公務卡結算管理工作計劃范文
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（1）推行公務卡結算是國庫管理制度改革的重要組成部分，是國庫集中支付的延伸，能最大限度的減少現金支付的一種結算方式。
（2）是建立廉潔高效陽光政府的需要，有利于強化財政性資金管理，增加公務支出的透明度，有效防止腐敗現象的發生。
（3）有利于簡化財務報銷流程，提高支出支付效率，提高透支消費額度及透支免息期功能，及時實現職工公務消費的支出行為，減少現金流量。
二、公務卡結算方式的主要內容
公務卡結算實行“個人先行支付，單位審核報銷”的操作管理機制。
（1）公務卡由單位卡和個人卡組成。單位卡（借記卡）由財經局財務室保管，用于單位和在職職工間的公務支出資金轉帳業務。個人卡（貸記卡）由持卡人自行保管，用于應由單位報銷的公務支出和個人自行的消費支出。
目前管委會和城北街道分別在銀行（銀行）辦理了公務卡，原來單位現金支付的日常公務開支要逐步過渡到用公務卡支付，同時按照現行財務制度審核報銷，最終實現公務支出無現金支付。
（2）公務卡結算的適用范圍及金額。公務卡結算適用于范圍內直接支付業務中原通過現金結算的商品和服務支出，包括差旅費、招待費、零星辦公用品購置費等公用經費支出。
根據區財政局規定，1000元以上必須使用公務卡結算，1000元以下暫且可以用現金支付方式結算。根據工作需要，考慮到一定時期內，公務卡支付還不能完全取代現金支付，如若超限額或超范圍使用現金結算要先向分管領導請示后再辦理。
（3）公務卡的結算程序。財經局通過銀行向單位卡賬戶劃入限額備用金。單位發生公務支出，單位職工將取得的銀行卡簽購單和報銷憑證，按照財務部門規定的財務報銷程序報請審批，財經局財務人員對經審批的個人卡消費支出，通過POS機將資金從單位卡劃到個人卡。
三、公務卡的使用管理
（1）公務卡卡種。在銀行辦理的公務卡中的個人卡是有銀聯標志的具有透支功能的銀行卡。
（2）公務卡辦理范圍。管委會（城北街道）在職的公務員（含參照）及部分事業編制人員、部門報帳（或出納）人員。
（3）公務卡信用額度。單位卡由財經局財務人員按照10個工作日平均現金使用量核定備用金限額。個人卡由銀行根據單位提供的個人職務及工作性質，核定不超過5萬元的信用額度。
（4）公務卡的使用功能。單位卡不能透支、不能提現、不能消費。個人卡能透支、能提現、能消費。對發生公務消費未及時結報還款及個人消費部分未按時還款而產生的罰息，由持卡人本人承擔。個人卡對存款部分在本地本發卡銀行可免費提現，透支提現則由個人支付相應費用。
（5）公務卡收費。公務卡實行免費開卡、免收年費、免擔保、到期免費換卡。
（6）公務卡透支。個人卡根據消費的時間不同，相應具有25—56天的透支免息期。具體透支免息期及還款期按照各發卡銀行貸記卡相關規定辦理。
四、公務卡銀行的選擇確定
管委會（城北街道）所有公務卡結算的單位卡和個人卡均為銀行發行的銀行卡。
各社區、各事業單位也要積極推行公務卡結算方式，減少現金流量，提高現金管理效率。
五、實施公務卡的職責分工
（1）財經局負責公務卡的宣傳、實施和管理工作，對實施過程中發現的問題及時整改。維護公務卡管理體系，加強與銀行的協調，積極推動各基層單位公務卡結算方式的普及工作。按照《財政違法行為處罰處分條例》規定，聯合紀工委加強對公務卡結算的監督管理。
（2）財經局負責聯系銀行為職工辦理個人卡，同時做好新增、調動和退休人員的公務卡管理工作，審核、辦理公務卡的報銷、還款等相關工作。
（3）銀行負責加強與公務卡管理有關的內部制度規范和信息系統建設，提供良好的公務卡應用環境；布設、維護滿足公務卡需要的POS機具及提供相應紙張等配套設施；根據財政部門的有關要求，按期提供公務卡開卡、銷卡及其消費等相關信息；及時、準確為消費單位提供支付信息，為公務卡審核、報銷與支付還款提供及時、準確、規范、便捷的服務。
公務卡結算管理辦法解釋權屬管委會財經局，自公布之日起實施。
