本站小編為你精心準備了反腐敗洗錢國際合作參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。
內容摘要：腐敗洗錢日益國際化，引起了國際社會的高度關注，各國紛紛開展國際合作。本文探討了反腐敗洗錢中國際合作的內涵和外延，論述了反腐敗洗錢中開展國際合作的必要性和可能性，分析了反腐敗洗錢中國際合作的發展趨勢，最后，對我國如何在反腐敗洗錢中開展國際合作提出了一些建議。
關鍵詞：反腐敗反洗錢國際合作
2003年9月29日，包括中國在內的140多個國家共同簽署的《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》開始生效，該公約重點規范了洗錢與腐敗犯罪。同年10月31日聯合國大會通過了《聯合國反腐敗公約》，公約設專條規定了預防腐敗分子洗錢的措施，還把對犯罪所得洗錢列為腐敗9宗罪之一，并確立了被轉移他國的腐敗資產返還的原則，把反腐敗和反洗錢有機地結合起來，12月10日中國簽署了該公約。根據“有條約必須遵守”的國際法原則，中國必須在反腐敗洗錢中加強國際合作。
2005年9月，第22屆世界法律大會在北京和上海召開，其中“反腐敗的國際合作”是這次法律大會的重要專題，來自52個國家的千余名法律專家將深入探討反腐敗國際合作的方向和新方法。
2005年12月14日，《聯合國反腐敗公約》正式生效，成為各國間進行合作共同反腐敗的基礎。《公約》規定，貪污、賄賂、對犯罪所得洗錢等均可定罪，這對充實和完善我國反腐敗法律制度有著很強的借鑒和推動作用。絕大部分腐敗與經濟活動有密切聯系，并伴隨非法資金流轉，因此，通過對非法資金進行監控，預防和打擊洗錢犯罪，可以發現與腐敗相關聯的非法交易，從而達到遏制腐敗，維護國家財產安全的目的。
反腐敗洗錢的內涵和外延
國際貨幣基金組織認為：“腐敗是濫用公共權力以謀取私人的利益。”隨著時代的發展，腐敗的定義也越來越寬泛，《聯合國反腐敗公約》列舉了腐敗9宗罪，其中包括了對犯罪所得洗錢。
所謂洗錢（moneylaundering），是指隱瞞犯罪收益并將該收益偽裝起來使之看起來合法的一種活動和過程。現在，洗錢的外延包括：把合法資金洗成黑錢以用于非法用途；把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金；把非法收入通過洗錢合法化。
本文所說的腐敗洗錢是指具有跨國因素的隱瞞或掩飾貪污、賄賂等腐敗犯罪收益的活動。它具有洗錢的主體、對象和手段的特殊性；洗錢的主體、對象和活動的跨國性；洗錢的客體、性質和影響的復雜性。另外，還有期權化的特點，即腐敗官員與某項目成交后，不是當時給錢，或者當時把錢存到國外的銀行賬戶，而是等辭官后或等若干年退休后，受聘到該國外公司，或等他的子女到國外上學時，再把錢兌現。
國際合作是現代國際法的基本原則。《國際法原則宣言》宣布：各國依照《聯合國憲章》彼此合作是一種必須“嚴格遵守”的“義務”，此等合作“構成國際法之基本原則”。國際合作原則是現代國家間相互依存、共同發展的根本體現。任何國家，不論大小、強弱、貧富，意識形態和地理位置的差異，都需要在包括反腐敗洗錢的各個領域開展不同形式、不同層次、不同程度的國際合作。
在反腐敗洗錢方面，國際合作主要體現在兩個方面：反腐敗洗錢的經驗和教訓是人類共同的財富，應該供所有國家和地區共享，比如，韓國的金融實名制、美國的財產申報制度；在實務中應加強國際合作，隨著跨國的腐敗洗錢犯罪越來越猖獗，各國必須通過締結相關的雙多邊條約，在腐敗案件的訴訟移管、調查取證、引渡、移交贓款贓物等方面加強國際司法合作。
