚紙板或者是木板上進行創作。油畫具有非常豐富的色彩、強烈的空間感和質感、層次等，描述的事物十分真實生動，將事物的質感發揮的淋漓盡致，藝術表現力極強。另外由于油畫顏料容易修改，作家可以盡情的進行藝術創作。比如世界著名油畫作品《蒙娜麗莎》，它成功地塑造了在資本主義上升時期的，屬于城市有產階級的一位婦女形象。畫中的蒙娜麗莎具有微妙的笑容，眉宇間透露出一種歡愉。尤其是她微微上翹的嘴角，使蒙娜麗莎的笑容看起來十分平靜，但卻又給人想象，意味深長，將古代意大利中產階級中有教養婦女的矜持表達的十分美好。

2多媒體技術應用在油畫欣賞教學中優勢分析

2.1多媒體技術在一定程度上擴充了油畫欣賞教學的內容

由于油畫欣賞教學的課時有限，所以要在有限的時間盡可能多的講解油畫欣賞的相關知識，通過多媒體技術手段就可以實現這一目標。采用多媒體技術手段進行教學，教師會在課前做好油畫欣賞的PPT課件，可以在課堂上提供更多的油畫欣賞作品，增加課堂的信息量，比如在PPT課件中，可以將一些優秀的代表作品配上文字說明和作品圖解分析等，通過多媒體手段讓學生系統地、反復地欣賞這些代表作品。這樣，學生在比較輕松的環境下就能欣賞幾十幅作品，大大提高油畫欣賞課的教學質量。這種教學手段和傳統教學手段相比，可以讓教師和學生有更多的時間去交流和欣賞、感受作品的美。

2.2多媒體教學能有效營造美的氛圍，提高學生的學習興趣采用傳統方式進行教學時，教材中的油畫作品受到印刷質量和尺寸問題的影響，欣賞的視覺效果很差，而采用多媒體技術可以展示作品的數字化圖像，畫面十分逼真，對畫作的局部還可以放大欣賞，極大地滿足了教學的需求。比如，欣賞油畫作品《阿爾諾非尼夫婦像》時，采用多媒體技術手段通過局部放大就能觀賞到畫面墻上的小圓鏡里精細描繪的畫外景物，可以幫助學生更加直觀地理解作者的畫風受到了傳統細密畫的影響。采用多媒體技術手段進行教學，一定離不開PPT課件的設計，而設計PPT課件本身就是一門藝術。在選擇課件模版和設計版面的過程中，都能展現出油畫教學老師的專業素質。在PPT課件中加入大量的油畫欣賞技巧信息和一些優秀的油畫作品，讓學生受到作品的熏陶和感染，從而達到油畫欣賞教育的目的。

2.3多媒體技術可以滿足油畫欣賞教學對圖像的需求

油畫欣賞教學中需要高質量的油畫圖像，并能所以對其進行編輯處理，這樣才可以和學生之間充分交流，并且提供給學生想象的空間。通過多媒體技術手段，可以在課堂上提供給學生多樣的油畫作品和豐富的創作資料，而且相應的圖像處理軟件給學生提供了創造性欣賞作品的機會，完全達到了油畫欣賞教學中對圖像的要求。第一，通過Photoshop等軟件，可以隨意分離、組合或者是隨意勾畫油畫中的物象，變換不同的色調，讓學生可以更加直觀的分析作品的構圖及色調特點等，全面認識作品的形式語言法則。第二，由于這些圖像處理軟件功能給長強大，還可以為師生提供創造機會。比如，通過過濾器等工具對作品進行處理，可以使作品呈現出油畫、浮雕、馬賽克等多種視覺效果，讓學生更加清楚的感受到從客觀自然物象至油畫作品的提升過程，感受到油畫獨有的語言特色。第三，通過多媒體技術手段對畫作中的圖像進行處理，能使抽象概念更加直觀化，降低油畫欣賞的難度。由于在學習油畫初期，學生的欣賞水平有限，一般只理解寫實油畫，抽象油畫和現代派油畫很難被理解。教師只需要調出一幅秋景畫作，采用Photoshop軟件對其進行“馬賽克效果”處理，風景照片就會改變色系，變成紅色、褐色等系列色系，顯示出抽象的效果。圖像經過處理之后，學生仍然能夠感受到秋天的氣息，則對對再現、抽象等藝術概念有了更深入的理解。

2.4多媒體技術提高視聽綜合的效應，使學生更容易進入油畫情境

多媒體技術除了呈現視覺圖像的優勢外，它還將聲音、音樂融入到油畫欣賞中來，使油畫作品與音樂、影像資料、文字、語言等完美地結合，發揮學生的視覺和聽覺在欣賞中的綜合效應。教師可以根據教學的需要，配上一些情景音樂，教師在一旁進行講解，使學生產生身臨其境的感覺，引起學生美的情緒反映，創設聲像同步的教學情境，使他們聽覺、視覺都受到強烈的刺激，達到最佳的欣賞效果。例如展現董希文的油畫《開國大典》時，配合播放《國歌》，音樂意象與油畫形象融為一體，學生馬上在情景交融的藝術氛圍中獲得審美體驗。

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