中小企業(yè)科技創(chuàng)新論文范文

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一、實證分析的模型構(gòu)建

公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新活動之間，很難直接找到二者的相互作用關(guān)系。因此，要對公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平之間的關(guān)系進(jìn)行嚴(yán)格意義上的定量研究非常困難。為此，本文借鑒其他學(xué)者的做法，依托協(xié)整分析和格蘭杰因果分析開展實證研究工作。但是，格蘭杰因果分析只是根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)做出的分析和預(yù)測，不能完全作為公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新活動之間的真正因果依據(jù)。格蘭杰因果分析的結(jié)論，則可以作為分析公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平關(guān)系的參考。為便于利用格蘭杰因果檢驗開展實證分析工作，需要先為公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平選擇合適的表征變量。在已有相關(guān)創(chuàng)新水平的研究中，大多將各種形式的創(chuàng)新作為一個整體，進(jìn)行實證分析時一般選擇三項專利作為創(chuàng)新水平的表征變量。所謂三項專利，就是發(fā)明專利、實用新型專利、外觀設(shè)計專利。而這三種專利的授權(quán)周期和授權(quán)難度不同，本文選擇實用新型專利數(shù)量、外觀設(shè)計專利數(shù)量作為中小企業(yè)連續(xù)創(chuàng)新水平的表征變量，選擇發(fā)明專利數(shù)量作為中小企業(yè)不連續(xù)創(chuàng)新水平的表征變量。在公共政策方面，本文同時考查科技政策、財政政策、稅收政策。為表征科技政策，選擇研發(fā)（R&D）人員的全時當(dāng)量、技術(shù)市場成交額、科技企業(yè)孵化器數(shù)量三項指標(biāo)作為表征變量。為表征財政政策，選擇財政科技支出、政府采購規(guī)模兩項指標(biāo)作為表征變量。為表征稅收政策，選擇企業(yè)所得稅總額、營業(yè)稅總額、國內(nèi)增值稅總額三項稅收指標(biāo)作為表征變量。至此，本文實證分析的模型得以構(gòu)建（見圖1）。

二、實證數(shù)據(jù)的選取

本文實證分析所需的數(shù)據(jù)，主要來自于國家統(tǒng)計網(wǎng)的《中國統(tǒng)計年鑒》和國家稅務(wù)總局網(wǎng)站。在三項專利的統(tǒng)計中，《中國統(tǒng)計年鑒》（1995—2012）上可以查到各類企業(yè)獲得的三項專利總和，但沒有中小企業(yè)獲得專利準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。據(jù)中國中小企業(yè)信息網(wǎng)調(diào)查結(jié)果顯示，全國范圍內(nèi)中小企業(yè)獲得的專利數(shù)量是各類企業(yè)獲得專利總量的66%。本文根據(jù)所有企業(yè)獲得的專利數(shù)量計算中小企業(yè)獲得的專利數(shù)量，從而得到中小企業(yè)連續(xù)創(chuàng)新水平和不連續(xù)創(chuàng)新水平的表征變量。在《中國統(tǒng)計年鑒》及其他可查的數(shù)據(jù)資料中，R&D人員的全時當(dāng)量、技術(shù)市場成交額兩項數(shù)據(jù)也都是全國范圍內(nèi)的統(tǒng)計量，并沒有中小企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)。為了解決相應(yīng)原始數(shù)據(jù)的獲取問題，按照如下方法進(jìn)行近似處理。我國大約有50%的R&D人員工作在企業(yè)。其中，中小企業(yè)吸納的勞動力數(shù)額占全部企業(yè)吸納勞動力的一半左右。為此，將全國范圍內(nèi)的R&D人員的全時當(dāng)量總量乘以系數(shù)0.25，作為中小企業(yè)的R&D人員的全時當(dāng)量。當(dāng)然，這和中小企業(yè)的實際R&D人員全時當(dāng)量可能會有一定的偏差。在企業(yè)的固定資產(chǎn)總額之中，中小企業(yè)的占比略高于20%，據(jù)此判斷中小企業(yè)的技術(shù)購買能力，將“技術(shù)市場成交額”乘以系數(shù)0.2，作為中小企業(yè)可享受科技政策的表征變量之二。科技企業(yè)孵化器，本身為幫扶中小企業(yè)發(fā)展建立，為此其各年度的數(shù)量直接作為中小企業(yè)可享受科技政策的表征變量之三。近年國家財政科技支出中75%左右用于中小企業(yè)，考慮中小企業(yè)的固定資產(chǎn)總額占各類企業(yè)的20%，將“財政科技支出”乘以系數(shù)0.15后作為中小企業(yè)享受財政政策的表征變量之一。政府采購規(guī)模指標(biāo)主要應(yīng)用于企業(yè)，因此將“政府采購規(guī)模”乘以系數(shù)0.2作為中小企業(yè)享受財政政策的表征變量之二。考慮到近幾年的情況，中小企業(yè)的稅收總額占據(jù)企業(yè)總稅收的40%，將《中國統(tǒng)計年鑒》上的三項數(shù)據(jù)分別乘以系數(shù)0.4，作為中小企業(yè)享受稅收政策的表征變量。經(jīng)過上述處理后，繪制中小企業(yè)三項專利的表征變量柱狀圖如圖2（a）所示，中小企業(yè)可以享受科技政策、財政政策、稅收政策等公共政策的表征變量，從1995年到2012年的曲線形式，分別如圖2（b）、圖2（c）和圖2（d）所示。