加強國際合作開展反腐敗洗錢
腐敗與洗錢是兩大國際公害。腐敗與洗錢是人類久治難愈的政治和經濟癌癥。對腐敗資產逃出國來說，腐敗洗錢的影響是顯而易見的。聯合國近年的統計數據顯示,全世界每年洗錢金額已高達4000億美元，相當于國際貿易總額的8%,占全球國內生產總值的2%。其中，腐敗分子的跨國洗錢占了很大比例。據公安部報告，近幾年來我國外逃官員數量大約為4000人，攜走資金約700億美元。腐敗分子往往把腐敗所得洗到國外，國有資產嚴重外流，使本國經濟雪上加霜，給金融安全和經濟發展帶來嚴重的負面影響。1997年泰國金融危機的導火線，就是銀行的官員出逃卷走大量現金。另外，腐敗洗錢也會影響國際形象。如俄羅斯黑幫挪用了國際貨幣基金組織以及其他外國機構向俄羅斯提供的2億美元金融援助，并通過紐約銀行清洗，葉利欽政府的官員也卷入了此案。這個內幕一曝光，國際社會在對俄貸款時不得不有所顧慮。
對腐敗資產流入國而言，腐敗洗錢也是一種極大的隱患。貪官的錢是隨時可能引爆的“定時炸彈”。他們把黑錢洗白，必然腐蝕這些國家的政府官員、銀行管理者，必然損害這些國家的金融系統和金融體制，在洗錢的同時，也把腐敗犯罪帶到了這些國家；他們一旦把黑錢洗白，就會抽逃出資，造成當地經濟的動蕩，如以昂貴價格購入房產，使房產市場產生泡沫；這些黑錢游離于國際正常的統計數字之外，容易造成政府宏觀經濟決策失控，如在銀行的存款使當地金融行業產生穩定的假象。
總而言之，腐敗洗錢嚴重威脅著整個世界的政治經濟秩序，腐蝕著健康的國民經濟體系。要有效地打擊它，腐敗資產逃出國和逃入國都必須攜起手來，在預防、調查和懲治腐敗洗錢行為等各個領域加強國際合作。
反腐敗洗錢中國際合作的發展趨勢
近年來，各國在反腐敗洗錢方面開展了廣泛的國際合作，呈現出如下發展趨勢：
國際條約迅速增多。不僅有雙邊的還有多邊的，不僅有全球性的還有區域性的。如《美洲反腐敗公約》、《非洲聯盟預防和打擊腐敗公約》、歐洲委員會部長委員會通過的《反腐敗刑法公約》、《反腐敗民法公約》、《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯合國反腐敗公約》，等等。這些條約由區域性向全球性發展，并突破了單一刑法的范疇，出現了民法公約，體現了合作領域擴大。
各種國際組織紛紛建立。最重要的專門性的反洗錢國際組織當屬金融行動特別工作組(簡稱FATF)，該組織的目的是檢查及建議打擊洗錢活動的措施，并向全球宣傳反洗錢信息。其他全球性和區域性國際組織在這一領域也開展工作，包括亞太地區反洗錢工作組、非洲聯盟、歐洲理事會、海關合作理事會、歐盟、阿拉伯國家聯盟、經合組織和美洲國家組織等。
腐敗資產流入國的主動預防和打擊腐敗洗錢對腐敗資產流入國也有潛在的威脅，尤其是“9•11”事件后，國際社會紛紛意識到這一點。2004年1月12日美國總統布什宣布實施新的法令，明確禁止四類與貪污腐敗有關的人員入境美國。美國國土安全部(DHS)移民和海關執法局(BICE)聯合美國司法部和國務院，成立了ICE(移民和海關執法)特別行動小組，它有權沒收涉嫌貪污腐敗的外國高官經由洗錢渠道進入美國的財產。而且，《聯合國反腐敗公約》實際上賦予了締約國對腐敗犯罪有普遍管轄權。也就是說，逃到國外的貪官將面臨兩種法律制裁：一種是被引渡回國，接受本國法律的懲罰；另一種是貪官逃到的國家同樣可以抓他們，沒收他們的非法財產。
