農(nóng)村資金互補(bǔ)組織調(diào)查報(bào)告范文

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進(jìn)入新世紀(jì)，黨中央六個(gè)一號(hào)文件都無(wú)一例外地闡述了“改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制”的相關(guān)政策。10月，黨的屆三中全會(huì)審議通過(guò)的《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《決定》），首次明確提出，“鼓勵(lì)發(fā)展適合農(nóng)村特點(diǎn)和需要的各種微型金融服務(wù)”，“允許有條件的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展信用合作”。本文對(duì)省市和省市、市的農(nóng)村資金互助合作組織進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，以下是這次調(diào)查的情況及對(duì)一些重要問(wèn)題的思考。

一、農(nóng)村資金互助社的興起以及蘇浙地區(qū)的試點(diǎn)情況

我國(guó)農(nóng)村資金互助合作組織是在農(nóng)村信用社逐漸異化、農(nóng)村合作基金會(huì)被取締以及農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化并逐漸疏遠(yuǎn)“三農(nóng)”的背景下，農(nóng)民為解決農(nóng)村“微型融資”嚴(yán)重不足而自發(fā)創(chuàng)建，并逐步得到黨和國(guó)家政策支持和確認(rèn)的社區(qū)互助性“微型金融服務(wù)組織”。中央一號(hào)文件要求，“在貧困地區(qū)先行開(kāi)展發(fā)育農(nóng)村多種所有制金融組織的試點(diǎn)”。1月22日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)〔〕7號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《暫行規(guī)定》），緊接著2月4日又印發(fā)《農(nóng)村資金互助社示范章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《示范章程》），并確定在省（區(qū)）開(kāi)展試點(diǎn)。3月8日，按照新規(guī)則正式注冊(cè)的吉林梨樹(shù)閆家村百信農(nóng)村資金互助社正式開(kāi)業(yè)。這標(biāo)志著一類(lèi)嶄新的農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)農(nóng)村地區(qū)正式誕生。

中央一號(hào)文件要求“積極培育小額信貸組織，鼓勵(lì)發(fā)展信用貸款和聯(lián)保貸款”。同年10月12日，屆三中全會(huì)《決定》首次明確提出，“鼓勵(lì)發(fā)展適合農(nóng)村特點(diǎn)和需要的各種微型金融服務(wù)”，“允許有條件的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展信用合作”。中央一號(hào)文件進(jìn)一步要求，“抓緊出臺(tái)……農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展信用合作試點(diǎn)的具體辦法。”這兩份中央文件的出臺(tái)，標(biāo)志著我國(guó)農(nóng)村資金互助社，已經(jīng)由農(nóng)民自發(fā)階段進(jìn)入到政府推動(dòng)階段。隨后銀監(jiān)會(huì)頒布了《關(guān)于做好農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔〕13號(hào)以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）。

截至7月底，省已有60余家農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展信用合作，其主體形式是在農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社中開(kāi)展信用合作。同期，地區(qū)有農(nóng)民資金互助社107家，包括三種類(lèi)型：其一，主體形式是在鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)組建農(nóng)民資金互助社，正在試點(diǎn)的有90家，共吸收農(nóng)民社員9.2萬(wàn)戶，吸納社員股金及互助金8.59億元，投放互助金余額7.01億元；其二，在農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社中開(kāi)展信用合作，目前已發(fā)展12家；其三，在貧困地區(qū)，以村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織為依托，由財(cái)政扶持性融資15萬(wàn)元，村經(jīng)濟(jì)合作社再按照1∶1或者1∶2配套，組建資金互助社，目前，此類(lèi)互助合作社在濱海縣已建成5家。

二、農(nóng)村資金互助合作社的基本類(lèi)型及典型案例

蘇浙農(nóng)村資金互助合作社的基本類(lèi)型可以歸納為兩種：一是依托合作社組建的資金互助社，其主體形式是在專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)部組建資金互助社，另外一種方式是在貧困地區(qū)，依托村級(jí)集體合作經(jīng)濟(jì)組織，由政府扶持性融資而組建的資金互助社；二是不依托合作社，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)或行政村范圍內(nèi)組建的農(nóng)村社區(qū)性資金互助社。