三、實證過程與結(jié)果

（一）單位根檢驗為避免后續(xù)研究過程中出現(xiàn)偽回歸現(xiàn)象，對實證分析的各個變量進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗，檢驗的具體方法是ADF單位根檢驗。如果時間序列的ADF統(tǒng)計量大于Mackinnon臨界值，則證明此序列存在單位根，是非平穩(wěn)序列，否則是平穩(wěn)序列。本文實證分析中采用的13個變量，其單位根檢驗結(jié)果如表1所示。從表1的檢驗結(jié)果可以看出，本文選取的11組時間序列變量，都是二階差分后的平穩(wěn)序列，滿足同階次單整的條件，可以進(jìn)行后續(xù)的實證分析。

（二）協(xié)整檢驗本文采取Johansen協(xié)整檢驗的方法，分別從跡檢驗和最大特征根檢驗的形式判斷公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平之間的關(guān)系。1.科技政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平關(guān)系的協(xié)整檢驗。科技政策表征變量和中小企業(yè)不連續(xù)創(chuàng)新表征變量的協(xié)整檢驗結(jié)果顯示，中小企業(yè)不連續(xù)創(chuàng)新水平的表征變量FMZL和科技政策的表征變量RDDL、CJE、FHQ之間滿足協(xié)整關(guān)系，并存在一個協(xié)整方程。從這個協(xié)整關(guān)系可以看出，R&D人員全時當(dāng)量、技術(shù)市場成交額、科技企業(yè)孵化器數(shù)量三項科技政策表征變量對于中小企業(yè)不連續(xù)創(chuàng)新水平的提高均存在正向影響。其中，R&D人員全時當(dāng)量每增加1個單位，中小企業(yè)的發(fā)明專利增加0.3823個單位；技術(shù)市場成交額每增加1個單位，中小企業(yè)的發(fā)明專利增加0.5172個單位；科技企業(yè)孵化器數(shù)量每增加1個單位，中小企業(yè)的發(fā)明專利增加1.2366個單位。依據(jù)上述方法，進(jìn)一步檢驗科技政策表征變量和中小企業(yè)連續(xù)創(chuàng)新水平表征變量之間的協(xié)整關(guān)系，得到如下兩個協(xié)整方程。從這兩個協(xié)整關(guān)系可以看出，R&D人員全時當(dāng)量和技術(shù)市場成交額兩項科技政策表征變量，對于中小企業(yè)連續(xù)創(chuàng)新水平的提高具有更大的影響，而科技企業(yè)孵化器數(shù)量這一科技政策表征變量，對于中小企業(yè)連續(xù)創(chuàng)新水平的影響要低于其對不連續(xù)創(chuàng)新的影響。上述實證分析的結(jié)果顯示，科技政策對于中小企業(yè)的創(chuàng)新活動具有明顯的正向作用，無論是連續(xù)創(chuàng)新還是不連續(xù)創(chuàng)新。科研人員投入的增加、技術(shù)交易活動的增多，對于連續(xù)創(chuàng)新活動具有更大的意義。科技企業(yè)孵化器之所以對不連續(xù)創(chuàng)新活動影響力更大，根源在于其對中小企業(yè)發(fā)展的前期引導(dǎo)、中后期扶持，使得中小企業(yè)在開展突破性研究時具有更準(zhǔn)確的市場定位以及更大的研發(fā)信心。2.財政政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平關(guān)系的協(xié)整檢驗。進(jìn)一步檢驗財政政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平之間的協(xié)整關(guān)系，得到如下三個方程。從上述三個協(xié)整關(guān)系可以看出，財政科技支出和政府采購規(guī)模兩項財政政策變量，對于中小企業(yè)的科技創(chuàng)新活動都有正向促進(jìn)作用，對于不連續(xù)創(chuàng)新水平的提升影響更加明顯。由此可見，中小企業(yè)因為自身經(jīng)濟實力的局限性，開展研發(fā)活動的熱情在很大程度上取決于政府的財政支持，尤其是帶有很大收益風(fēng)險的不連續(xù)創(chuàng)新活動，更依賴國家財政的幫扶。3.稅收政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平關(guān)系的協(xié)整檢驗。仍然采用Johansen協(xié)整檢驗的方法，檢驗稅收政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平的關(guān)系。但無論是稅收政策和連續(xù)創(chuàng)新水平之間，還是稅收政策和不連續(xù)創(chuàng)新水平之間，都沒有獲得協(xié)整方程。這表明，稅收政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新活動之間的長期均衡關(guān)系尚不明顯。