各國相關職能部門自發的開展合作。在美國經濟犯罪執法網(FinCEN)等一批國家金融情報機構(FIUs)之間形成了另一種國際合作機制。這些國家的金融情報機構經常同國際反洗錢組織和有關國家的反洗錢機構聯系,了解國際上洗錢的新手法和反洗錢的最新進展,有效地開展反洗錢的國際合作,打擊跨國洗錢犯罪。我國的外匯管理局也積極開展反洗錢領域的國際交流與合作，與俄羅斯中央銀行簽訂了有關反洗錢信息交流、人員培訓的協定；進一步加強了與港澳金融監管局的工作聯系，逐步建立跨境辦案機制，共同偵破跨境洗錢大案要案等等。
民間合作。在非政府組織(NGO)國際廉潔機構的倡議下，11家世界最大的私營銀行已經共同簽署了一個反洗錢原則。這個原則規定，不許接受貪污受賄的贓款，以遏制世界范圍內的腐敗現象。
反腐敗洗錢中開展國際合作的建議
當前，我國在反腐敗洗錢方面的國際合作有雙重任務，一方面要控制本國的腐敗分子向國外洗錢，追討流向國外的腐敗資產，另一方面也要預防和打擊國外的腐敗分子在中國境內洗錢。
近幾年，我國開始重視腐敗分子跨國洗錢，與有關國家開展國際合作，并初見成效。但仍需在以下方面繼續努力：
簽署和參加更多的國際條約。我國已簽署了《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》和《聯合國反腐敗公約》，也簽訂了一些雙多邊條約，但區域性的國際條約很少，也沒有與一些主要的腐敗資產流入國如美國、加拿大等簽訂一些重要的雙邊條約如引渡條約、贓款分割協議等，無法有效地打擊犯罪。
積極參加國際組織。目前我國尚未參加全球性的反洗錢組織—金融行動特別工作組，雖然2005年1月我國被邀正式成為該組織的觀察員，但畢竟不是正式成員，這種合作極為有限。我國還應該成立一些區域性的國際組織，加強地區間的反腐敗洗錢合作，充分運用上海合作組織。同時，還要積極參加非政府間國際組織。在業已參加的國際組織中，我國要發揮應有的作用。新晨
開展廣泛的國際交流。我國已派出一批人員赴美國進行反洗錢培訓，但類似的培訓還不多，我國的反洗錢專業人士還嚴重匱乏。我國的金融機構也應向國外的同行學習。我國的金融情報機構在開展國際合作方面還非常有限。
防止國外的腐敗資產涌入。我國是世界上第二大資本輸入國，如果不對外來資金進行嚴格審查，腐敗資產就會趁虛而入，影響我國的經濟發展和國際形象，也有悖于國際義務。
我國的相關法律應與國際接軌。央行反洗錢局負責人表示，雖然洗錢活動很多，但是由于我國刑法對洗錢犯罪的上游犯罪定義過窄，并且根據重罪吸收輕罪的原則，洗錢活動多以“非法經營罪”等其他罪名定罪。首先，修改刑法，把腐敗犯罪明確規定為洗錢犯罪的上游犯罪。其次，盡快出臺《反洗錢法》。最后，在證據、刑罰、贓款分割等法律制度方面也應與國際接軌。證據方面：要適用國際通行的證據規則；刑罰方面：要處理好死刑與引渡的關系，在經濟犯罪死刑存廢問題上開展全面深入的研究。贓款分割方面：中國應當同意與他國分享贓款，這樣才能從根本上控制腐敗分子的跨國洗錢，也有利于切實加強國際合作。
參考文獻：
1.公安部經濟犯罪偵查局譯.反洗錢金融行動特別工作組《40條建議》[Z].北京：群眾出版社，2003
2.田俊榮.我國加強反洗錢國際合作[N].人民日報,2005
3.楊澤偉.國際法析論[M].北京：中國人民大學出版社，2003
4.邵沙平.洗錢的法律控制與反腐敗的若干思考[J].法學評論，1999(5)
5.全國人大常委會預算工作委員會預決算審查室.國際反洗錢法律文件匯編[Z].北京：中國財政經濟出版社，2003
6.郭建安.國外反洗錢法律法規匯編[M].北京：法律出版社,2004