（一）農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)部組建的資金互助社

農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)的資金互助社中，含“1+1”（在一個(gè)專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)，由核心成員作為發(fā)起股東成立資金互助社），“1+2”（在一個(gè)專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)，根據(jù)社員出資額，形成不同圈層的合作金融機(jī)制，如組建資金互助社，另外組建風(fēng)險(xiǎn)救助基金）模式，以及合作社核心成員和一般成員之間形成以賒銷(xiāo)賒購(gòu)為紐帶的融資互助機(jī)制。從試點(diǎn)情況看，農(nóng)民合作社內(nèi)部發(fā)展的資金互助社，目前大多尚未登記注冊(cè)，還不具備合法地位或法人資格，運(yùn)行和管理都比較困難。

案例1：“1+1”模式：市婺雅花木專(zhuān)業(yè)合作社資金互助社

婺雅花木專(zhuān)業(yè)合作社由8戶花木種植大戶發(fā)起，于2月28日經(jīng)婺城區(qū)工商行政管理局登記注冊(cè)成立。社員發(fā)展到230戶，合作社第四次到工商局重新登記注冊(cè)，注冊(cè)資金為14.28萬(wàn)元。目前，該專(zhuān)業(yè)合作社共有社員235戶，人口1100人，種植面積8000余畝，示范基地三處，面積130畝，品種60多種，現(xiàn)有花木估價(jià)約8233萬(wàn)元。三年多來(lái)，該社相繼被評(píng)為市先進(jìn)專(zhuān)業(yè)合作社，省林業(yè)示范專(zhuān)業(yè)合作社。9月，在市農(nóng)業(yè)局支持下，該專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)始籌建資金互助社。資金互助社采取股份制：按照該資金互助社章程的規(guī)定，凡是本合作社社員，均可自愿加入資金互助社，每個(gè)社員入股金額起點(diǎn)為1000元；合作社內(nèi)的小企業(yè)社員可以自愿入股加入資金互助社，入股金額起點(diǎn)為2萬(wàn)元。單個(gè)農(nóng)民社員或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)社員入股金額不得超過(guò)本社股金的10％。社員持有的股金和積累可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)予（限于本合作社內(nèi)），但是理事長(zhǎng)、監(jiān)事和經(jīng)理持有股金和積累在任職期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。為保證資金互助社的資金穩(wěn)定，社員退股必須同時(shí)滿足本社當(dāng)年盈利、退股后本社資本充足率不低于8％等多個(gè)條件。該專(zhuān)業(yè)合作社有43名社員自愿參加資金互助社，共吸收基礎(chǔ)股金48萬(wàn)元，加上該專(zhuān)業(yè)合作社集體股東的20萬(wàn)元，共計(jì)基礎(chǔ)股68萬(wàn)元，另外，向合作社社員吸收存款余額76萬(wàn)元。累計(jì)向本社社員貸出互助金118萬(wàn)元，主要用于擴(kuò)大苗木種植、承包綠化工程、營(yíng)銷(xiāo)流動(dòng)資金等項(xiàng)目。調(diào)查當(dāng)日，該專(zhuān)業(yè)合作社的資金互助社庫(kù)存現(xiàn)金27萬(wàn)元。