（三）格蘭杰因果檢驗進(jìn)一步檢驗各個公共政策表征變量和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平表征變量在統(tǒng)計意義上的因果關(guān)系，結(jié)果如表2所示。從表2中的檢驗結(jié)果可知，本文選取的公共政策變量和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平之間，在統(tǒng)計意義上表現(xiàn)出如下的因果關(guān)系。第一，對于表征不連續(xù)創(chuàng)新的FMZL變量而言，科技市場成交額和科技企業(yè)孵化器數(shù)量是其1%置信度上的格蘭杰原因，財政科技支出和政府采購規(guī)模是其5%置信度上的格蘭杰原因，R&D人員全時當(dāng)量是其10%置信度上的格蘭杰原因，而企業(yè)所得稅、營業(yè)稅、國內(nèi)增值稅則不是其格蘭杰原因。第二，對于表征連續(xù)創(chuàng)新的SYXX變量而言，科技市場成交額是其1%置信度上的格蘭杰原因，R&D人員全時當(dāng)量是其5%置信度上的格蘭杰原因，科技企業(yè)孵化器數(shù)量、財政科技支出、政府采購規(guī)模、營業(yè)稅是其10%置信度上的格蘭杰原因，而企業(yè)所得稅、國內(nèi)增值稅則不是其格蘭杰原因。第三，對于表征連續(xù)創(chuàng)新的WGSJ變量而言，R&D人員全時當(dāng)量、科技市場成交額是其5%置信度上的格蘭杰原因，科技企業(yè)孵化器數(shù)量、財政科技支出、政府采購規(guī)模、企業(yè)所得稅是其10%置信度上的格蘭杰原因，而營業(yè)稅、國內(nèi)增值稅則不是其格蘭杰原因。從結(jié)果可見，在各類公共政策中，科技政策和財政政策與中小企業(yè)的科技創(chuàng)新水平之間符合統(tǒng)計意義上的格蘭杰因果關(guān)系，而稅收政策與中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平之間則無明確的格蘭杰因果關(guān)系。

四、結(jié)論

借助單位根檢驗、協(xié)整檢驗、格蘭杰因果檢驗等統(tǒng)計分析方法，從一般研究范式的角度出發(fā)，對于三種公共政策和中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平之間的關(guān)系進(jìn)行研究。在研究過程中，將中小企業(yè)的連續(xù)創(chuàng)新水平和不連續(xù)創(chuàng)新水平明確地界定，并分別用實用新型專利、外觀設(shè)計專利、發(fā)明專利進(jìn)行表征；同時考查科技政策、財政政策、稅收政策等公共政策對于中小企業(yè)科技創(chuàng)新活動的影響，并且選擇有針對性的表征變量。實證分析的結(jié)果顯示：科技政策和財政政策對于中小企業(yè)的連續(xù)創(chuàng)新水平和不連續(xù)創(chuàng)新水平均有明確影響，而稅收政策的影響效果并不明顯。具體到每一個政策變量對于中小企業(yè)科技創(chuàng)新水平的影響，可以看出：科技企業(yè)孵化器數(shù)量、財政科技支出、政府采購規(guī)模，對于中小企業(yè)不連續(xù)創(chuàng)新的影響位居前三位，說明國家制度層面的引導(dǎo)、技術(shù)層面的指導(dǎo)、財政方面的支持、后期的市場保障，是中小企業(yè)獲得突破性創(chuàng)新成果的重要條件。對于中小企業(yè)的連續(xù)創(chuàng)新，科技市場成交額、R&D人員全時當(dāng)量則有重要影響，在一定程度上反映出我國連續(xù)創(chuàng)新成果更容易進(jìn)入科技成果交易市場形成轉(zhuǎn)化，研發(fā)人員的投入更有利于促進(jìn)連續(xù)創(chuàng)新成果的產(chǎn)出。本文的研究結(jié)論是在特定變量統(tǒng)計意義上對公共政策和中小企業(yè)創(chuàng)新水平關(guān)系的詮釋，只能作為實際應(yīng)用判斷的參考，不能完全作為實際應(yīng)用的判斷依據(jù)。

作者：任樹偉鞠曉峰單位：哈爾濱工業(yè)大學(xué)