耦合性的企業風險管理研討范文

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作者：程鑫王燕單位：北京物資學院

1.引言

隨著全球經濟一體化進程的不斷加快，企業的經營環境發生很大的變化，面臨來自不同方向的不同性質的風險。由于各企業之間的業務關系越來越緊密，這些風險會沿著各種風險傳導介質在企業內部或企業之間進行傳導，同時風險在傳導時產生耦合效應，造成風險對企業的影響作用被放大。所以，弄清楚企業風險的耦合機理，找出企業中發生概率和耦合程度都較高的風險因子進行重點防范，對企業風險管理工作有重要的現實意義。本文先從單個企業的角度來分析企業風險，在此基礎之上再擴展應用到供應鏈風險管理中去。

2.企業風險的耦合性特征

“耦合”是物理學中的一個概念，物理學中把“兩個或兩個以上的體系或兩種運動形式之間通過各種相互作用而彼此影響以致聯合起來的現象稱之為耦合。系統動力學認為世界上的萬事萬物不是孤立存在的，而是以系統部分的方式存在；自組織理論認為系統與系統之間的相互作用是事物存在的普遍范式，我們把這種范式稱為耦合。在企業風險管理領域，風險耦合指的是系統在活動過程中某一類個別風險的發生程度會依賴于其他風險因子的發生程度，風險因子間的依賴和影響程度越大，則風險耦合度越大，反之風險耦合度越小。由于供應鏈中各節點企業或企業的各節點存在著功能關聯和利益關聯的關系，再加上不同風險性質的匹配關系，各風險子系統之間相互影響、相互作用，通過風險耦合作用導致風險流量的合并、增強、減弱甚至是風險突變。風險耦合的程度主要取決于風險所依附的各功能節點之間的業務關聯程度和不同性質風險之間的風險匹配度。另外各風險子系統之間由于在時間上的偏差而引起其協同效果的不同也會對風險的耦合效果造成一定影響。所以我們也可以說，供應鏈風險傳導過程是風險系統中各子系統在空間上與時間上的“配合”。作為風險管理者，首先要做的是掌握各風險子系統之間的耦合關系，然后再采取相應措施在空間上或時間上降低這種“配合”程度。

3.基于耦合度的企業風險管理模型

通過以上分析，進行有效管理企業風險的一個關鍵步驟就是確定各個風險子系統之間的耦合關系，才能采取有效措施來降低各個風險子系統之間的耦合度，最終達到降低總風險的目的。本文采用耦合度來表示風險子系統之間的耦合關系。基于耦合度的企業風險管理模型的總體思路是：第一步是用實證分析法分析出企業所面臨的主要風險因子，建立起能夠評價企業整體風險的指標體系，同時要確定各個風險指標的主要內容及其權重；第二步要構建各指標的功效函數和耦合度函數；最后一步就是要建立企業風險耦合度評價模型。功效函數(POWERFUNCTION)法,也稱功效系數法,是多目標最優化方法之一，該方法是用于對不同的目標fi(X)分別給出不同的功效函數Ui（i＝1，2，3m），然后用一個總的功效函數D來評價各個要評估的對象。（公式略）各個風險子系統內序參量對整個風險系統的有序貢獻度一般采用幾何平均法或線性加權和法，本文采用線性加權和法。假設已經通過層次分析法確定出了企業安全的風險指標體系，并且各風險指標的權重為λij，那么各個風險因素對整個企業安全風險的有序貢獻度可以用公式(公式略假設企業中風險系統中風險子系統的個數為m，那么這m個風險子系統相互作用的耦合度模型可以用公示（公式略）如果把企業安全風險的耦合看成是市場風險、財務風險、供應風險三個風險子系統相互耦合的話，那么企業安全風險之間相互作用的耦合度模型可以描述如下（公式略）通過以上分析，我們可以得出每兩種或多種風險子系統之間的耦合度，那些耦合程度比較高的風險因素組合就成為我們進行風險管理的重點。

4.針對耦合風險的管理對策

我們在了解風險因素的耦合作用之后就可以采取有效的風險管理策略和方法。一方面要在空間上降低強耦合風險之間的耦合程度，使耦合后的風險流量減少，從而降低企業的整體風險狀態，使企業風險損失最小化。比如，可以增強企業生產、采購、銷售等核心部門與財務、技術、人力資源等輔助部門的獨立運作能力和風險處理能力，可以在各子風險系統的內生傳導層面，從優化流程的角度去控制和降低各種具體風險，從而降低企業的整體風險。另一方面可以降低風險因子在時間上的同步性。在某一種風險事件無法避免的情況下，可以努力降低使與之耦合度較高的風險因子的發生概率。例如當企業生產運行遭遇到財務風險時，資金的缺乏無法保證原材料的及時供應，此時又碰上由于供應鏈的變動而導致的采購風險，會造成整體風險進一步耦合增大，嚴重影響到企業的正常生產運營。企業可以通過增加原材料庫存、擴大供應渠道等方法，來降低與財務風險耦合度較高的其他風險因子的風險程度，從而可以在財務風險無法避免的情況下，緩解采購風險雪上加霜的壓力，使風險損失最小化?？傊M行風險管理工作的重點之一就是對企業現存的風險狀態進行相對準確的評估，而風險的耦合作用對企業整體風險程度影響越來越大，所以要計算出在耦合作用影響下的風險值就顯得尤為重要。最后才能對每種風險因子采取有針對性的防范措施，除了一些傳統的應對措施外，還應包括如何降低或避免風險因子之間的耦合作用。