案例2：“1+2”模式：瑞安市梅嶼蔬菜合作社的風(fēng)險(xiǎn)救助和資金互助

梅嶼蔬菜專(zhuān)業(yè)合作社是跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)的專(zhuān)業(yè)合作社，4月成立，1月1日施行《省農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社條例》后重新注冊(cè)登記，注冊(cè)資金30萬(wàn)元。600余戶社員分布在7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)42個(gè)行政村，主要種植番茄，面積2850畝。合作社自成立以來(lái)，先后被評(píng)為省示范先進(jìn)專(zhuān)業(yè)合作社、市示范性農(nóng)村專(zhuān)業(yè)經(jīng)濟(jì)合作組織、重合同守信用單位。該社建有400多平方米的辦公大樓。該社設(shè)有兩種互助資金：第一，風(fēng)險(xiǎn)救助基金。基金會(huì)由本合作社社員自愿入股參與，參與成員按照蔬菜種植面積，每畝每年出資30元方能享受救助資格。目前共籌集基金15萬(wàn)元，其構(gòu)成是：合作社成員出資12萬(wàn)，農(nóng)業(yè)局撥款1萬(wàn)元，慈善會(huì)出資2萬(wàn)元。風(fēng)險(xiǎn)救助金存入信用社慈善會(huì)賬戶。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)救助金目的在于穩(wěn)定合作社成員，主要是對(duì)合作社成員在蔬菜生產(chǎn)中遭受自然災(zāi)害后的救助、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，以及業(yè)務(wù)擔(dān)保。第二，資金互助社。梅嶼蔬菜專(zhuān)業(yè)合作社于6月27號(hào)召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)，開(kāi)始籌建資金互助社。截止調(diào)查當(dāng)日，該資金互助社已籌集資金70萬(wàn)元，主要來(lái)源于以下途徑：一是梅嶼蔬菜專(zhuān)業(yè)合作社向農(nóng)業(yè)銀行融資貸款33萬(wàn)，以合作社集體股東名義入股資金互助社；另由合作社法人擔(dān)保，各社員可貸5萬(wàn)元，其中3萬(wàn)元作為社員入股金或作他用，剩余的2萬(wàn)元作為集體入股；二是合作社65戶核心成員入股11萬(wàn)元（65戶每戶固定股600元，計(jì)3.5萬(wàn)元，核心成員共種植150畝蔬菜，每畝出資500元，計(jì)7.5萬(wàn)元）；三是非專(zhuān)業(yè)合作社社員參與資金互助社籌資26萬(wàn)元。社員入股最多不超過(guò)總股份的20％，最少200元/股。社員貸款分兩種情況：一種是無(wú)股金的社員貸款，根據(jù)貸款金額的不同，需要3人-5人聯(lián)保，期限為一年；另一種是有股金的社員貸款，以股金擔(dān)保，按股金1∶1貸款，也可借用別人的股金抵押（即內(nèi)部股金可以互相抵押）。目前，資金互助社已貸出6萬(wàn)元，解決農(nóng)民生產(chǎn)生活的需要。

案例3：以“賒銷(xiāo)賒購(gòu)”為紐帶的融資活動(dòng)：蒼南縣太昌養(yǎng)蜂專(zhuān)業(yè)合作社

蒼南縣太昌養(yǎng)蜂專(zhuān)業(yè)合作社成立于，目前合作社成員270戶。養(yǎng)蜂業(yè)季節(jié)性強(qiáng)，成本投入集中在年底，一般的養(yǎng)蜂戶每年總投入約需15萬(wàn)元左右。這么大的投入，特別需要合作社的融資服務(wù)。一般而言，專(zhuān)業(yè)合作社的領(lǐng)頭人和核心成員，都在專(zhuān)業(yè)農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)銷(xiāo)上占據(jù)優(yōu)勢(shì)，并以此為紐帶連接專(zhuān)業(yè)戶，因此具備向成員提供融資服務(wù)的條件。其辦法是：合作社領(lǐng)頭人及核心成員一次向蜂農(nóng)出借資金2萬(wàn)-3萬(wàn)元的無(wú)息借貸，同時(shí)取得向借款人賒購(gòu)蜂蜜產(chǎn)品的權(quán)利；蜂農(nóng)承諾來(lái)年向出資人賒銷(xiāo)蜂蜜產(chǎn)品而取得融資資格；蜂蜜產(chǎn)品最終銷(xiāo)售后，翌年底，出資人和借貸人再進(jìn)行資金結(jié)算，補(bǔ)齊余缺。

（二）在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村范圍內(nèi)組建的農(nóng)村社區(qū)性資金互助社

