本站小編為你精心準備了票號視域下金融風險的操控參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。
制度
1.兩權分離制
山西票號的所有權和經營權是分離的,所有權由出資的東家掌握,而經營權則由東家聘用的大掌柜掌握。這種兩權分離的制度不僅使票號內職責明確,并且充分調動了經營者的積極性,更為重要的是它是防范風險的前提。
2.分支機構報告制度
山西票號全部實行總號集權制,總號為有效控制各分號采取了分支機構報告制度。報告分口頭匯報和書面報告兩部分。口頭匯報是指總號或者各個分號在每天營業終了時,都必須向主管當面口頭匯報當天自己所辦業務的情況,主管進行綜合后再向上級匯報情況。書面報告主要是分號向總號的匯報或者對其他分號的報告。為了及時了解各地市場行情和需求變化及營業狀況,總號對各分號均定有按時反饋商情動態的規定,一般要求三日一函,五日一信,月終匯報全月情況。分支機構報告制度,在強化了總號對各分號的控制與管理的同時,也溝通了各地信息,使總號能夠及時掌握各地的銀價、匯率等商情,以互通消息,互相救濟。
3.信約公履制度
晉商和票號嚴格執行信約公履制度,對于貨款清償和貨幣借貸的歸還期限,一般按標期確定,到期必償。標期一到,一切債務必須立即清償。這種嚴格的債權債務清償制度,使得票號很少有不良資產壓身,而這一點的實現與晉商的誠信經營密不可分。
4.密押制度
自創匯票防偽措施,辦理匯兌,從接受匯款到交兌銀兩,不僅有一定的間隔期,需跨越不同地域,而且匯款人和收款人往往不是同一個人。為了避免假票冒領,山西票號經過長期實踐,創立了一套包括精心設計、印制夾有水印宇的匯票;票紙統一保管、領用,報廢必須備案:專人專字書寫匯票;以及附加暗號等內容的防偽措施。票號最初的暗號,采用扎針眼辦法。后來,票號又探索出一種以漢字作符號的密押辦法。如以“謹防假票冒領,勿忘細觀書章”12個字,代表1年的12月;以“堪笑世情薄,天道最公平,昧心圖自利,陰謀害他人,善惡終有報,到頭必分明”30個字。分別作為每個月30天的代號;以“生客多察看,斟酌而后行”10個字,分別代表1一10的10個數字;用“國寶流通”4個字,分別代表數字的單位“萬千百十”。應用漢字符號。將匯兌的時間、金額再組成一組詞語,外人看似票號教育伙友的生意經,實為匯兌業務的一道密押。由于匯票防偽措施嚴密,山西票號在100多年的經營中未曾發生過假票冒領事件。
5.“見票三五日兌付”和兌付后“匯票即焚”制度
這個制度的意思是票號在見票之后,要無償占用顧客款項3到萬天,一方面使票號在見票后有時間準備款項,另一方面也是為了安全保險。對于持有匯票的人,見票即付當然好,但是若是匯票被盜竊或者遺失,來不及掛失就會被取走。而“見票三五日兌付”為持票人掛失騰出了時間,同時“匯票即焚”又做到了票號的絕對保密,維護了票號的信譽。
經營
票號在經營上最突出的特點就是“酌盈濟虛,抽疲轉快”。山西票號分號很多,但是由于各個地區經濟狀況不同,各個票號的現金盈虧、行市好壞亦不相同。有的票號現金盈余,款項放不出去,資金閑置;有的票號現金短缺,利率上升卻無款可放。因此票號就運用“酌盈濟虛、抽疲轉快”的方法,用存銀多的地方的錢,去接濟現銀短缺的地方;或是把有現銀而放不出去、或支付不出去的錢抽走,使銀根的疲勢轉為快勢。為達到這一點,票號創造了“逆匯”的辦法來調節資金,平衡了現銀布局,減少了異地現銀運送的成本與風險,擴大了利潤來源,既使資金的到了充分利用,又幫助商人擺脫了困境,樹立了山西票號的信用形象。
知古鑒今:現代金融風險的防范
山西票號對金融風險的一整套防范機制,行之有效的風險控制措施保證了票號與客戶雙方的利益,在山西票號存在的一百多年的時間里,很少發生匯票騙領事件。對今天的金融業的風險控制仍具有參考價值。山西票號在資本控制上的做法保證了資本的充足率,成為應付風險的強大后盾,對當今的金融業具有借鑒意義。
人力資源管理、內部監督制衡機制、靈活經營以及金融創新,都是現代金融風險防范中不可缺少的組成部分,山西票號在這些環節的做法值得現代金融業學習和借鑒。山西票號業的從業人員,上至掌柜,下到伙友,牢記店規號訓,烙守職業道德,已成為一種行業共識,成為立足票號業的基本素質要求。其折射出的是票號業從業人員強烈的管理意識和制度觀念,反映出一種良好的內控管理文化。而當前我國銀行業中,憑習慣、靠經驗辦事的做法,唯領導指示是從,按客戶要求辦事,憑感情、憑關系辦事,以習慣、經驗、人情代替制度等置制度于不顧、視規章為無物的做法,在一些銀行業機構還不同程度存在,尤其是在一些中小銀行機構還比較嚴重。更有甚者,一些銀行業機構經營管理層的短期行為,如重速度、重業績,輕內控、輕管理,給本已脆弱的內控機制和正在建設的內控文化雪上加霜。而且,由于一些商業銀行董事長和行長的產生,一些城鄉信用社理事長、主任的選舉或任命,均未能真正體現法人治理的要求,從而更加助長了短期行為的發生。
高級管理層經營上的短期行為造成現任領導只管任期內的事情,只求任期內的業績,對于銀行能否長期可持續發展則考慮甚少,從而出現許多形象工程、政績工程。在此思想支配下,加強內控與追求短期效益存在明顯沖突,因而建立健全內控制度并嚴格認真執行,只能演變為一種應付手段和表面文章,而非自覺行動。誠實守信,“誠信為本”理念的落實,造就了實施有效風險防范的條件。
在商品經濟社會里,利潤是任何企業經營活動的終極目標,也是企業發展的源動力,當然票號也不例外。但是,山西票號獲取盈利的手段與眾不同。事實證明,山西票號不投機取巧、買空賣空、欺行霸市、損人利己,而是誠實守信,誠信經營,靠雄厚的資本、良好的信譽、靈活的經營和優質的服務贏得客戶。俗話說,民無信不固,人無信不立,信而可托,才是能站得住腳的人。這幾乎成為票號經理人的座右銘,烙守不渝,視為第二生命。
作者：林楠王紅富單位：中國建設銀行淄博分行