不依托合作社，而以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村地域范圍為邊界，以“進(jìn)入自愿、退出自由”和“民辦、民管、民受益、民擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”為原則組建資金互助社。市農(nóng)村資金互助社主要采取這種形式，比如建湖縣岡西鎮(zhèn)農(nóng)民資金互助社、阜寧縣新溝鎮(zhèn)豐慶農(nóng)民資金互助社、東臺(tái)市三倉(cāng)鎮(zhèn)農(nóng)民資金互助社。這種資金互助社以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者行政村為單元，10名以上發(fā)起人發(fā)起，由上級(jí)農(nóng)辦或農(nóng)業(yè)部門(mén)審批同意并作為主管單位，然后再到縣級(jí)民政部門(mén)登記為“民辦非企業(yè)單位”。它的發(fā)起人資格和機(jī)構(gòu)設(shè)立條件都符合《暫行規(guī)定》，按照《示范章程》運(yùn)營(yíng)；其不是經(jīng)過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)而是經(jīng)過(guò)上級(jí)主管單位批準(zhǔn)；不是在工商行政管理部門(mén)注冊(cè)登記的企業(yè)，而是在民政部門(mén)登記的“民辦非企業(yè)單位”。

三、農(nóng)村資金互助社的運(yùn)營(yíng)機(jī)制及其評(píng)價(jià)

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)立基本符合銀監(jiān)會(huì)的《暫行規(guī)定》

上述案例中，無(wú)論是的專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)的資金互助社，還是市以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者行政村為地域邊界組建的資金互助社，其發(fā)起人的條件、注冊(cè)資本、社員資格以及吸納互助金的辦法等基本符合《暫行規(guī)定》，如“農(nóng)村資金互助社應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村以發(fā)起方式設(shè)立”。“有符合本規(guī)定要求的章程；有10名以上符合本規(guī)定社員條件要求的發(fā)起人；……在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，注冊(cè)資本不低于30萬(wàn)元人民幣，在行政村設(shè)立的，注冊(cè)資本不低于10萬(wàn)元人民幣，注冊(cè)資本應(yīng)為實(shí)繳資本……”。“單個(gè)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過(guò)農(nóng)村資金互助社股金總額的10％，超過(guò)5％的應(yīng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。社員入股必須以貨幣出資，不得以實(shí)物、貸款或其他方式入股。”但是，資金互助社沒(méi)有“經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)”也不是在工商局注冊(cè)的“獨(dú)立的企業(yè)法人”。

（二）股金設(shè)置的多樣化

從全國(guó)的資金互助社而言，一般設(shè)有四種股金，即資格股（基礎(chǔ)股）、投資股、流動(dòng)股、國(guó)家社會(huì)公共股。但在蘇浙地區(qū)一般為互助金基礎(chǔ)股、核心成員的投資股和社員儲(chǔ)蓄金（流動(dòng)股）三種，尚未確立國(guó)家社會(huì)公共股的位置。如《瑞安市梅嶼樹(shù)菜專(zhuān)業(yè)合作社資金互助章程》規(guī)定，本社農(nóng)戶成員資格股為200元/股；單戶的投資股不得超過(guò)本社總股金的10％，發(fā)起人的股金在發(fā)起時(shí)最高可達(dá)20％，在五年內(nèi)達(dá)到10％的比例。資格股在兩年后方可申請(qǐng)退股，投資股在一年后方可申請(qǐng)退股，流動(dòng)股按約期支付，同時(shí)承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。股金決算后分紅。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理制度的設(shè)定

一是社員貸款額度一般不得超過(guò)本人股金的5倍。如果借款額度5000元及5000元以下，且借款額度不超過(guò)其股金的社員可進(jìn)行信用貸款；超過(guò)股金額度的借款。單筆投放資金一般5萬(wàn)元以內(nèi)，最高不超過(guò)10萬(wàn)元。投放期3個(gè)月、6個(gè)月不等，最長(zhǎng)的不超過(guò)1年。充分體現(xiàn)了“小額、短期”的特點(diǎn)。二是堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則。確保資金充足率不低于8％，資產(chǎn)投失準(zhǔn)備充足率不低于100％，備付金比率不低于15％。嚴(yán)格互助金投放手續(xù)程序及回收責(zé)任制；建立內(nèi)部稽核制度，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)本社內(nèi)部稽核工作；定期進(jìn)行債權(quán)債務(wù)及財(cái)產(chǎn)清查。

（四）企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、資金安全管理等規(guī)章制度逐步規(guī)范

資金互助社一般都設(shè)立社員代表大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、理事會(huì)及營(yíng)業(yè)廳等機(jī)構(gòu)，定期召開(kāi)各項(xiàng)會(huì)議。通過(guò)這四位一體且有效運(yùn)行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，合理分工、相互監(jiān)督、相互牽制，形成內(nèi)部控制體系，充分發(fā)揮效能，防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。在資金安全上防范比較嚴(yán)格，比如：婺雅花木合作社資金互助社的貨幣統(tǒng)一存入雅畈信用社，以理事長(zhǎng)姓名開(kāi)戶，密碼由出納設(shè)置；在信用社只設(shè)立賬戶，主要業(yè)務(wù)由互助社自行辦理。市的資金互助社大多有自己的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，對(duì)其安全措施全部按照金融部門(mén)的相同要求配置到位，監(jiān)控24小時(shí)保證開(kāi)機(jī)。規(guī)范會(huì)計(jì)核算，當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)天核對(duì)蓋章，實(shí)行“人防”到位，確保資金運(yùn)營(yíng)的安全。

（五）實(shí)行有差別的利率

婺雅花木合作社資金互助社的存貸款利率比信用社的活期利率高出一個(gè)檔次，即信用社6個(gè)月的利率互助社作為3個(gè)月的利率；梅嶼蔬菜專(zhuān)業(yè)合作社資金互助的貸款利率比銀行同期貸款利率高出10％，即0.506％/月；岡西鎮(zhèn)資金互助社向社員收取的資金占用費(fèi)按當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社同期同檔貸款利率的95％執(zhí)行。

四、完善農(nóng)村資金互助社需要研究解決的幾個(gè)問(wèn)題

（一）如何確認(rèn)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社發(fā)展資金互助社的條件和社會(huì)定位

屆三中全會(huì)《決定》“允許有條件的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展信用合作”，那么如何確認(rèn)哪些專(zhuān)業(yè)合作社具備籌建資金互助社的條件。按照《暫行規(guī)定》，設(shè)立農(nóng)村資金互助社的條件有以下方面：有符合規(guī)定要求的章程有10名以上符合規(guī)定社員條件要求的發(fā)起人；有符合規(guī)定要求的注冊(cè)資本；有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；有符合規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。問(wèn)題在于：這一規(guī)定是否同樣適用于農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)和社區(qū)合作內(nèi)發(fā)展的資金互助社？另外，按照《暫行規(guī)定》設(shè)立的農(nóng)村資金互助社，“是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”被界定為“獨(dú)立的企業(yè)法人”，在農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)的資金互助社卻在民政部門(mén)登記為“民辦非企業(yè)單位”，而《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》明確規(guī)定，“民辦非企業(yè)單位不得從事?tīng)I(yíng)利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)”。銀監(jiān)會(huì)的《暫行規(guī)定》和《示范章程》，應(yīng)適合于不同類(lèi)型的農(nóng)村資金互助社，專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)的資金互助社、社區(qū)合作社內(nèi)的資金互助社、不依托合作社在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和新政村范圍組建的資金互助社都應(yīng)該納入規(guī)章的調(diào)節(jié)范圍，并在此基礎(chǔ)上研究制定相關(guān)法律制度。

（二）如何選擇資金互助社的不同模式和控制規(guī)模

在發(fā)達(dá)地區(qū)，可以考慮在一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)成立資金互助社，這樣融資規(guī)模較大，幫扶農(nóng)民的作用更大；鼓勵(lì)成立時(shí)間長(zhǎng)、管理規(guī)范、固定資產(chǎn)多、贏利較好的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社在其內(nèi)部設(shè)立資金互助社，將兩者有機(jī)的結(jié)合，促進(jìn)專(zhuān)業(yè)合作社的規(guī)范化，通過(guò)投資與融資實(shí)現(xiàn)雙贏，將供、產(chǎn)、銷(xiāo)緊密聯(lián)系起來(lái)，更有效地促進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展。必要時(shí)成立資金互助聯(lián)合會(huì)，互助的平臺(tái)將明顯擴(kuò)大，調(diào)劑規(guī)模更大，覆蓋成員面更廣，利用經(jīng)營(yíng)季節(jié)的錯(cuò)位來(lái)滿足社員不同時(shí)節(jié)的資金需求。對(duì)于欠發(fā)達(dá)地區(qū)的貧困村，可以成立政府資助型的互助社，通過(guò)政府搭建農(nóng)戶自主參與的組織平臺(tái)，為貧困農(nóng)戶提供更直接的金融服務(wù)。另外，資金互助社的規(guī)模控制至關(guān)重要。規(guī)模太小，資金少，達(dá)不到規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，致使互助社覆蓋面不廣，對(duì)農(nóng)民幫扶有限；規(guī)模和區(qū)域過(guò)大，就會(huì)失去信息靈通和地緣、人緣等優(yōu)勢(shì)，同時(shí)如果資金鏈因農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)行情的劇烈變動(dòng)而在某個(gè)環(huán)節(jié)上出現(xiàn)斷裂，將導(dǎo)致社員大范圍的貸款拖欠，甚至可能出現(xiàn)大范圍呆壞賬的現(xiàn)象，這將直接影響到經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定。

（三）如何進(jìn)一步完善和規(guī)范運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管機(jī)制

為引導(dǎo)農(nóng)民資金互助合作社健康發(fā)展，需要進(jìn)一步完善合作社的治理機(jī)制結(jié)構(gòu)，要把知情權(quán)、議事權(quán)、決策權(quán)交給農(nóng)民，民主制定決策方案和互助社章程及各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，確保實(shí)現(xiàn)規(guī)范發(fā)展的目標(biāo)。為了防范操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)分局可在各個(gè)層面進(jìn)行指導(dǎo)：在每個(gè)村設(shè)立聯(lián)絡(luò)員，并參照農(nóng)信社的授信評(píng)級(jí)辦法，指導(dǎo)互助社起草《農(nóng)戶授信管理辦法》等規(guī)章；在業(yè)務(wù)模式上，專(zhuān)門(mén)針對(duì)生產(chǎn)、生活不同種類(lèi)的貸款，設(shè)立比較簡(jiǎn)單、容易操作的信貸方式，即一個(gè)貸款品種、一種貸款利率、一種還款方式，只為社員服務(wù)。同時(shí)還要提高資金互助社的經(jīng)營(yíng)透明度，要將一切業(yè)務(wù)公示于眾。為經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健順暢，要求農(nóng)信社以及有一定經(jīng)驗(yàn)的管理人員進(jìn)入監(jiān)事會(huì)或做業(yè)務(wù)顧問(wèn)，由監(jiān)管部門(mén)對(duì)互助社工作人員定期進(jìn)行培訓(xùn)，全面提升管理人員的管理能力和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，確保項(xiàng)目的良性運(yùn)轉(zhuǎn)并達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

（四）如何保持農(nóng)村資金互助社持續(xù)旺盛的生命力

農(nóng)村信用社被異化以及農(nóng)村合作基金被清理關(guān)閉的歷史教訓(xùn)異常深刻。從某種程度上說(shuō)，今天農(nóng)村資金互助社的建設(shè)，是在完成農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作基金會(huì)未能完成的任務(wù)，是補(bǔ)歷史的課。為避免農(nóng)村資金互助社重蹈農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作基金會(huì)的覆轍，關(guān)鍵是：農(nóng)民真心擁護(hù)、積極參與是農(nóng)村資金互助社能夠參與金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的動(dòng)力源泉，也是保證農(nóng)村微型金融服務(wù)組織能夠在強(qiáng)大的正規(guī)金融體系下求生存求發(fā)展的秘訣；始終保持資金互助社的合作制、社員制、非逐利性等合作社特質(zhì)和治理結(jié)構(gòu)，始終堅(jiān)持民辦、民管、民受益、民擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則，則是農(nóng)村資金互助社持續(xù)發(fā)展和長(zhǎng)盛不衰的根本；國(guó)家政策支持、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管是農(nóng)村資金互助社健康發(fā)展最重要的保障。